企业财务费用管理系统的实现.docx
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1、分类号 学号 学校代码 密级 硕士学位论文企业财务费用管理系统的设计与实现学位申请人:学科专业:指导教师:答辩日期:A Thesis Submitted in Partial Fulfillment of the Requirementsfor the Degree for the Master of EngineeringDesign and Implementation of Enterprise Financial Cost Management System摘 要随着社会科技水平的不断发展,信息技术用于企业财务费用管理系统的水平逐步提高。信息化财务要求财务信息资源极大丰富,信息传递高度
2、顺畅,财务费用管理系统信息系统先进发达,并与企业内部运作和相关业务系统有机衔接、高度融合,财务信息的综合利用水平得到极大的提高。针对企业财务信息化管理的现状以及实际应用中碰到的问题和需求,并结合工作流技术,从以下几个方面对所做出的工作进行论述和说明。首先探讨了企业财务费用管理系统发展现状和存在的问题,阐明了本系统开发的意义和研究的内容。然后从企业财务的业务流程和调研结果考虑,对本次开发的财务信息化软件系统从整体上进行需求分析,确定整个系统的设计原则、设计思想。在此基础上结合WEB技术及企业财务费用管理系统部分的功能特点和实际要求,详细的设计了企业财务费用管理系统部分的开发方案,对系统和数据库进
3、行详细完善的架构设计,保证了系统整体的实用性和稳定性。通过研究现有的业务流程基础之上,总结了现在企业所用的财务费用管理系统的技术不足,结合当前企业财务业务的具体需求,采用改进的工作流构件技术和网络服务器并发技术,详细设计开发了一套集后台财务数据库可视化管理、财务业务工作流构件、并发网络服务及完成端口、工作流数据服务管理、前台XML及Web搭建等技术于一体的一整套企业财务信息管理系统,满足了企业财务费用管理系统的需求。关键词:财务费用管理系统 工作流技术 B/S架构AbstractWith the continuous development of social science and tech
4、nology level, IT for enterprise gradually increase the level of financial management. Financial requirements of information technology has greatly enriched the financial information resources, information transmission highly smooth, well-developed financial management information system is advanced,
5、 and with the internal operations and related business systems organic convergence, degree of integration, financial information, utilization levels have been greatly improved.Aiming at the status and the problem encountered in actually implementing, combining with the workflow technology, the paper
6、 is mainly based on the several following aspects to describe and explain the work in this paper. First on the enterprise financing software system in the development and problems in the proposed development of the system and the significance of the content of the study. Then from the enterprise fin
7、ancing business processes and to consider the findings of this development of the financing informational software system as a whole from a needs analysis to determine overall system design principles, design thinking. Based on this and combining WEB technology with enterprise financial management f
8、eatures, and part of the practical requirements, detailed design the development plan which mainly includes the workflow component system, server engine system, business operation system and database maintaining system.In the study of the existing workflow and information flow technology, summed up
