《保险业务经营》PPT课件.ppt

第五章 保险业务经营,第一节 保险业务经营概述,第二节 直接保险业务的经营环节,第三节 再保险,第四节 保险投资,一、保险经营的基本原则,1.风险大量原则尽可能多承保,2.风险选择原则选择同质风险，淘汰超出承保条件的风险；防止逆选择。,3.风险分散原则使承保风险范围大,承保时分散（控制风险责任）：控制保额，实行比例承保，规定免赔额（率）,承保后分散：再保险,第一节 保险业务经营概述,二、经营保险业务的组织形式,1.股份有限保险公司新华人寿保险股份有限公司,2.国有独资保险公司中华联合财产保险公司,4.保险合作社番禺农村保险合作社,3.相互保险公司阳光农业相互保险公司,5.个人保险组织 伦敦劳合社,第一节 保险业务经营概述,（一）股份有限保险公司,股份有限公司：是指由一定数量的股东依法设立的，全部资本分为等额的股份，其成员以认购的股份金额为限对公司的债务承担责任的公司。保险股份有限公司特点：是典型的合资公司；易于积聚资金；经营机制灵活采用固定保费制,（二）国有独资保险公司,国有独资公司：是指国家授权的投资机构或者国家授权的部门，单独投资设立的有限责任公司。与股份有限保险公司相比，国有独资保险公司具有以下特征：投资主体单一无股东大会,（三）相互保险公司,相互保险公司：由具有相同保险需求的人员组成，每个成员既是投保人和被保险人，同时又是保险人。这种保险组织没有股东，公司由保单持有人拥有。只要缴付保费，就可以成为公司成员，而一旦解除保险关系，成员资格随之消失。,（四）保险合作社,保险合作社：由社员共同出资入股设立，被保险人只能是社员。社员对保险合作社的权利以其认购的股金为限。社员一方面为合作社股东，另一方面为合作社的被保险人，保险合作社是保险人。保险合作社与相互保险公司相比的特点：要成为保险合作社的社员才有可能成为被保险人，但社员可以不与保险合作社建立保险关系。保险关系的消灭既不影响社员关系的存在，也不影响社员身份。,（五）个人保险组织,个人保险组织：个人充当保险人的组织。,第二节 直接保险业务的经营环节,一、保险展业,(一)概念和内容：展业：又称为推销保险单，是指宣传保险、推销保单的过程。内容:1.加强保险宣传 2.帮助准客户分析自己面临的风险 3.帮助准客户确定自己的保险需求 4.帮助准客户估算投保费用和制定具体的保险计划,(二)展业 方式：,1.直接展业：由专职人员直接推销特点：业务质量高、范围窄、数量有限,2.间接展业,代理人：受保险人委托,经纪人：为投保人利益,特点：范围广、量大、成本低、质量不稳,二、承保,（一）概念：是指保险人与投保人对保险合同的内容协商一致，并签订保险合同的过程。它包括核保、签单、收费、建卡等程序，而核保是承保工作的重要组成部分和关键环节。,(二)保险核保的主要内容,1.审核投保申请 审核投保人资格（保险利益）、保险标的（投保单）、保险费率,2.承保控制,3.控制人为风险,逆选择：有较大风险的投保人试图以平均费率购买保险。,(三)承保程序,1.填写投保单,2.审核验险,3.接受业务,4.缮制单证（填制保单或保险凭证等）,财险的验险,人身险的验险（医务检验和事务检验）,三、理赔,保险理赔的原则,保险理赔的程序,2.实事求是,3.主动、迅速、准确、合理,1.重合同，守信用,1.接受损失通知书,2.审核保险责任,3.进行损失调查,4.赔偿给付保险金,第三节 再保险,再保险：又称为分保，是指保险人将自己承担的风险和责任向其他保险人进行保险的一种保险。,再保险的特征：,1.再保险是保险人之间的业务经营活动。2.再保险合同是独立合同。,一、再保险及其特征,超额赔款再保险超额赔付率再保险,1.临时再保险2.合同再保险3.预约再保险,再保险的业务种类,1.比例再保险,2.非比例再保险,再保险业务的安排方式,成数再保险溢额再保险,第三节 再保险,二、再保险的业务种类分保双方责任的分配通过自留额和分保额体现 自留额：分出公司承担的责任限额；分保额：接受公司承担的责任限额；自留额和分保额都按危险单位确定；危险单位：保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围。,第三节 再保险,（一）比例再保险 自留额和分保额都表示为保险金额的一定比例1、成数再保险:原保险人与再保险人保险金额的分割、保费的分配、赔款的分摊都是按照合同规定的同一比例进行。为了限制双方的责任，每一份成数再保险合同都按每一危险单位的保险金额或每张保单规定的最高责任限额的约定比例分配。,第三节 再保险,例：假设一成数再保险合同，每一危险单位最高限额规定为100万元，自留部分为45%，分出部分为55%，现有两笔危险单位分别为40万和120万的保险业务，其合同双方的责任分配如何？