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,交通银行深圳分行对公客户经理培训 国际业务 贸易融资产品部分,目录,国际贸易结算方式概要国际贸易融资概要 国际贸易融资产品分类介绍,国际贸易结算方式概要,国际贸易结算方式一般分为三种：汇款方式 1)预付货款（Advance Payment）2)货到付款(T/T货到付款,赊销 O/A-Open Account)托收方式 1)付款交单(D/P-Documents against Payment)2)承兑交单(D/A-Documents against Acceptance)信用证从提供信用角度看 汇款和托收属商业信用,信用证属银行信用,国际贸易结算方式概要,信用证信用证的定义 简单的说，信用证（/C）是指一种有条件的银行付款书面承诺。是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。信用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式 根据进口商（信用证申请人）的指示开出信用证。出口商（信用证受益人）按照信用证的条款安排出口。银行根据有关信用证条款进行付款。,国际贸易结算方式概要,信用证信用证的特点买方先将货款交存银行，由银行开立信用证，通知异地卖方开户银行转告卖方，卖方按合同和信用证规定的条款发货，银行代买方付款。开证银行的一种书面承诺,是一种银行信用，它是银行的一种担保文件 开证银行负第一性、终局性付款责任信用证是一项独立文件，不受交易合同的约束 银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证 信用证业务处理以单据为准，非货物,国际贸易结算方式概要,信用证信用证业务遵循的国际惯例 跟单信用证统一惯例国际商会第600号出版物（UCP600）在国际贸易中被普遍采纳的一种适合跟单信用证的标准尺度有助于信用证各方对信用证的理解遵守UCP600条款是在自愿的前提下UCP600不可以凌驾于各国法律法规之上,国际贸易结算方式概要,信用证信用证的类型：即期付款（payment)；承兑(acceptance)；迟期付款(deferred payment)；议付(negotiation)。,国际贸易结算方式概要,信用证信用证的主要当事人：开证申请人（进口商）-APPLICANT开证行-ISSUING BANK通知行-ADVISING BANK受益人（出口商）-BENEFICIARY议付行/付款行/承兑行 NEGOTIATING/PAYING/ACCEPTING保兑行-CONFIRMING BANK,开证申请人(进口商),受益人(出口商),开证行,议付行,通知行,1.签订合同,3.开立信用证,2.申请开证,4.通知信用证,6.交单,5.装运货物,7.寄单,9.付款或承兑,8.通知到单,10.放单,11.付款或承兑,12.付款,信用证业务流程,国际贸易结算方式概要,国际贸易结算方式概要,信用证信用证常见种类：保兑信用证WITH CONFIRMATION L/C 指开证行开出的信用证，由另一银行保证对符合信用证条款规定的单据履行付款义务。对信用证加以保兑的银行，称为保兑行。（有无另一银行加以保兑支付）(2)即期和远期信用证SIGHT OR USANCE L/C 即期：指开证行或付款行收到符合信用证条款的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的信用证（付款时间）(3)假远期信用证 特点：信用证规定:虽然提交远期汇票，但须即期付款。贴息利息由买方（开证申请人）承担。,以开证行所负的责任为标准可以分为：不可撤销信用证。