《保险业反洗钱工作管理办法》全省机构培训.ppt

保险业反洗钱工作管理办法,机构培训,主 要 内 容,一、保险业反洗钱工作管理办法的主要内容二、下一阶段保险业反洗钱工作主要任务三、我司反洗钱内控制度介绍四、反洗钱内审情况,2,什么是反洗钱 反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照法律规定采取相关措施的行为。洗钱的最早来源是来源于美国黑帮，大约在五六十年代，那时候有黑帮分子就是通过洗衣店把毒品，军火等黑色收入合法化，所以现在把不合法收入合法化就叫洗钱。（暂未考证）。,重要概念介绍,什么是洗钱罪刑法第191条，洗钱罪是指单位或个人明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，提供资金账户、协助将财产转换为现金或者金融票据、通过转账或者其他结算方式协助资金转移的、协助将资金汇往境外的及以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益性质和来源的行为。对犯洗钱罪的，根据刑法规定，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。单位犯本罪的，对单位判处罚金，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。,重要概念介绍,保险业反洗制度体系管理办法定位,5,保监发201152号各保监局，各保险公司、保险资产管理公司，各保险专业代理公司、保险经纪公司：为进一步加强保险业反洗钱工作，防范洗钱风险，我会制定了保险业反洗钱工作管理办法，现印发给你们，请遵照执行。中国保险监督管理委员会 二一一年九月十三日,1、法律制度反洗钱法第一章 总则第二章 反洗钱监督管理第三章 金融机构反洗钱 义务第四章 反洗钱调查第五章 反洗钱国际合作第六章 法律责任第七章 附则,7,保险业反洗制度体系管理办法定位,2、部门规章 A、金融机构反洗钱规定（中国人民银行令2006第1号）根据中华人民共和国反洗钱法、中华人民共和国中国人民银行法等法律规定，中国人民银行制定了金融机构反洗钱规定，经2006年11月6日第25次行长办公会议通过，自2007年1月1日起施行 详细规定了人民银行、人民银行反洗钱监测分析中心的各项法律职责，金融机构的各项反洗钱义务以及人民银行监督检查、行政调查和行政处罚的执法权限,8,保险业反洗制度体系管理办法定位,2.部门规章B、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（中国人民银行令2006第2号）本管理办法，经2006年11月6日第25次行长办公会议通过，自2007年3月1日起施行。其中第九条规定大额交易：单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。现金累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。第十三、十四条 可疑交易,9,保险业反洗制度体系管理办法定位,2.部门规章C、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易报告管理办法（中国人民银行令2007第1号）金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法，经2007年6月8日第13次行长办公会议通过，自发布之日起施行。,10,保险业反洗制度体系管理办法定位,2.部门规章 D、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会令2007第2号）中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定了金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法，自2007年8月1日起施行。