9、the now forces the inadequacy of financial systems, combined with the current force financial business specific needs, using an improved workflow component technology and network server concurrency techniques, detailed design and development of a set of background financial database Visual managemen
10、t, financial business workflow component, concurrent network services and the completion port, workflow server engine, front-XML, and Web build-to-peer technology, which integrates a comprehensive set of forces financial information management system. Meeting the needs of the enterprise for financia
11、l management.Key words:Financing management Workflow technology B/S Frame目 录摘 要IAbstractII1 绪论1.1 课题研究背景(1)1.2 研究目的和意义(1)1.3 研究概况(3)1.4 论文主要研究内容(6)2 系统需求分析2.1 功能需求分析(8)2.2 非功能需求分析(9)2.3 本章小结(12)3 企业财务费用管理系统设计3.1 系统总体设计(13)3.2 借还款管理子系统设计(15)3.3 报销管理子系统设计(17)3.4 综合查询子系统设计(21)3.5 系统管理子系统设计(22)3.6 数据库设计
12、(26)3.7 本章小结(29)4 企业财务费用管理系统实现4.1 开发环境简介(30)4.2 借还款管理子系统实现(30)4.3 报销管理子系统实现(32)4.4 综合查询管理子系统实现(33)4.5 系统管理子系统实现(35)4.6 系统数据库实现(37)4.7 本章小结(38)5 系统测试5.1 测试目的(39)5.2 测试内容(39)5.3 系统测试及测试结果(40)5.4 本章小结(43)6 总结与展望6.1 全文总结(44)6.2 展望(44)致 谢(46)参考文献(47)IV1 绪论结合信息科技最新成果,将之用于财务费用管理,可以提高单位财务办公效率。本章从研究背景、目的意义等方
13、面着手,对本文对研究内容做了一个整体的概述,以明确开发的方向。1.1 课题研究背景财务费用管理系统作为企业管理的组成部分,与经济价值或财富的保值增值有关,企业生存、发展、获利的总目标离不开财务的筹资、投资以及对资金的运用管理。另一方面,财务费用管理系统在企业管理中处于一个核心地位,财务费用管理系统目标将从根本上反映企业的总目标。电算化会计的产生,大大提高了对会计信息的处理效率,改变了传统的手工操作所带来的时间和空间的大量耗费,同时在查找监督管理上有了很大的改善,所以一个合理的财务费用管理系统对企业的长远发展有重要的意义。在完成财务核算平台建设的基础上,财务信息化工作正在向财务费用管理系统纵深方
14、向发展。还款报销业务作为企业财务费用管理系统的前端,直接与业务信息接触,提高还款报销业务的信息化水平具有覆盖面广、流程明确、易于推广等特点。此外企业已经实现了CA认证以及网上公文处理系统已经上线,因此具备了实施财务费用管理系统的技术基础和应用基础。财务费用管理系统作为信息收集平台,实现了报销流程的标准化,规范了填单要求、审批流程,并且与账务核算系统、预算管理系统和网上银行系统紧密集成,实现了报销信息的及时反映和所有费用支出数据的收集和规范,完成了数据的共享和集成。通过财务费用管理系统,能够使经费预算从业务发起时就得到控制,加强了预算的控制手段,使预算管理工作落到实处,并能够利用实时统计和数据分
15、析为各级决策人员提供详细的费用支出明细和预算执行情况1-3。1.2 研究目的和意义打造信息化财务,努力实现财务信息的数字化采集、网络化传输、动态化处理,确保财务业务实现精确保障、精细管理和实时监控4-6。信息化财务要求财务信息资源极大丰富,信息传递高度顺畅,财务费用管理系统信息系统先进发达,并与企业内部运作和相关业务系统有机衔接、高度融合,财务信息的综合利用水平得到极大的提高。其意义主要表现在几个方面:(1)为供应保障提供技术支撑:随着现代信息技术的发展和在国家财政金融领域的广泛运用,企业财务信息化的领域也不断拓展,为搞好供应保障提供了便捷、高效的手段,对于提升财务保障效能发挥着越来越重要的作