指信用证一经开出，在有效期内，未经受益人及有关当事人的同意，开证行不能片面修改和撤销，只要受益人提供的单据 符合信用证规定，开证行必须履行付款义务。可撤销信用证。开证行不必征得受益人或有关当事人同意有权随时撤销的信用证，应在信用证上注明“可撤销”字样。但跟单信用证统一惯例规定只要受益人依信用证条款规定已得到了议付、承兑或延期付款保证时，该 信用证即不能被撤销或修改。它还规定，如信用证中未注明是否可撤销，应视为不可撤销信用证。,国际贸易结算方式概要,信用证信用证常见种类：(4)循环信用证 REVOLVING L/C 循环信用证带有条款和条件，使其金额可以更新或复活，不需修改信用证。循环信用证可按时间循环或按金额循环。循环信用证可分为积累循环信用证和非积累循环信用证。开立循环信用证按累计总金额占用授信额度。,国际贸易结算方式概要,信用证信用证常见种类：（5）可转让信用证TRANSFERABLE L/C 信用证受益人有权要求银行将信用证的金额部分或全部转让给一个或更多个受益人。特点：信用证必须附带可转让条款信用证必须指定转让银行信用证只可以转让一次,国际贸易结算方式概要,信用证信用证常见种类：（6）背对背信用证(BACK-TO-BACK L/C)信用证受益人（中间商）在以母本信用证的基础上，要求银行给他的供货商再开立一个信用证以便其供货商为他提供所需的货物或服务 特点中间商需要背对背信用证的开证额度以母本信用证为基础中间商在出口之前，已把供货商的货款结清,国际贸易结算方式概要,信用证信用证常见种类：（7）备用信用证(STAND-BY L/C)备用信用证是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资、担保债务偿还、履约担保等为目的所开立的信用证。备用信用证遵循的国际惯例 跟单信用证统一惯例国际商会第600号出版物（UPC600）国际备用信用证管理（ISP98）,国际贸易融资概要,国际贸易融资的特点目的性：以贸易为融资背景，融资意图明确自偿性：以贸易产生的现金流为还款来源，来源明确，具有自我偿付的特点专向性：贷款资金只能用于贸易，用途可控保障性：贸易项下的某种权益为融资还款的保障和质物灵活性：根据贸易需要随时提款，根据回款情况随时还款，活期贷款周转性：贸易融资期限比较短，一般在180天以内效益性：贸易融资业务能带来利息、手续费，结售汇汇兑等综合收益,杠杠效应强时效性：贸易融资时限性很强,对银行效率的要求较高,国际贸易融资概要,我行贸易融资产品优势国际贸易融资的特点我行贸易融资产品丰富,种类齐全。融资操作简便、快捷，对开证审批环节操作实行“绿色通道”。我行有庞大的全球代理行网络，为叙做贸易融资提供极大的便利。我行可根据客户的需求，为客户量身定做独具特色的贸易融资产品。,国际贸易融资概要,出口结算方式与我行贸易融资产品,国际贸易融资概要,进口结算方式与我行贸易融资产品,国际贸易融资概要,总行大力推进贸易融资业务：交银深函2006611号文关于转发总行的通知从客户准入条件、业务受理范围、单据要求、业务期限、融资币种等方面优化了我行贸易融资品种，使其更具适应性和竞争力：调整对贸易融资客户的要求：积极拓展15级客户的贸易融资业务，谨慎叙做6级客户的贸易融资业务，在掌握货权或提供充足担保的前提下，叙做7级客户的贸易融资业务。调整业务受理范围：在客户授信额度下，可办理开证行为C类代理行的出口押汇业务。调整单据要求：可根据货物情况办理有真实贸易背景，交易商品在客户主营业务范围内，运输单据为非货权凭证的融资业务。,国际贸易融资概要,总行最近的贸易融资业务文件：要点：调整业务期限：进口项下融资期限最长不超过90天，允许展期一次；出口项下融资期限最长不超过180天。增加融资币种：增加人民币作为贸易融资币种。调整保证金的管理办法：完全现金保证下的进口信用证和贸易融资业务不再纳如入综合授信业务管理,由国际部直接负责办理。