第一笔 40万 自留18万 分出22万 第二笔 120万 自留45万 分出55万 余20万 余下的20万由分出公司另寻其他处理方式分出，否则，复归自负。,第三节 再保险,责任、保费和赔款的计算,单位：万元,40,160,0.4,0,1.6,0,8,8,3.2,320,80,0.8,2,每一危险单位的限额为400万元,80,0.8,2,3.2,320,2、溢额再保险：约定自留额和最高分入限额，将保险金额超过自留额的部分分给分入公司，并按实际的自留额与分出额的比率分配保费和分摊赔款。最高分入限额以自留额的一定“线”数即倍数为限。,第三节 再保险,例：一分出公司的自留额为50万，它接受的某业务的保险金额为250万，保费10万，赔款100万。现该公司与另一保险公司签订了一个四线的第一溢额再保险合同。求分出公司和分入公司如何分配保费，分担赔款？,第三节 再保险,责任、保费和赔款的计算,自留额40万，溢额再保险人承担4线责任,400,000,800,400,0,0,400,000,800,300,400,000,800,0,300,400,000,800,1600,1,600,000,3200,6400,（二）非比例再保险 当赔款超出一定额度或标准时，再保险人对超过部分的责任负责。约定两个限额：a、分出公司的自留额，也称免赔额 b、分入公司的最高责任额,两类：1、超额赔款再保险（1）险位超赔再保险（锁定损失超赔再保险）以每一危险单位的赔款为基础，确定自负额。例：某分出公司自负额为500万，分出公司接受450万元的分入责任。若实际赔款为1200万元，则分出公司自负多少？分入公司赔付多少？,（2）巨灾事故超赔再保险 以一次巨灾事故中多数风险单位的累计赔款为基础计算。例：某分出公司一次事故的自赔额为500万，分保额为450万。若在某次事故中有三个风险单位受损，其损失金额分别为100万、190万、500万，则分出公司自赔多少？分入公司赔付多少？,2、超额赔付率再保险 以一定时期责任的累积为基础来计算赔款。当年度赔款与保费的比率（赔付率）超出规定的赔付率时，超出部分由分入公司负责。,例：一赔付率超赔合同规定，赔付率超过75以后的50，由接受公司负责，并规定120万元为赔付限额。如果分出公司的年净保费收入为200万元，已发生赔款为160万元，则赔付率为多少？接受公司负责的赔款是多少？赔付率 当年赔款/当年保费收入100%解：赔付率：160/20010080接受公司负责的赔款：200510万元,例：一赔付率超赔合同规定，赔付率超过75以后的50，由接受公司负责，并规定120万元为赔付限额。如果分出公司的年净保费收入为200万元，已发生赔款为270万元，则赔付率为多少？接受公司负责的赔款是多少？分出公司的赔款应该是多少？解：接受公司赔款：270/200100%=135%20050%=100万元 分出公司：270100170万元,再保险业务的安排,第四节 保险投资,保险投资：也叫保险资金运用，是指保险公司将自有资本金和保险准备金，通过法律允许的各种渠道进行投资以获取投资收益的经营活动。,保险公司的业务,承保业务（直接保险业务）,投资业务,2007年可运用保险资金规模将达3万多亿元,在近日召开的以“金融混业经营趋势下中国保险业的战略选择”为主题的首届“中国保险业创新与发展论坛”上，保监会副主席屠光绍说，保险市场和资本市场的对接、互动，对资本市场下一步的发展具有非常重要的作用。保险资金直接入市首先将为资本市场提供雄厚的资金支持。据测算，到2007年可运用的保险资金可达3万多亿元。同时，作为机构投资人，保险公司直接进入资本市场后，加大了市场创新力量，有利于改变投资人的结构，从而对整个市场的稳定发展，包括投资理念、风险防范等方方面面起到重要的促进作用。,一、保险可运用资金的来源,(一)自有资本金,(二)非寿险责任准备金,保费准备金,赔款准备金,总准备金,(三)寿险责任准备金,注册资本（或实收资本）,公积金,（一）自有资本金,注册资本（或实收资本）：在开业时可视作初始准备金，在经营期间又是保险公司偿付能力或承保能力的标志之一。公积金：又称储备金，是指保险公司依照法律和公司章程的规定，从营业盈余中提取的积累资金，它和保险公司的注册资本（或实收资本）共同构成保险公司的偿付能力。,(二)非寿险责任准备金,非寿险的基本特点是保险期间为一年或一年以下，又称为短期保险。1.保费准备金：又称未到期责任准备金或未满期保费准备金，是指保险公司在会计年度决算时，按照还未到期的保险责任从自留保费中提取准备金，结转到下一个会计年度，以备赔付。,确定方法：(1)年平均估算法。又称50估算法，1/2法。假定每年中的所有保单是在365天中逐日均匀分布的，即每天签订的保单数量和保险金额大致相同，收取的保费也差不多，这样，1年的保单在当年还有50%的有效部分未到期，则应提存有效保单保费的50%作为准备金。计算公式：未到期责任准备金=当年自留保险费总额50(2)季平均估算法。