16、用7-9。从平时经费供应保障看,采用先进的信息化手段,大大加快了资金划转速度,缩短了经费在途时间,同时方便了经费开支结算10-12。从企业日常经费供应保障看,由于财力物力消耗大,经营活动复杂多变,对经费供应保障的时效性、有效性提出了更高的要求,需要财务信息化提供有力支撑。从企业紧急经费供应保障看,也需要紧密结合各类任务的特点,改进和加强财务信息化建设13。(2)为科学决策提供咨询服务:现行企业财务费用管理系统信息系统在辅助决策方面的作用发挥还不够充分,主要体现在通过各业务管理分系统编制决算表和实施数据分析上14。比如,运用现行工资待遇经费管理信息系统,企业各部门的工资待遇经费决算信息可以逐级汇
17、总到总部,总部可以在规定的时间节点全面了解工资待遇经费决算数据,系统掌握人员工资待遇经费保障情况,为及时改进工资待遇经费管理提供数据15-17。近几年,借助信息技术手段和现有工资待遇经费决算管理系统,企业组织开发了企业人员生活待遇保障情况分析系统,这对科学编制工资待遇经费预算,加强工资待遇经费监管具有重要的意义。在其他经费的管理上,也要推广应用这一方法,增强预算编制和经费管理的科学性18。从长远角度看,要在现有财务费用管理系统信息系统的基础上,进一步加强软件集成和数据综合利用,开发使用专门的综合分析和辅助决策系统,增强财务决策时效性获取、加工、分类、整理数据信息的能力,为科学评估预算项目、编制
18、经费预算和拟制经费规划计划提供咨询服务。(3)为财务改革提供实现条件:从近些年推行的一系列财务改革举措看,一个最突出的特点就是在政策制度调整改革的同时,需要信息技术等其他很多配套条件作支撑19-21。如果缺乏信息技术支撑,即便是设计初衷良好或其他领域成功施行的政策制度,在执行中也会面临很多困难,工作效率往往会大打折扣,改革也难以向深度和广度拓展22-24。(4)为强化监管提供有效手段:加强监管是财务工作的基本职能之一。信息化使得企业资金运行、存储与支付结算活动变得更加公开透明,这在很大程度上提高了财务监管的时效性和监管效果25-27。企业财务部门通过信息系统和信息网络,可以随时了解本级和所属单
19、位的银行存款和库存现金情况、预算执行情况等,搞好资金的调拨使用,强化资金集中统管、加强资金安全监管。1.3 研究概况财务费用管理系统信息系统是用于记录和收集处理各类财务数据以生成各种相关信息的系统。财务费用管理系统是基于财务数据处理之上,主要针对基础数据的处理,所以,财务费用管理系统主要包括了财务数据处理和在其基础上的相关业务处理功能28-31。一般而言,管理系统主要是对管理信息进行整理,主要内容包括三点:第一研究其所需的信息。信息需求在根本上确定了系统要出什么样的成果,即系统应该怎么处理数据信息,搜集那些基础数据和信息资料。在一个基础的组织部门内,不同级别领导、不同部门和不同的管理人群所要求
20、的专业信息是不相同的。要弄清楚他们的基本信息需要,是建立一个合理有效的管理系统的基本条件;第二是对信息所处的业务流程及其数据量大小进行研究32-33。即弄清楚如何正确有效的阐述其业务流程、数据基本流向等,弄明白其信息的走向。数据量大小是指所要搜集、保存、处理、输入和输出的数据类型、基本内容、数据格式、传输频率与数据长短等,以上这些都是需要对业务信息进行合理分析,并进行定量定性的调查得到;第三是对数据信息所处的系统框架以及数字化处理方式的研究,即如何搜集、保存、处理、输入和输出数据,并将这类数据信息实时、合理、有效的输出到使用者34-36。财务费用管理系统是管理信息系统的分支,其目的是进行专业的
21、财务数据搜集、保存、处理、输入和输出,并对这些数据进行处理加工,生成财务所需数据信息的系统。其具备自身独特的一整套处理手段,能够从各个方面对使用系统的企业进行金融财务管理和各类活动管理,并针对其内容进行整体、持续的合理说明。财务费用管理各个方面的管理经营活动都与信息管理息息相关,采集各类凭据资料并从中得到可用于产生财务统计数据的基础数据;设定用户账号并根据权限对其数据进行合理分类;利用记账凭证以及账簿填写等方式将基础的财务专业数据转换成统计信息然后对其进行传输或入库处理;对财务账簿及各类统计报表的查询是进行财务统计生成的一种手段。财务处理信息的各个经营环节都有一定关联、相互之间都能够连接,并进
22、行财务整体信息的流转。针对财务管理的各个环节都有其专门的数据信息处理内容,并且每个环节都会根据统一的规定进行各自环节的处理工作,一般而言,这些所有环节使用的方法方式以及业务流程一起组成了一个内部关联的整套系统,这个系统就是我们所认识的财务管理系统。就人工而言,财务管理人员处理信息量的能力及大小是固定的,在某个企业,如果进行某种财务核算方式,就不应该再采用其他方式来进行核算。然而利用计算机处理这种手段,却可以突破财务核算方式方法的限制,一套计算机系统完全可以将所有人工参与计算的财务信息进行处理,其数据量处理大小完全不是人工所能比较。例如对各类财务科目进行统计汇总,计算机可以在科目汇总的同时又进行
23、财务记账凭证处理工作,既可以从总体上进行定期数据汇总,生成各类总账信息,又能进行细账的计算输出。在手工计算的情形下,不管用哪种会计核算方法,要进行最终的财务汇总工作,都需要将其分摊到每日工作量中,否则无法完成,这种情形下,需要将记账凭证以及汇总统计报表都分散到各个工作环节中,在每个环节生成一些过渡信息,比如汇总记账凭证、总账、分账等。同时要保持各个环节的内部关联,为最终统计做准备,一定要把每个环节处理过程中所产生的中间过渡数据进行保存37。由此可见,分步进行处理是手工进行核算的基本特点。研究各个环节的工作内容,我们可以得到,这些所有环节产生的中间过渡数据都是根据记账凭证产生的中间信息,是由记账
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