财险-03章火灾保险.ppt

财 产 保 险,金 轶2014.11,火是什么？,火是能量的一种，是物质燃烧产生的光和热。火是介于气态、固态、液态以外的第四种物质形态等离子态。,第三章 火灾保险,内容结构,第一节 火灾保险概述第二节 企业财产保险第三节 利润损失保险第四节 家庭财产保险,第一节 火灾保险概述,一、火灾保险的含义与特征,（一）含义火灾保险是指以存放在固定场所并处于相对静止状态的财产物资为保险标的，由保险人承担财产遭受火灾及其他自然灾害、意外事故损失的经济赔偿责任的一种财产保险。注意：火灾保险既非只承保火灾，也非承保全部火灾,(二)火灾保险的特征,(1)火灾保险的保险标的必须是处于相对静止状态的各种财产物资。(2)火灾保险承保财产的存放地点是固定的，被保险人不得随意移动。(3)火灾保险承保的保险标的是相当广泛的。既有土地、房屋、机器设备，又有各种各样的原材料、在产品及产成品，还有各种消费资料等。,二、火灾保险的责任范围与责任免除,(一)火灾保险的基本责任1火灾火灾责任是指在时间和空间上失去控制的燃烧行为对于保险标的所造成的损毁。构成保险责任的火灾必须同时具备如下三个条件：应该是包含3要素的火：燃烧（combustion）、“火焰”（flame）和“灼热”（glow）；必须在偶然和意外的情况下产生的燃烧现象，是“敌意之火”，而非“善意之火”；失去控制并有蔓延扩大的趋势。,火灾保险中“火”的定义,火是一种伴随着火焰和灼热的急速的氧化过程，是燃烧的一种。火常常因燃烧引起，但燃烧却不一定是火。因为燃烧或自燃非到产生火焰和灼热的程度不能称之为“火”。如闪燃就不是火。故我们可以将火定义为一种足以产生可见火焰和灼热程度的氧化作用。因此，保险中的火应该包括3个要素：燃烧（combustion）、“火焰”（flame）和“灼热”（glow）。这3个要素相辅相成，要符合火的构成要件，三者缺一不可。,火灾保险中“火”的种类,善意之火（friendly fire）：指非意外的，处于控制之中的，通常在其专用容器中燃烧的火，即为有意识的使用之火；恶意之火（unfriendly fire）是指意外的、失去控制的，有危害的火，即其发生出乎人们正常经验所能意料的范围，其发生、发展均不能为人所控制、掌握，甚至施加影响，并给人们造成财产的毁损、灭失或贬值的实际损害。只要是善意之火，通常都不属于保险责任。,确定“善意之火”与“恶意之火”的案例,在信任保险公司诉莱梅案中,莱梅是一个家 庭主妇,因为害怕首饰被窃,她将自己价值2500美元的首饰藏在帽盒里的一层绵纸下,并将帽盒藏于衣橱中,她的仆人并不知此事。一日,仆人打扫房间,将被他视为垃圾的帽盒扔入生着火的壁炉里,首饰因此严重受损,莱梅要求保险公司按火险保单的约定赔偿损失。法院判决：使莱梅首饰受损的火为善意之火。保险公司对因善意之火而致的损失不负赔偿责任。,确定“善意之火”与“恶意之火”的案例,在沃森诉美洲殖民地保险公司一案中,原告沃森 也是一个家庭主妇,她发现一堆置放在壁炉架上的绵纸因炉架温度过高而发生燃烧,为防止绵纸燃烧产生危险,沃森使用毛巾将绵纸拨入了壁炉中，放在绵纸上的戒指因此同燃烧的绵纸一道坠入壁炉。美洲殖民地保险公司以使戒指受损的火是存在于壁炉中的善意之火为由拒绝了沃森的索赔。南卡洲法院认为：使戒指受损的火并非壁炉中的火，在壁炉架上燃烧的火才是使戒指受损的真正的火，此火在不应燃烧之地燃烧，应属恶意之火。保险人应当予以赔偿。