,11,保险业反洗制度体系管理办法定位,2.部门规章D、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 初次识别重新识别客户风险等级划分第三方单位识别的条件和要求自然人、法人客户身份信息要素第十二、十三、十四条,12,保险业反洗制度体系管理办法定位,管理办法主要内容,第一章 总则 Art1-3第二章 保险监管职责 Art4-5 第三章 保险业反洗钱义务 Art6-30第四章 监督管理 Art31-38第五章 附则 Art39-42,保险业反洗制度体系管理办法定位,14,第一章 总则,立法宗旨和制定依据为做好保险业反洗钱工作，促进行业持续健康发展，根据中华人民共和国反洗钱法、中华人民共和国保险法等有关法律法规、部门规章和规范性文件，制定本办法。ART1,监管机构ART2保监会：根据法律法规和国务院授权履行保险业反洗钱监管职责保监局：在保监会授权范围内履行辖内保险业反洗钱监管职责,保险业反洗制度体系管理办法定位,15,第一章 总则,适用对象ART3保险公司、保险资产管理公司及其分支机构保险专业代理公司、保险经纪公司及其分支机构金融机构类保险兼业代理机构,保险业反洗制度体系管理办法定位,第二章 保险监管职责,保险业反洗制度体系管理办法定位,17,反洗钱工作基本原则Art 6 机构、资金、人员准入的反洗钱条件和申报材料Art 7-12 公司日常反洗钱义务Art13-28 保险专业代理公司、保险经纪公司的反洗钱工作要求Art29-30,第三章 保险业反洗钱义务,保险业反洗制度体系管理办法定位,18,反洗钱工作基本原则以保单实名制为基础，按照客户资料完整、交易记录可查、资金流转规范的原则，组织开展反洗钱工作,第三章 保险业反洗钱义务,保险业反洗制度体系管理办法定位,准入条件和申报材料,保险业反洗制度体系管理办法定位,第三章 保险业反洗钱义务,三大核心义务,八项基础工作,反洗钱内控制度建设反洗钱机构设置反洗钱信息化建设反洗钱培训宣传反洗钱内部审计重大洗钱案件处置配合反洗钱监督检查和调查保密,客户身份识别,客户身份资料和交易记录保存,日常反洗钱义务,大额交易和可疑交易报告,第三章 保险业反洗钱义务,保险业反洗制度体系管理办法定位,第三章 保险业反洗钱义务,三大核心义务Art22 中介业务客户身份识别要求 保险公司通过保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构开展保险业务时，应当在合作协议中写入反洗钱条款。包括下列内容：（一）保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构按照保险公司的反洗钱法律义务要求识别客户身份；（二）保险公司在办理业务时能够及时获得保险业务客户身份信息，必要时，可以从保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构获得客户有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件；,保险业反洗制度体系管理办法定位,第三章 保险业反洗钱义务,三大核心义务Art22 中介业务客户身份识别要求（三）保险公司为保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构代其识别客户身份提供培训等必要协助。保险经纪公司代理客户与保险公司开展保险业务时，应当提供保险公司识别客户身份所需的客户身份信息，必要时，还应当依法提供客户身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。保险公司承担未履行客户身份识别义务的最终责任，保险专业代理公司、保险经纪公司、金融机构类保险兼业代理机构承担相应责任。