推出“融资快线”品牌。,国际贸易融资概要,贸易融资业务的授信按风险权重从大到小排列:,目录国际贸易融资产品分类介绍,出口发票融资出口托收融资打包贷款出口押汇福费廷进口汇款T/T融资进口代收融资开证进口押汇代付业务进口保付国际保理,出口发票融资,概述交行应出口企业的申请，对以T/T和O/A付款条件出口货物，在受让其出口信用保险权益后，凭其提供的出口发票及其他出口单证，提供发票价值一定金额的短期资金融通的服务。资信条件较好或提供了其他还款保证的企业可免于投保出口信用险。可预先申请循环使用的授信额度，在规定的额度和有效期内，随时提款，手续简便。,出口发票融资,案例某生产MP3的电子企业，产品主要出口欧美和日本，BEST BUY、MEDIAN等都是其主要客户，去年年销售收入约4000万美元，且保持较快的增长，但付款条件多为O/A 60天。为应对不断增加的定单需求，公司向我行提出短期融资的申请，用房产抵押和投出口信用险作为授信条件，我行审核后给予了公司300万美元、发票金额80%、借款期限不超过90天的出口发票融资循环额度。,出口发票融资,流程,交通银行,境外买方,出口企业,信保公司,4、签订赔偿转让协议,1、投保出口信用险,2、风险评估,3、签发保单，核定限额,5、签订授信协议,6、发运货物,7、出口申报,8、申请提款,9、放款,流程说明：1、2、3、授信前的准备：出口企业向出口信用保险公司投保出口信用险4、5、授信过程：出口企业、信保公司和交行签订赔偿转让的三方协议，交行与出口企业签订授信额度协议6、7、8、9、融资提款手续：出口商发货并向信保公司申报，领取核保单，凭出口合同、发票、货运单据、出口货物报关单和核保单向银行办理提款,出口发票融资,特点：解决出口商非信用证项下出口融资难的问题规避外汇流动资金贷款不可结汇的政策限制，取得低成本的外币融资通过投保出口信用保险可变相获得贸易对手的风险评估，降低坏账风险出口信用险保费可享受减免,出口发票融资,其他规定：融资期限一般不超过180天，不能展期。融资额度一般不超过发票金额的80%合同或发票中必须注明交行为指定的收款银行,出口发票融资,风险与防范风险由于产品的质量问题导致进口商拒付出口商的道德风险,如假发票，出口商擅自指示进口商改变付款路径防范在授信方面增加其他担保、抵押措施由我行寄送发票和货运单据核实贸易背景的真实性：登录到“现代海关信息化管理系统报关单数据录入申报子系统”核实出口报关单的真实性。,出口发票融资,出口托收融资,概述：出口托收融资是指在托收/，/项下，出口商委托我行向进口商收取货款后，向我行申请因出口未收汇而形成的短期流动资金融资需求，我行为其办理的资金融通。融资额度分/额度和/额度,D/P项下的融资风险小于D/A 可投出口信用险作为还款保障。,规定：/项下原则上要求银行掌握货权,/项下,应在我行收到代收行发来的承兑电后融资。融资期限和融资比例：与出口发票融资一样。,出口托收融资,风险与防范：风险跟单托收属于商业信用，由于产品价格的下跌，进口商不愿赎单。由于进口商的资信不佳，D/A项下可能导致出口商钱货两空。防范要求出口商提供抵押担保投出口信用险,出口托收融资,打包贷款,概述：在出口商交单前银行可以信用证预期收汇为直接还贷来源，为其提供短期贷款，用于采购出口货物或加工出口货物所需生产流动资金，或用于货物装运所需运费、包装费、保险费等费用支出。打包贷款适合需要前期生产资金的企业。,规定：开证行资信良好，所在国家的政治经济稳定 L/C应无不利于收汇的软条款 提单条款中一般应由银行掌握货权融资额度一般不超过L/C金额的80%打包贷款的期限，自放款之日起至信用证收妥结汇日止，最长不超过半年,打包贷款,风险：出口商不履行买料、生产及装运责任,单据不符合信用证要求,导致不能收汇出口商即使正常发货,未按要求在我行交单防范：加强对贷款用途的监控由客户提供相应的担保抵押,打包贷款,出口押汇,概述：出口押汇是指信用证受益人（出口押汇申请人）向我行（被授权议付银行）提交信用证及其项下全套单据，并质押给我行，我行审核通过后，向受益人提供短期融资并保留对受益人追索权的业务。