,具体火灾损失负责赔偿的原因,(1)意外失火；(2)物资自燃；(3)他人纵火，包括被保险人法人单位的员工纵火和精神病人纵火；(4)因救火导致保险财产的损失，包括救火而使保险财产被水渍、损毁或灭失；(5)邻处火灾导致保险财产的损失,2爆炸,爆炸责任是指由于物质结构的温度和压力急剧升高所形成的能量释放现象对于保险标的所造成的破坏。爆炸根据原因分为物理性爆炸和化学性爆炸两种情况：物理性爆炸，是指由于液体变为蒸气体膨胀，压力急剧增加大大超过容器所能承受的极限而产生的爆炸，如锅炉、气体压缩机、液化气罐爆炸等；化学性爆炸，是指由于物体在瞬间的高速燃烧引起分解反应，以很大的压力向周围扩散的现象，如火药、粉尘、粮食、各种化学物品的爆炸等。除外：由于产品质量不合格、使用损耗或物体本身的瑕疵以及由于容器内部承受“负压”(内压比外压小)造成的损失，不属于爆炸责任范围。,3雷电,雷电责任是指由于雷击闪电现象对于保险标的所造成的破坏。雷击分为两种情况：直接雷击，是指由于雷电在放电过程中直接击中保险财产所造成的破坏；感应雷击，是指由于雷电在放电过程中所形成的静电感应或电磁感应使屋内对电绝缘金属物体产生高电位放出火花引起的火灾损失，或对于使用过程中的电器设备所造成的破坏。,(二)火灾保险的扩展责任,1飓风、台风、龙卷风飓风责任是指夏秋之交所出现的风力等级超过9级并伴有暴雨对于保险标的所造成的损失。台风责任是指夏秋之际由于热带气旋的作用发生在北太平洋西部地区直径2001000千米的空气漩涡所形成的风险等级超过8级的风暴对于保险标的所造成的损失。龙卷风责任是指平均最大风速为79100米秒，极端最大风速超过100米秒的范围小、时间短的猛烈旋风对于保险标的所造成的损失。,2暴风、暴雨、洪水,暴风责任是指风速在172米秒以上、风力等级超过8级的大风对于保险标的所造成的破坏。暴雨责任是指每小时降雨量超过16毫米，或者连续12小时总降雨量超过30毫米，或者连续24小时总降雨量超过50毫米的雨水对于保险标的所造成的破坏。洪水责任是指由于江河泛滥、山洪暴发、潮水上岸及横泄对保险标的所造成的泡损、淹没、冲散、冲毁的损失。除外：对于有规律性的涨潮、自动喷淋设施漏水、常年平均水位线以下的渗水、水管漏水等所造成的保险标的损失，不属于保险责任。对于堆放露天、简易篷罩下的保险标的所遭受的洪水损失，除非合同双方当事人另有约定，否则也不属于洪水责任的范围。,3冰雹冰雹责任是指由于冰雹降落对保险标的所造成的损失。4地崩、山崩、雪崩地崩责任是指由于地表结构的塌陷所形成的地层裂痕对于地面上的保险标的所造成的损失。山崩责任是指陡坡上的大块岩石在重力作用下突然崩落对于保险标的所造成的损失。雪崩责任是指山地大量积雪突然崩落对于保险标的所造成的损失。5火山爆发火山爆发责任是指一种强烈的火山活动过程中，其所喷出的各类集块岩、火山弹岩及火山角烁岩等物质对于保险标的所造成的损失。,6地面下陷下沉地面下陷下沉责任是指地壳由于自然变异或者地层收缩形成的突然塌陷现象对于保险标的所造成的损失。这项责任还扩展到由于海潮、河流、大雨侵蚀或因地下孔穴、矿穴所出现的地面突然塌陷对于保险标的所造成的损失。但对于地基基础不牢固或未按照建筑施工要求施工所导致的建筑物地基下沉、裂缝、倒塌等损失，或由于打桩、地下作业及挖掘作业引起的地面下陷下沉对于保险标的所造成的损失均不属于该项保险责任。7空中飞行物体坠落空中飞行物体坠落责任是指在空中飞行或运行过程中的飞机、飞机部件或飞行物体突然发生的坠落现象对于陆地上的保险标的所造成的损失。