,保险业反洗制度体系管理办法定位,第三章 保险业反洗钱义务,第三章 保险业反洗钱义务,八项基础工作之一：反洗钱内控制度建设（Art13）保险公司、保险资产管理公司应当建立健全反洗钱内控制度。反洗钱内控制度应当包括的各项内容（客户身份识别；客户身份资料和交易记录保存；大额交易和可疑交易报告；反洗钱培训宣传；反洗钱内部审计；重大洗钱案件应急处置；配合反洗钱监督检查、行政调查以及涉嫌洗钱犯罪活动调查；反洗钱工作信息保密）保险公司、保险资产管理公司分支机构可以根据总公司的反洗钱内控制度制定本级的实施细则。,保险业反洗制度体系管理办法定位,第三章 保险业反洗钱义务,第三章 保险业反洗钱义务,八项基础工作之二：反洗钱机构设置（Art14）应当设立反洗钱岗位发文明确明确相关业务部门的反洗钱职责，保证反洗钱内控制度在业务流程中贯彻执行。,保险业反洗制度体系管理办法定位,第三章 保险业反洗钱义务,八项基础工作之三：反洗钱信息化建设（Art15）应当将可量化的反洗钱控制指标嵌入信息系统，使风险信息能够在业务部门和反洗钱机构之间有效传递、集中和共享，满足对洗钱风险进行预警、提取、分析和报告等各项反洗钱要求。,保险业反洗制度体系管理办法定位,第三章 保险业反洗钱义务,八项基础工作之四：反洗钱培训宣传（Art23、24）应当开展反洗钱培训，保存培训课件和培训工作记录。应当开展反洗钱宣传，保存宣传资料和宣传工作记录。,保险业反洗制度体系管理办法定位,第三章 保险业反洗钱义务,八项基础工作之五：反洗钱内部审计（Art25）应当每年开展反洗钱内部审计，反洗钱内部审计可以是专项审计或者与其他审计项目结合进行。八项基础工作之六：重大洗钱案件处置（Art26）保险公司、保险资产管理公司应当妥善处置涉及本公司的重大洗钱案件，及时向保险监管机构报告案件处置情况。,保险业反洗制度体系管理办法定位,第三章 保险业反洗钱义务,第三章 保险反洗钱义务,八项基础工作之七：配合反洗钱监督检查和调查应当配合反洗钱监督检查、行政调查以及涉嫌洗钱犯罪活动的调查，记录并保存配合检查、调查的相关情况。八项基础工作之八：保密公司及其工作人员应当对依法履行反洗钱义务获得客户身份资料和交易信息予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。公司及其工作人员应当对报告可疑交易、配合调查可疑交易和涉嫌洗钱犯罪活动等有关信息予以保密，不得违反规定向客户和其他人员提供。,保险业反洗制度体系管理办法定位,第三章 保险业反洗钱义务,29,第四章 监督管理,反洗钱市场准入审查ART31,反洗钱现场检查、非现场监管和监管重点ART32-35,反洗钱监管措施ART36-38,保险业反洗制度体系管理办法定位,主 要 内 容,一、保险业反洗钱工作管理办法的主要内容二、下一阶段保险业反洗钱工作主要任务三、我司反洗钱内控制度介绍四、反洗钱内审情况,30,下一阶段保险业反洗钱工作主要任务,一、,开展培训宣传，指导全行业学习贯彻管理办法,二、,强化组织领导，开展自查整改,加大监督检查，督促贯彻落实,出台配套制度，不断完善反洗钱制度体系,四、,三、,保监会稽查局将于10月、11月举办两期反洗钱培训班，就管理办法的有关内容，向各保险机构从事反洗钱工作有关人员和各保监局有关监管干部进行业务培训,各保监局将开展辖内反洗钱培训宣传，指导辖内市场主体认真学习贯彻管理办法,各公司于年底前完成针对管理办法的专项培训,下一阶段保险业反洗钱工作主要任务,一、开展培训宣传，指导全行业学习贯彻管理办法,明年上半年前，完成反洗钱内控制度修订工作,明年一季度前，设置完成反洗钱机构或岗位，并明确职责,明年年底前，开发完成并上线运行反洗钱信息系统或在已有系统中嵌入反洗钱控制模块,明年一季度前，清理代理协议并补充完善反洗钱条款内容,编制明年审计计划时，明确反洗钱审计的内容,二、强化组织领导、开展自查整改,下一阶段保险业反洗钱工作主要任务,三、加大监督检查，督促贯彻落实,保监会稽查局将于明年开展管理办法执行情况检查，包括公司自查和监管机构抽查,保监会稽查局、各保监局在今后的综合性检查中，将加大反洗钱检查力度,下一阶段保险业反洗钱工作主要任务,四、出台配套制度，不断完善反洗钱制度体系,出台反洗钱信息报送制度,编写稽查审计指引反洗钱手册,对执行过程中反映集中的问题，出台配套解释文件,下一阶段保险业反洗钱工作主要任务,主 