出口押汇分为客户授信出口押汇和同业授信出口押汇。客户授信出口押汇占用客户在我行的综合授信额度同业授信出口押汇占用我行对开证行的同业授信额度，并在国际部核定的对该客户的同业授信出口押汇限额 内办理。,客户授信出口押汇 客户授信出口押汇的有关规定出口商资信良好，与我行保持稳定的出口结算业务往来，收汇记录正常。开证行资信较好，所在国家的政治经济稳定。信用证一般不能包含对我行收汇不利的软条款。对于限制他行议付的信用证、转让信用证原则上不做押汇。押汇期限不超过180天，允许宽限30天。,出口押汇,同业授信出口押汇 办理同业授信出口押汇，除满足纳入客户授信出口押汇的规定外，还须符合下列规定：申请人与交易对手建立比较稳定的贸易关系，商品市场价格平稳。出口单证经审查严格相符，但单据虽然存在不符点，但已经开证行确认接受不符点的，按单证相符处理。开证行获得总行授予的出口押汇同业授信额度。,出口押汇,同业授信出口押汇一般情况下，除非已经开证行承兑，我行只能办理我行能掌握货权的同业授信出口押汇。根据实际情况，不能掌握货权的单据在下列情况下也可办理同业授信项下的出口押汇。交易的商品在申请人主营业务范围内，且申请人可以提交证明其贸易背景的文件资料，或 远期承兑信用证项下已经开证行承兑的单据。,出口押汇,同业授信出口押汇 业务案例：深圳某生产纺织品的出口企业大部分的产品出口到欧洲，结算方式为信用证，付款期限为装船后90天，由于业务的快速发展，公司有较大的资金需求,公司到几家银行申请流贷或客户授信出口押汇，但由于无法提供银行所要求的担保和抵押措施，均遭到银行的拒绝。公司到我行咨询时，我行向公司推荐同业授信出口押汇业务，客户欣然接受，客户收到的信用证的开证行全在我行同业授信名单内，客户向我行提交相关的资料后，我行为其核定的同业授信出口押汇的限额为100万美元，随即客户与我行签定出口押汇合同，客户出货后向我行提交信用证正本和全套单据，经审核单证相符，我行向开证行寄送单据，客户提交出口押汇业务申请书和借据，我行放款。,出口押汇,同业授信出口押汇 业务流程：核定限额 同业授信出口押汇执行限额控制、逐笔审批的管理模式。同业授信出口押汇限额由支行按照授信调查的要求进行调查，并按交银深发2006171号文中资料清单的基础资料和额度资料的规定要求申请人提供相关资料。按照同业授信出口押汇授信分析报告的要求的要求撰写授信分析报告，授信分析报告及其他额度资料报国际部。国际部为申请人核定同业授信出口押汇限额并经分行主管国际业务的行长审批后生效。,出口押汇,同业授信出口押汇 业务流程：签定出口押汇合同 申请人取得我行同业授信押汇限额后，我行与客户签订出口押汇合同（B类）。支行根据经有效签署的同业授信出口押汇限额审核/审批表在CMIS中为申请人发起建立同业授信出口押汇合同，放款中心根据经有效签署的同业授信出口押汇限额审核/审批表和国际部的工作联系单在CMIS中审批并将合同编号反馈给国际部和支行。,出口押汇,同业授信出口押汇 业务流程：查询同业授信额度 支行在受理申请人的同业授信出口押汇业务申请前，应先就拟叙做同业授信出口押汇的信用证的基本情况（包括开证行、信用证类别、金额等）与国际部有关人员洽商，国际部人员在查询后口头回复支行是否可以叙做同业授信出口押汇，开证行是否在我行的同业授信名单内。,出口押汇,同业授信出口押汇 业务流程：提交单据和落实贸易真实性 申请人申请办理同业授信出口押汇融资业务时应至少提供以下资料：已经申请人有效签署的出口押汇业务申请书、借款凭证、正本信用证、信用证全部修改正本、信用证项下的全套单据、贸易合同等。