如飞机坠毁、飞机部件坠落、陨石坠落、飞行物体落下以及吊车、行车在运行中发生的物体坠落对于保险标的造成的损失，都属于此项保险责任范围。,1996年8月10日，某地区肉联厂将固定资产、流动资产向保险公司投保了财产保险综合险，固定资产按账面原值投保，流动资产按最近12个月平均余额投保，保险金额1100万元，保险期限为一年。1996年11月20日下午，该肉联厂从冷藏库向外发运肉时，肉码突然倒塌，砸破制冷管道，造成制冷液态氨大量泄漏，该冷藏库内存放的400吨大肉全部污染，经卫生防疫部门对肉质进行检验，含氨量超过国家食品卫生标准，不能食用。厂方最后按高温肉处理，以低于成本价的价格销售，直接经济损失35万元。出险后，该肉联厂以财产保险综合条款中飞行物体及其他空中运行物体的坠落属于保险责任为由向保险人报损并提出索赔。保险公司是否应给予赔偿？,相关案例,8“三停”直接损失,“三停”直接损失是由于被保险人自有的供水、供电、供气设备由于遭受保险事故而导致的“停水、停电、停气”所造成的保险财产直接损失。“三停”损失必须具备以下三个条件：必须是被保险人拥有财产所有权并自己使用的供电、供水供气设备；必须是保险事故造成的“三停”损失；必须是被保险人的机器设备、在产品和储藏物品等保险标的损坏或报废。,(三)火灾保险的特约责任,1水箱、水管爆裂2破坏性地震3盗抢,(四)火灾保险的责任免除,1绝对责任免除(1)敌对行为，军事行动，武装冲突，罢工，暴动。(2)核辐射、核污染和核爆炸。(3)被保险人的故意行为。(4)保险财产本身缺陷，保管不善导致的损失，变质、霉烂、受潮及自然磨损和正常损耗。,2相对责任免除,(1)露堆财产损失：堆放在露天、罩棚下的保险财产以及用芦席、布、草、塑料布等做的罩棚由于暴雨、暴风所造成的损失。但上述财产被洪水浸泡、冲毁、冲散的损失不是该类财产必然会遭遇的风险，保险人可以承保。(2)因保险责任范围内的灾害事故造成的停工、停产等一切间接损失。,三、英美国家火灾保险 的主要承保方式,(一)美国的共同保险 除私人住宅外，美国的火灾保险条款通常采用共同保险条款，最常用的是“80共同保险条款”赔款计算公式：赔偿金额=实际损失保险金额80标的价值,(二)英国的特别分摊保险,特别分摊保险又称75分摊，其性质与美国的80共同保险相同，但计算依据不同。赔款计算公式：赔偿金额=实际损失保险金额标的实际价值,(三)英美的统保保险,英美的统保保险是以一个总的保险金额，承保几个不同地点的房屋和财物。拥有许多房屋的大企业可以将全部财产的总保额分项承保，如全部房屋、全部分项承保，如全部房屋、全部财物和全部货物三项。这一承保方式有利于被保险人几个地点之间财物相互流动，因此英国往往采取统保加费或分摊条款加以限制；在美国则采用比例分配条款。在发生损失时，对每处财产的保险金额依每处财产价值占全部财产价值的比例来进行分配。,例：,以50万承保四个仓库，损失时财产总值为80万，各仓库财产和分配到保额如下现B仓出险，损失20万如何赔偿？,(四)英国的申报保险,英国的申报保险是专为保险货物设的一种申报保单，保额为一年中货物可能达到的最高价值，先按75收取保险费。此后由被保险人每隔一定时间对保险人发出申报单，申报货物的价值，保险人收到申报单，即按申报价值承保，并按实际价值赔偿，被保险人根据申报价值按期向保险人结算保费，多退少补。这种方式对季节性生产或调拨物资频繁的单位十分适用。,(五)英国的两种条件分摊保险,英国的两种条件分摊保险适用于承保公共仓库的货物。