要 内 容,一、保险业反洗钱工作管理办法的主要内容二、下一阶段保险业反洗钱工作主要任务三、我司反洗钱内控制度介绍四、反洗钱内审情况,36,太平财产保险有限公司反洗钱操作指引（2011年版）（太平财发20111号）,4,1,太平保险有限公司反洗钱工作实施细则（太平发2007276号）,2,太平保险有限公司客户洗钱风险等级划分方案（太平发200943 号）,3,可疑交易识别报送工作指引与大额交易识别报送工作指引（太平发200953 号）,我司反洗钱内控制度介绍,反洗钱操作指引（2011年版）,项基础工作之一：内控制度建设（Art10-11）第十条 反洗钱内控制度体系建设（一）分公司必须制定如下制度：1、反洗钱操作实施细则；2、客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存制度；3、大额交易和可疑交易报告制度；4、重大可疑线索（含涉嫌恐怖融资）报告制度。（二）分公司根据具体情况可以自行制定如下制度：1、协查制度；2、反洗钱保密制度；3、宣传培训制度；4、检查监督制度；5、客户风险分类制度。,我司反洗钱内控制度介绍,八项基础工作之二：反洗钱机构设置（Art6）中心支公司以上的分支机构应当设立由本级公司高管人员组成的反洗钱领导小组，并以正式文件形式明确，反洗钱领导小组下设由相关部门负责人组成的反洗钱工作小组，负责在各自职责范围内落实相应的反洗钱管理要求。中心支公司以上的分支机构应当设立反洗钱专门机构或指定内设机构具体负责反洗钱工作。指定内设机构具体负责反洗钱工作的，应设立专门的反洗钱岗位。营销服务部至少指定反洗钱工作人员，负责反洗钱工作的联络。,我司反洗钱内控制度介绍,八项基础工作之四：反洗钱培训宣传（Art32、33、34、35）应当开展反洗钱宣传，保存宣传资料和宣传工作记录应当开展反洗钱培训，保存培训课件和培训工作记录,我司反洗钱内控制度介绍,八项基础工作之五：反洗钱内部审计（Art36）总公司配合集团稽核中心制定反洗钱审计计划八项基础工作之六：重大洗钱案件处置（尚无）保险公司、保险资产管理公司应当妥善处置涉及本公司的重大洗钱案件，及时向保险监管机构报告案件处置情况。,我司反洗钱内控制度介绍,八项基础工作之七：配合反洗钱监督检查和调查第七章的相关内容八项基础工作之八：保密（尚无）,我司反洗钱内控制度介绍,主 要 内 容,一、保险业反洗钱工作管理办法的主要内容二、下一阶段保险业反洗钱工作主要任务三、我司反洗钱内控制度介绍四、反洗钱内审情况,43,2011年第二次审计委员会报告未按规定对反洗钱知识进行培训、宣传。新乡中心支公司未制定详细的反洗钱培训计划，稽核期间内公司内部未进行反洗钱正式宣导与培训，也未进行正式的对外宣传。2011年1-4月检查中存在类似问题的机构还有：保定、衡阳、郴州、南充、德阳、雅安、平顶山，比例为8/10=80%。,反洗钱内审情况,2011年第三次审计委员会报告未按规定对反洗钱知识进行培训、宣传。根据怀化中心支公司提供的反洗钱资料以及现场了解的情况显示，公司未在职场内外悬挂反洗钱宣传横幅或张贴反洗钱宣传画，未在营业柜台处摆放反洗钱举报电话，未进行反洗钱工作会议宣导，未制定中心支公司年度反洗钱工作和培训计划，未对员工进行反洗钱业务能力培训和书面测试。2011年5-7月检查中存在类似问题的机构还有：陕西、厦门、荆门、荆州、常德、济宁、潍坊、渭南、咸阳、榆林、绵阳，比例为12/31=39%。,反洗钱内审情况,2011年第四次审计委员会报告未按规定对反洗钱知识进行培训、宣传。根据恩施中心支公司提供的反洗钱资料以及现场了解的情况显示，中心支公司未在营业柜台处摆放反洗钱举报电话，未制定中心支公司年度反洗钱工作和培训计划，未做反洗钱会议记录，未定期对员工进行反洗钱业务能力培训和书面测试。