如有必要，我行可要求申请人提供出口货物报关单或出口收汇核销单等可以证明贸易背景的资料。支行应负责对该笔出口押汇的贸易真实性和客户近期情况进行调查，打印贷款卡查询资料，将调查结果填列在交通银行深圳分行同业授信出口押汇业务工作联系单中支行意见栏，经客户经理和支行行长签字后连同客户提交的资料送交国际业务部审查。一般情况下，支行可通过查询出口货物报关单、货运单据、出口收汇核销报审率等来落实贸易背景的真实性。,出口押汇,同业授信出口押汇 业务流程：审核单据和出具融资意见.国际业务部有关人员对支行提交的资料审查后将单证审核意见，押汇期限、金额、币种、利率等主要押汇要素，针对该进口商的待收汇余额，申请人同业授信出口押汇限额使用情况和放款资料审查意见等情况批注于工作联系单，并签字，经国际部高级经理室及分行主管行长在融资工作联系单上签字同意后即可进入放款流程。,出口押汇,同业授信出口押汇 业务流程：放款 国际部有关人员在IBP系统中放款，同时自动在IBP系统中完成同业授信额度的领用。,出口押汇,出口押汇的风险与防范：风险单据存在不符点，开证行拒付，进口商可能因商品价格下跌或其他原因而不愿赎单信用证业务存在欺诈例外的原则，如存在较严重的产品质量问题或假单据的情形，即使单证相符，进口商可要求当地法院下止付令导致不能收汇防范选择资信好的客户。落实贸易背景的真实性。提供担保抵押措施。,出口押汇,福费廷,概述:福费廷（FORFAITING）又称为包买票据，是指出口方银行对进口方银行承兑或担保付款的票据进行无追索贴现，是出口商得以提前获得货款的贸易融资方式。通常远期信用证项下单据由开证行承兑或确定到期付款日后可叙做福费廷。特点：无追索权；固定利率；期限通常从45天至数年。,案例某民营企业年出口量为2000万美元，出口纺织品到孟加拉，结算方式为L/C，期限为120天，开证行为本土一家银行。今年以来由于产品的销路良好，订单不断增加，但企业缺少资金。由于无抵押品和保证企业，向银行申请融资未果。该企业到我行咨询时，我行向其推荐福费廷业务，并给出此开证行的报价，虽然报价较高，但该企业还是欣然接受，立即到我行开户和交单，叙做福费廷。交单后一个多星期，开证发来承兑电，客户即到我行提款，我行给客户出水单，客户提前办理出口退税。,福费廷,我行办理福费廷业务的方式我行自行买断方式与外资银行合作办理方式,福费廷,福费廷的收费LIBOR+风险溢价（MARGIN）风险溢价取决于开证行的国家和银行风险、票据的期限和金额等。手续费宽限期（多收期）用来弥补收汇的延迟。根据从票据到期日至实际收款日的延期天数的估计作出规定。福费廷利息福费廷利率计息天数票据金额（计息天数=实际融资天数+多收期）,福费廷,福费廷业务的适用：单笔贸易金额较大出口大型机器设备的企业对提前出口退税有较大需求的企业负债率较高，有改善财务报表状况需求的企业以远期信用证作为结算方式、实力不强、有融资需求的出口企业。,福费廷,福费廷对出口商的好处出口商在货物装运后即可得到出口贷款，且银行对出口商无追索权。锁定财务成本，消除开证行的所有风险及利率、汇率风险。缩短客户资金回笼周期，改善客户财务状况，改善客户资产负债表。不占用客户的综合授信额度。提前办理结汇和出口退税。,福费廷,我行福费廷的优势我行庞大的代理行网络为办理福费廷提供极大的便利。手续简便，快捷。自行买断的，当天到帐，与外资银行合作办理的，二日内到帐。,福费廷,福费廷与打包贷款、出口押汇的区别,福费廷,进口汇款T/T融资,概述：进口企业收到货物后以TT汇款方式支付出口商货款，交行应企业申请，凭其提供的全套符合政策规定的全套付汇单证，为其提供专用于汇出汇款的短期资金融通的服务。融资金额不超过汇款额，期限一般不超过90天，允许展期一次。一般事先申请授信额度，根据企业情况安排授信条件。