这是指在承保的保单中，有的保单承保指明仓库和指明货物；有的保单则是统保保单，一张保单的货物分别存放在几个仓库中。遇到损失时，由承保指明仓库、指明货物的保单，按比例分摊条件先予以赔偿，剩余的部分由统保保单分摊赔偿，这就叫两种条件分摊。,例：,保单1承保A仓，保额1000英镑；保单2承保A仓和B仓，保额3000英镑。A仓货物发生损失600英镑。货物实际价值：A仓3000英镑，B仓4000英镑。赔款计算如下：保单1先赔偿：(10003000)600=200(英镑)保单2后赔偿：3000(3000+40001000)400=200(英镑),第二节 企业财产保险,一、企业财产保险的概念与特点,(一)企业财产保险的概念 企业财产保险是从火灾保险中派生出来的一个具体险种，是承保企业、事业单位以及机关团体的固定资产、流动资产及与其企业经济利益相关的财产，由于火灾及其他自然灾害、意外事故的发生而遭受直接损失的财产损失保险。主要险别有：财产基本险、财产综合险、财产一切险,(二)企业财产保险的特点,1承保的标的处于相对静止状态 2承保的标的存放地点相对固定3承保的对象是企事业单位的财产4保险金额以分类、分项来确定,二、企业财产保险的承保标的范围,企业财产保险的承保财产可分为三大类：可保财产特约可保财产不可保财产,(一)可保财产,1从承保财产的所有权关系看，可保财产包括：属于被保险人所有或与其他人共有且由被保险人负责的财产；由被保险人经营管理或替他人保管的财产；具有其他法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产。2从承保财产的范围看，可保财产包括：房屋、建筑物及附属装修设备；机器设备；工具、仪器及生产用具；管理用具及低值易耗品；原材料、半成品、在产品及库存商品、特种储备商品；账外财产或已摊销的财产等。3从会计科目看，可保财产包括固定资产、流动资产、专项资产和账外财产。,(二)特约可保财产,1价值不易确定或市价变动较大的财产。如金银珠宝、古币古玩、邮票艺术品等。保险人在承保上述财产时，保险双方必须事先约定数量，明确单价，并有账册可查，以避免日后发生纠纷扯皮。2较易受暴风雨、洪水、地震等风险事故影响的财产，如堤坝、铁路、桥梁、涵洞、码头等。保险人在承保上述财产时，考虑到这些财产价值较大，有遭受洪水、泥水流、地震等自然灾害侵袭的危险，故在承保前保险人对其安全状况一定要进行实地勘查，还应要求被保险人提供工程验收时的有关技术资料，在符合工程质量要求的情况下，方可承保。3风险比较大的财产，如矿井、矿坑内的设备和物资等。保险人承保矿井、矿坑等地下建筑物、设备和物资，除了负责企业财产保险条款已载明的保险责任外，还对因为瓦斯爆炸、冒顶塌方、提升脱钩以及地下水穿孔等原因造成的财产损失负责。但必须在保险单上加贴“矿下财产特约条款”。,(三)不可保财产,1土地、矿藏、原始森林、水产资源等属于宪法规定的国有资源；2货币、票证、有价证券、文件、账册、图表、技术资料、枪支弹药以及无法鉴定价值的财产；3违章建筑、非法占用的财产和正处于紧急危险状态的财产；4运输工具和运输过程中的物资；5未经收割和收割后尚未入库的农作物，牲畜、家禽类和其他饲养动物等。,三、企业财产保险的保险责任与除外责任,(一)基本险和综合险的保险责任1自然灾害火灾、爆炸、雷击暴雨、洪水、台风、暴风、龙卷风、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流、崖崩、突发性滑坡、地面下陷下沉2意外事故(1)飞行物体及其他空中运行物体坠落；(2)被保险人拥有财产所有权的自用的供电、供水、供气设备因保险事故遭受损坏，引起停电、停水、停气以致造成保险标的的直接损失。