2011年8-10月检查中存在类似问题的机构还有：广东、湖北、大同、廊坊、丹东、抚顺、韶关、十堰、襄樊、株洲、营口，比例为12/29=41%。,反洗钱内审情况,案例重庆晏某受贿、付某洗钱案,2008年8月1日，重庆市第二中级人民法院对重庆市巫山县交通局原局长晏某受贿、其妻付某洗钱一案公开宣判，认定被告人晏某犯受贿罪，判处死刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；认定付某犯洗钱罪，判处有期徒刑3年，缓刑5年，并处罚金50万元。此案是我国首例腐败洗钱案，也是人民银行反洗钱部门和公安机关经侦部门大力配合国家反腐败工作的典型案例。,2008年1月18日，人民银行重庆营管部反洗钱处在与市公安局经侦总队情报会商时获悉，1月14日，重庆市公安局南岸分局110突然接到某小区物业公司报案，说是小区内的一个住户发现楼上漏水，可是楼上住户一直没有人住，物业需要请求警方协助，好进门修理解决漏水的问题。派出所的民警很快就来到现场，跟物业公司的人员一起进入房间，把漏水的水管做了处理。正准备离开的时候，突然发现卫生间里堆放着7个矿泉水的包装箱。为防止漏水浸到包装箱，警方准备把这些箱子挪到其他房间，却无意中发现里面竟然全部都是整箱的人民币现金。经公安机关组织清点，共有现金936万元。,案例重庆晏某受贿、付某洗钱案,经进一步侦查表明，该套房屋为付某以其弟弟名义购买，公安机关还在付某以雷某名义购买的重庆鲁能星城小区住房等处发现人民币现金256万元、美元3万余元、古董文物一批。这些巨额现金均是付某藏匿的其丈夫晏某(重庆市巫山县交通局原局长)受贿所得。同时，付某还将晏某受贿所得部分款存入以其本人名义开立的银行账户，以其本人和朋友雷某名义购买理财产品、股票基金和保险，以本人及他人名义在重庆城区购买房产。,案例重庆晏某受贿、付某洗钱案,【洗钱的主要手法】经人民银行重庆营业部管理部调查，付某主要采用了如下方法清洗其丈夫晏某的受贿所得：(一)以他人名义购置房产。付某在重庆城区购置7处房产，价值人民币745万元，其中有6处是以其弟弟、朋友雷某、冯某等人的名义购买。(二)以他人名义购买理财产品。2007年7月，付某使用雷某在交通银行重庆分行的一个账户，购买3年期QDII代客境外理财产品30万元，相关凭证均由付某保管控制。,案例重庆晏某受贿、付某洗钱案,(三)购买股票基金和保险。2007年8月至10月，付某在交通银行重庆分行分3次分别购买施罗德蓝筹股票基金等共计6万元。2007年6月，又以趸缴方式在泰康人寿保险公司投保泰康人寿千里马B款490份，金额49万元。(四)将资金分散存入多家银行的账户。付某在工商银行（601398股吧,行情,资讯,主力买卖）重庆市分行的账户内存入人民币资金70万元，在重庆银行的账户内存入人民币资金41万元，在交通银行重庆分行的账户内存入人民币15.7万元。,案例重庆晏某受贿、付某洗钱案,(五)将资金存入本人控制的他人银行账户。付某多次找雷某借用银行账户，在雷某的民生银行重庆分行的两张银行卡中各存入人民币现金30万元。另外，付某还控制并使用张某在农业银行重庆市分行的1张银行卡，将人民币现金10多万元存入该卡，在购买房屋时将该卡资金全部取出。,案例重庆晏某受贿、付某洗钱案,(六)现金运作逃避反洗钱监测。一是以现金购房。付某在2007年元旦购买重庆鲁能星城八街区商铺时，一次性支付给开发商现金270多万元，用3个矿泉水纸箱装载并请保安帮忙搬运。二是藏匿现金。付某将其经手的人民币现金1192万元、美元3.15万元藏匿在以其弟名义购买的融侨半岛小区房屋和雷某名义购买的鲁能星城小区房内。,案例重庆晏某受贿、付某洗钱案,2011年浙分内部稽核反洗钱得分,A级 86分,评价：被稽核单位内部控制体系比较健全，内部控制存在微小缺陷，基本能对所有重大风险领域进行有效识别和控制，控制措施基本适宜，内控效果较好。,