,进口汇款T/T融资,适用：进料加工企业，采购和销售都主要采用汇款方式采购频度高，资金周转快，临时性周转需要稳定的现金流，可随时还款,进口汇款T/T融资,特点：变流动资金贷款为贸易融资，降低财务成本随借随还，提高资金使用效率未雨绸缪，预备临时性资金周转需要,进口代收融资,概述：进口代收融资是指，应进口企业的申请，在其接到交行D/P代收项下到单通知、同意付款赎单时，由交行为其提供用于付款赎单的短期资金融通的服务。常以仓单质押方式作还款保证，也可根据企业情况，安排其他授信条件。融资金额不超过发票金额；融资期限根据企业的生产和销售周期而定，一般不超过90天，允许展期一次。可预先申请可循环使用的授信额度。,进口代收融资,特点：解决信用证以外进口押汇难的问题变流动资金贷款为贸易融资，降低财务成本结合贸易流程提供融资便利，提高企业的财务能力,进口代收融资,适用：付款条件为D/P的贸易进口大宗货物，将仓单质押给银行，后逐步加工销售，分批赎单；市场紧俏商品，主动增加库存；易变现、易计量、易保存、市场价格比较稳定的商品需要分批还款或随时还款借款人在生产或渠道方面具有明显的行业优势,开证,概述：开证的额度分为远期信用证额度和即期信用证额度。远期信用证额度的风险大于即期信用证。,开证,“仓单质押”进口开证条件：标准化商品易变现价格稳定全套正本海运清洁提单仓储公司、进口商、银行三方协议风险：价格下跌，进口商不愿付款提货风险防范：短期内商品价格升幅较大的，增加开证保证金的比例,进口押汇,概述：进口押汇是指进口信用证下银行在掌握进口货权的前提下，在申请人对外付款时向其提供的短期资金融通，并按约定的利率和期限由申请人还本付息的业务。押汇期限：不超过90天进口押汇可以展期一次。,代付业务,概述：代付业务是指在进口信用证、进口代收或T/T汇出汇款结算方式下，在到期对外付款时应客户申请，我行委托约定的银行代我行或客户先行支付进口信用证、进口代收项或汇出汇款下款项，我行保证由开证申请人或付款人按约定的利率和期限到期向受托行还本付息的业务。客户对象是已获得进口押汇额度、进口代收融资额度、进口汇款T/T融资额度。代付期限：一般不超过90天,代付业务,受托行：港交行新加坡交行首尔交行总行离岸业务中心境内外资银行,代付业务,优点：不占我行资金，可获得利差收益。摆脱存贷比的束缚。,进口保付业务,概述：进口保付业务属于我行非融资性对外担保业务的一种，指在以D/A或T/T方式结算的国际贸易中，我行根据付款人的申请在已经付款人承兑的商业汇票上加注“Per Aval”字样，并签注交通银行深圳分行名字，或以其他电讯方式保付该汇票，从而构成我行不可撤销的银行担保。进口保付业务纳入综合授信管理，办理业务时使用非融资性保函额度。出口商可以凭我行保付加签后的票据申请贴现，贴现行暂限定为托收行或我行指定的交行境外分行及离岸中心，贴现利息由出口商承担。,进口保付业务,业务期限D/A结算方式下 进口保付加签业务的最终付款期限不超过承兑加签日后180天（不含）；T/T结算方式下 进口保付加签业务的最终付款期限不超过报关日后180天（不含），单笔报关单未付金额不超过20万美元的除外。,进口保付业务,优点：不占我行资金，可获得保付手续费收益。摆脱存贷比的束缚。,概述：保理（Factoring)是“保付代理”业务的简称，是指保理商从其出口商受让通常以发票表示的对债务人的应收账款，并提供销售分户账管理、应收账款催收、坏账担保、预付款融资等服务的综合性金融服务产品。保理集结算、管理、担保、融资为一体，既是一种国际结算方式，又是一种短期贸易融资方式。保理的付款条件赊销O/A承兑交单D/A付款期限：不超过180天,国际保理,保理的分类:国际保理与国内保理进口保理与出口保理单保理与双保理有追索权的保理和无追索权的保理,国际保理,国际保理适用的惯例规则全球最大的保理组织：国际保理商联合会(Factors Chain International)，实行会员制，有保理商会员近200家。