3施救、抢救造成的损失和必要且合理的施救费用支出,（二）除外责任,1战争及类似战争行为2核反应、核辐射、核污染3地震所造成的一切损失4被保险人故意或纵容行为5保险事故造成的间接损失6保险标的本身缺陷、保管不善导致的损毁7行政执法行为所致财产损失,四、企业财产保险的保险金额与保险价值,(一)固定资产的保险金额 与 保险价值固定资产保险金额的确定有以下三种方法。1按账面原值确定保险金额 账面原值是会计簿上记载的建造或购置固定资产的原始价值或更新重置的完全价值。2按账面原值加成确定保险金额是指企业在固定资产账面原值的基础上再增加一定成数(百分比)，使固定资产的保险金额接近于固定资产的重置价值。3按重置价值确定保险金额 重置价值是指企业重新购置或重新建造某项固定资产所需支付的全部费用。固定资产的保险价值以出险时的重置价值来确定的。,(二)流动资产的保险金额与保险价值,流动资产保险金额的确定有三种方法：1按最近12个月任意月份的账面余额确定。这种方式是目前保险公司普遍采用的。2按最近12个月最高月份的账面余额确定。3按最近12个月的平均账面余额确定。采用简单平均法，将最近12个月的账面余额加总后除以12得出。流动资产的保险价值是以出险当月的账面余额来确定的。,（三）账外财产和代保管财产 的保险金额与保险价值,账外财产，是指不正式列入账面的财产，如按照财产折旧的有关规定已将财产账面原值摊销完的财产、已报损的回收物资、清仓出来而未入账的财产等；代保管财产是指企业为他人保管并负有经济责任的财产。以上2类财产的保险金额确定有两种方法：一是由企业自行估价确定二是按它们的重置价值确定的。2类财产的保险价值是以出险时的重置价值或账面余额来确定的。,五、企业财产保险的保险期限与费率,（一）期限保险期限通常为一年，适用年费率。投保人也可以短期投保或中途退保，这样就适用短期费率。(二)保险费率 我国企业财产保险费率采用的是分类级差费率制。分类，即分为工业险费率、仓储险费率和普通险费率三大类。级差，是指每大类再细分为不同档次的费率。企业财产保险的费率是以每年、每千元保险金额为计算单位，即年费率用_表示。,1企业财产保险费率的决定因素,影响企业财产保险费率的因素有很多，主要的有以下四个。(1)房屋的建筑结构(2)房屋的占用性质(3)房屋的周边环境(4)投保的险别其他：防火设施、所处地域,2企业财产保险的费率结构,(1)工业类（1-6级）(2)仓储类（7-10级）(3)普通类（11-13级）3、企业财产保险的短期费率表,六、企业财产保险的赔偿处理,（一）固定资产的赔款计算先确定出险时的重置价值分全损与部分损失足额与不足额投保（二）流动资产的赔款计算先确定当月帐面余额（三）帐外财产和代保管财产的赔款计算,(四)施救费用的赔偿处理,保险财产发生保险责任范围内的损失时，保险人可以承担被保险人为了减少保险财产损失而支付的合理的施救、保护、整理费用，统称施救费用。对施救费用的赔偿要注意以下三点规定：1以另一个保额计算2按相同比例计算（对于不足额保险）3、只承担用于保险财产上的施救费用,（五）残值处理,残值是指保险财产遭受损失后残留的部分经济价值。保险财产遭受损失以后的残余部分，应当充分利用。如果残值经协议作价折归被保险人，保险人必须在计算赔款时予以扣除；如果保险财产的残值由保险人回收处理，则保险人就不应该在计算赔款时扣减残值。保险人扣减残值也分两种情况：(1)当保险金额保险价值时，则 赔款=实际损失或恢复原状所需修复费用-应扣残值(2)当保险金额保险价值时，则 赔款=(实际损失或恢复原状所需修复费用-应扣残值)保险金额/保险价值。,第三节 利润损失保险,一、定义和特征,（一）定义 利润损失保险，又称营业中断险，是指承保由于火灾等自然灾害或意外事故发生，使被保险人在一个时期内停产停业或营业受到影响的间接经济损失，即利润损失以及营业中断后仍需支付的必要费用。利润损失保险通常作为标准火灾保险单或企业财产保险单等的附加或特约保险，只有当企业投保足额的企业财产保险之后，保险人才负责因保险责任事故发生导致企业遭受的利润损失。,（二）特征 1、从属性。作为企业财产保险的附加险，被保险人必须在足额投保企业财产保险的基础上才能投保利润损失保险。2承保间接损失。利润损失保险作为企业财产保险的补充，其承保的是企业财产保险不予承保的间接损失，同时这些间接损失必须是合法、合理的。3规定赔偿期。利润损失保险的保险期限与企业财产保险一致，除此之外，利润损失保险还需要确定一个赔偿期，保险人只负责赔偿所确定的赔偿期内的利润损失。,二、保险责任与除外责任,(一)保险责任与主险相同(二)除外责任1与企业财产保险相同的除外责任2不承保的利润损失(1)由于计划不周、决策失误或经营管理不善造成的利润损失；(2)由于企业违反政府有关法令或违规经营造成的利润损失；(3)由于合同责任造成的利润损失；(4)由于市价下跌、产品质量低劣、产品积压滞销造成的利润损失。,三、保险期限与赔偿期,(一)保险期限(二)赔偿期 利润损失保险的赔偿期是指工商企业遭受保险责任范围内的损失后，从企业利润损失开始形成到企业恢复正常生产经营所需要的具体时间。赔偿期与保险期限是两个不同的概念。确定赔偿期的依据是企业财产可能发生最大损失后，为恢复生产经营达到受灾前水平所需要的最长时间。赔偿期一般以月为计算单位，从受灾日起计算，可 以是36个月，甚至更长时间。,四、保险金额与保险费率,(一)保险金额 利润损失保险所保障的是投保企业预期的利润损失，其保险金额以企业本年度预期的毛利润为基础来确定。本年度预期毛利润的计算：本年度预期毛利润=上年度营业额X(1+营业额增长率+通货膨胀率)毛利润率保险金额与赔偿期存在密切关系。一般来说，赔偿期在12个月或以内，保险金额可按本年度预期毛利润金额确定；如果赔偿期超过12个月，保险金额按比例增加。,（二）保险费率 间接损失保险的保险费率通常以承保的基础保单的基本费率为基础，再根据赔偿期的长短乘以规定的百分比。,90,利润损失保险费率表,五、赔偿处理,(一)营业额减少所致毛利润损失的计算 1毛利润的计算毛利润是指企业的产品销售或营业总收入中只扣减生产成本而未减去其他费用支出的利润。毛利润的计算通常有加法，和“减法”两种。加法：将净利润加上各种维持费用金额，其计算公式为：毛利润=净利润+维持费用减法，就是将营业额加上年终库存后，减去上年库存和生产成本，其计算 毛利润=营业额+年终库存上年库存生产成本,某企业2010年度损益表 单位：元,上年库存 200000生产费用（1）原料费 700000（2）包装费 100000（3）运输费 100000 合计 900000固定费用（4）工资 80000（5）水电费 10000（6）广告费 10000 合计 100000净利润 200000,营业额 1200000本年库存 200000,2毛利润率的确定 毛利润率是指上年度毛利润与营业额的比率。