惯例规则国际保理业务通则（GRIF）,国际保理,国际保理交易各方,进口保理商Import Factor,国际保理,两个保理商的分工出口保理商 保理融资销售分户账管理进口保理商 信用风险担保账款回收,国际保理,国际保理的费用结构 费用：保理服务费(通常按发票金额的0.5%-1.0%)+保理融资利息费用由出口商承担决定保理服务费的主要因素：赊销贸易总量进口商（债务人）资信情况发票数目及平均发票金额应收账款付款期限,国际保理,保理业务的适用：信用销售/采购，账期一般不超过180天付款条件为 O/A或D/A多批次、稳定的贸易关系和供销渠道发达地区市场市场成熟、质量稳定的商品供应商有足够的履约能力买方为非中间商，且财务与经营状况良好,国际保理,不适合做保理业务的情形：TT和L/C，D/P结算方式下容易出现质量争议的产品，季节性的商品、易损品、时尚品，销售大型设备并带有安装维护保养条件买方的资信很差关联公司之间的贸易,国际保理,案例威特科技是一家生产电脑显示器的大型台资进料加工企业，公司注册资本5000万美元，年产值达40亿人民币。公司用于加工的关键零部件全部向国外采购，其中台湾著名的IT制造商PREVIEW公司占其采购总额的近20%，年采购额约4000万美元，付款条件为60天O/A。公司的产品全部外销，其中美国著名的大型电器连锁店SHACK STORE公司占其总销售额的10%，约5000万美元，付款条件为D/A90天。根据公司申请，交行与台湾建华银行合作，为公司提供800万美元、期限为发票日后60天的进口保理额度，与美国花旗银行合作，为公司提供1200万美元的出口保理及融资服务。,国际保理,流程,双保理商模式The FCI Two-Factor System,出口商Client,进口商Customer,出口保理商Export Factor,进口保理商Import Factor,1.签订合同或订单,2查询买方额度,3.申请买方额度,4资信调查,5.核准额度,6签定保理协议,7.出货并寄出单据,8 债权转移,9预付货款,10.债权转移,11通知付款,12到期付款,13.付款/保付,14支付尾款,国际保理,流程要点1.保理额度申请一般有预申请和正式申请两个环节。2.出口商在发票转让时须在醒目的位置注明由进口保理商指定的发票转让条款。3.出口保理融资不超过发票金额的80%。4.出口保理融资期限为应收账款的帐期+90天。5.进口保理商履行担保付款的条件为：在发票付款到期日后第90天进口商仍未付款，且进口商未提出合同争议。,国际保理,国际保理对贸易双方的好处,国际保理,我行办理国际保理的优势我行是国际保理商联合会在大陆最早的会员，在办理保理业务方面积累丰富的经验。我行与所有的保理商会员都可以办理保理业务。保理办理手续简便。产品种类多，既有双保理，又有单保理，能满足客户多样化的需要。,国际保理,出口保理融资的风险与防范风险出口商品存在质量问题,导致进口商拒付,在该情况下,进口保理商无保付责任出口商的道德风险,提交假发票防范选择资信好且产品质量稳定的出口商落实贸易的真实性,国际保理,进口保理的风险与防范风险进口商无力到期支付货款,导致进口保理商承担保付责任防范选择资信良好的的进口商,国际保理,国际保理,比较：出口保理与出口信用保险,国际保理 vs 福费庭债权凭证：福费庭（包买票据）是包买商无追索权地为出口商贴现远期银行承兑/担保/保付票据的金融服务；保理是保理商买进（有/无追索权）通常以发票表示的应收账款，并提供销售分户账管理、账款催收、买方信用风险担保等综合服务。风险：包买商承担银行风险，保理商承担企业风险融资范围和期限：福费庭一般以大型设备等资本货物交易为背景，以中长期融资为主；保理针对一般消费品贸易，融资期限多为180天以内。交易金额：福费庭金额通常较大。,国际保理,谢谢大家！,