3营业额减少是指企业年度的营业收入。标准营业额是指与赔偿期相对应的上年度同期的营业额。营业额减少是指标准营业额减去赔偿期内的不正常营业额的差额。4毛利润损失的计算 毛利润损失=(标准营业额 赔偿期内实际营业额)毛利润率,例：,一家企业上一年标准营业额1200000元，毛利润率？%，第二年恰好在1月1日发生火灾导致生产中断达1年之久，这期间只完成营业额200000元，试计算毛利润损失为多少?毛利润损失是以正常的标准营业额减去赔偿期内不正常营业额的差额乘以毛利润率：毛利润损失(1200000-200000)X25250000(元)如果，估计该期间营业额增长率应为10。试计算毛利润损失为多少?将营业额增长的因素考虑在内，则需将标准营业额加上增长因素的百分比得出“应有的营业额”，再计算毛利润损失。应有营业额1200000X110=1320000(元)，毛利润损失为(1320000-200000)X25=280000(元),(二)营业费用增加所致毛利润损失的计算 企业发生财产的直接损失后，被保险人为了恢复生产或解决临时性营业或销售的需要，可能需要临时租办公用房支付租金，或其他与利润减少有关的费用开支。由于这部分费用是企业为了减少损失而形成的支出，保险人可以将其视为被保险人的毛利润损失，承担赔偿责任。但是赔偿是以赔偿期内挽回的利润为限，通常称为经济限度，即：费用增加额营业额挽回带来毛利润增加额。,例：,在上例中，为减少损失，租用房屋一栋，花费租金40000元，才挽回营业额200000元。则这租金可否由保险公司承担？经济限度=200000X25%50000(元)按此所增加的营业费用40000元在经济限度50000元内，可以列入赔款支付。不考虑增长，营业中断期内总毛利润损失为：250000+40000=290000(元),(三)免赔额规定利润损失保险通常规定由投保企业自行承担一部分损失的免赔额。免赔额有两种计算方式：一种是规定具体免赔数额的绝对免赔额，如每次事故免赔1000元；另一种是规定免赔天数，如每次事故免赔10天，即对事故发生后头10天的利润损失不予赔偿。(四)索赔时效规定投保企业一旦发生了利润损失保险所承保的责任事故后，应立即以书面形式通知保险人，并尽力采取一切合理及切实可行的措施，以减少营业中断或对营业的影响，以避免或减少损失。利润损失保险的索赔时效，从事故发生之日起，不得超过一年。,例：,某企业投保利润损失保险，保额24万，火灾后赔偿期需要6个月，期间营业额降为30万，标准营业额50万，上年毛利润率30%，赔偿期内挽回营业额10万，因租屋增加费用4万。求保险可补偿的利润损失,延伸阅读,上海“1115”特大火灾事故,2010年11月15日14时许，发生于上海市静安区胶州路728弄1号一幢28层的公寓大楼的一起特别重大火灾。据官方媒体报道，火灾共造成58人死亡，受伤人数71人。楼内居民总共有440人左右，大多是退休教师，有不少在家带孩子。早先的报道指受害者年龄段在3至85岁，大多数在（64.5%）50岁以上，伤者老人小孩居多。之后的报道证实最小的遇难者为16个月大。,上海“1115”特大火灾事故,财产方面，根据当时上海市二手房市场成交均价在每平方米3万元左右估算，“1115”特大火灾事故仅仅造成的直接房产损失便高达5亿元以上。这还末考虑房屋内部财产价值。从已知的赔损数据看，保险公司承担的保险赔付额度约为1023万元。保险损失与直接经济损失的比例小于2%。其中太平洋财产保险上海分公司因为承保了事故发生地的社区综合保险，在本次事故中理赔的金额为500万元人民币，其中包括家财险300万元，人身险100万元，社区公众责任险100万元。,家庭面临主要财产相关风险？,1、自然风险 自然灾害由于人力不可抗拒的、突然的、偶发的和不可抗力的自然现象等作用而造成的灾难。意外事故由于人们的疏忽或违反操作规程所致的突发事故，如火灾、爆炸和空中运行物体坠落等。2、社会风险主要由道德风险与心理因素引致的风险，即人为地、有意地制造的风险，如：纵火、盗窃、抢劫等。,第四节 家庭财产保险,一、家庭财产保险的含义,家庭财产保险是以城乡居民家庭的有形财产为保险标的，以自然灾害或意外事故造成的损失为保险责任的一种财产保险。它强调保险标的的实体性和保险地址的固定性。按功能主要分为两大类型：普通型家庭财产保险投资保障型家庭财产保险,二、承保标的范围,（一）可保财产 自有居住房屋 室内装潢、室内附属设备 家用电器、文娱用品 室内财产 衣物、床上用品 家具和其他生活用品,（二）特约可保财产农户院内的非动力农机具、农 具和收获的农副产品个体劳动者的室内营业用具、工具、原材料和商品代保管或共有财产实际价值很难确定的财产,（三）不可保财产损失发生后无法确定具体价值的财产 金银珠宝、古玩字画等（可特约）货币、有价证券、票证、帐册、软件等日常消耗品非法财产违章建筑、危险房屋和处于危急状态财产各种机动车辆和非机动车手机、手提电脑、手表、相机等便于携带的物品,三、保险责任与责任免除,（一）保险责任火灾保险承保的四项基本风险其他列明的自然灾害外界物体倒塌暴风暴雨造成房屋主结构倒塌施救损失和施救费用,（二）责任免除 原因免除：不予承保的风险 主要包括：战争风险、核辐射相关、故意行为等损失免除：不予赔付的损失 间接损失、地震、家用电器自身损毁、暴风暴雨造成露堆财产损失等等,四、保险金额、期限与费率,（一）保险金额保险金额的确定，一般有两种方式：（1）由投保人根据其财产的实际价值自行估价确定，但对于不能分类估价的财产可按各大类财产在保险金额中所占比例确定。（2）保险人提供以千元为单位设置保险金额档次，投保人根据自己需要自主选择,（二）期限 通常为一年（三）保险费率 保险费率影响因素：房屋建筑物的等级坐落地点及社会治安状况：城市、乡镇、农村三类家庭财产的结构及其本身的风险,一般要求24小时内报损房屋及室内附属设备、室内装潢按比例责任赔偿方式，其保险价值是出险时的重置价值。（但在个人贷款抵押房屋保险中，按第一危险赔偿方式处理。）室内财产按第一危险赔偿方式处理允许被保险人的家庭成员索赔,五、赔偿处理,六、主要险别,普通家财险 家庭财产两全保险长效还本家庭财险团体家财险个人贷款抵押房屋综合保险投资保障型家庭财产保险,家庭财产两全保险案例,当前一年期普通型家庭财产保险的保险费率为1。一年期定期存款利率为3%，免交利息税。王先生需要为自已购买一份总额保为30万元的1年期家庭财产两全保险。则王先生需要向保险公司如何交费？,保险储金与保险储金率,保险储金与保险储金率的关系保险储金=保险金额保险储金率原理：保费=利息保额保费率=储金利率储金=保额（保费率/利率）保险储金率=保费率/利率,七、附加险,附加盗窃险保险责任保险金额费率 赔偿处理附加家用电器用电安全险附加管道破裂及水渍险,八、我国家庭财产保险发展情况,八、我国家庭财产保险发展情况,END,