又称8分法。假定每季度保单数量、保险金额、保费收取均匀分布。因此，每一季度末已到期责任为1/8，为到期责任为7/8(3)月平均估算法。又称24分法。(4)日平均估算法。,(二)非寿险责任准备金,2.赔款准备金：保险公司在会计年度结束时，对在保险有效期内发生的赔案，从当期保费收入中提取的准备金，包括：未决赔款准备金、已发生未报告赔款准备金、已决未付赔款准备金。,(1)未决赔款准备金：指赔案已发生，赔偿金额已经要保人及保险人双方当事人同意，但尚未支付应付赔款，为此而提取的准备金。计算：1.逐案估计法 2.平均估计法,(2)已发生未报告赔款准备金：指损失在年内发生，但索赔要在下一年才可能提出。这些赔偿因为发生在本会计年度，仍属本年度支出，故为已发生未报告赔案。为其提取的准备金就是已发生未报告赔款准备金。计算：用若干年该项赔款额占这些年份内发生并报告的索赔额比例来确定提取数。,(3)已决未付赔款准备金：指赔案已理算完结，应赔金额已确定，但尚未支付，或尚未支付全部款项的赔案，为其提取的准备金。计算：逐笔计算。,(二)非寿险责任准备金,3.总准备金：保险公司用于满足年度超常赔付、巨额损失赔付以及巨灾损失赔付的需要在税前利润中提取的准备金。,(三)寿险责任准备金,由于人寿保险采取均衡保费的缴费方式，因而在投保后的一定时期内，投保人缴付的均衡纯保费大于自然保费(或支出)，此后所缴付的均衡纯保费又小于自然保费(或支出)。对于投保人早期缴付的均衡纯保费中多于自然保费的部分，不能作为公司的业务盈余来处理，只能视为保险人对被保险人的负债，须逐年提存并妥善运用，以保证履行将来的保险金给付义务。这种逐年提存的负债就是寿险责任准备金。保险公司将其每年收取的均衡纯保费中的“负债”部分提取出来，并累积生息，其终值就是应提取的寿险责任准备金。,二、保险投资的基本原则,第一，安全性。安全性是保险投资的第一原则，保险人的总资产可实现价值必须不少于其总负债的价值，以确保偿付能力。安全性的具体含义包括两个基本方面：一是尽可能避免风险大的投资项目，避免投资失误以保证资金安全；二是进行组合投资。第二，收益性。收益性是指保险资金运用的使用效果。保险公司的收益主要来自于承保收益与投资收益。第三，流动性。流动性是指资产的变现能力。保险公司在投资时要考虑到有一部分资产能够随时变现，保证支付保险赔款和给付保险金的需要，关键点在于资产业务与负债业务的期限匹配。寿险投资的流动性要求不如非寿险高。,三、保险投资的形式,购买债券（国债、地方政府债券、金融债券、公司债券）安全性好、变现能力强、收益相对稳定，但对通胀及利率变动损失的避险能力差投资股票 收益高、流动性好，但风险大投资不动产安全性好、收益高、投资额大、期限长、流动性差，适合于长期性保险基金的运用用于贷款收益率由市场利率决定，流动性较差银行存款 安全性、流动性好、收益较低,四、保险基金运用的意义,我国保险资金运用大事记：年月国务院颁布保险企业管理暂行条例，从法规的角度明确了保险企业可以自主运用保险资金。年颁布的保险法，对保险资金运用的范围和形式等都作了严格的规定。规定资金运用的形式限于银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用模式，保险企业的资金不得用于设立证券经营机构和向企业投资，保险资金陆续退出证券市场。,年月中国人民银行发布保险管理暂行规定。规定明确指出对于保险资金的运用，仅限于银行存款、买卖政府债券、买卖金融债券，以及国务院规定的其他资金运用方式。年月中国保监会批准保险资金间接入市。根据当时证券投资基金市场规模，确定保险资金间接进入证券市场的规模为保险公司资产的，以后视具体情况适当增加。,年中国保监会先后批复泰康人寿、华泰财产保险等多家保险公司投资于证券投资基金的比例提高至不超过上年末总资产的。年月中国保监会将平安、新华、中宏等家保险公司的投资连接保险在证券投资基金上的投资比例从放宽至。年月有关保险公司发起设立债券投资基金和基金管理公司的报告递交政府有关部门。,年中国人寿、中国人保、中国再保险、平安、太平洋、华泰等国内大型保险公司都建立了人、财、物相对独立的保险投资管理机构。年月保险法修改案获得通过。原法第条第三款“保险公司的资金不得用于设立证券经营机构和向企业投资”，修改为第条第三款“保险公司的资金不得用于设立证券经营机构，不得用于设立保险公司以外的企业”。年月中国保监会宣布取消包括“保险公司投资基金比例核定”在内的项行政审批项目，引起市场广泛关注。,年月中国保监会主席吴定富在全国保险工作会上提出，要把保险资金运用与保险业务发展放到同等重要的地位加以高度重视，而成立保险资产管理公司则成为保险资金管理体制与运作机制新的突围方向。7年月在全国保险工作会议上，吴定富提出，今后将继续拓宽保险资金运用渠道，其中包括探索投资商业银行、基金公司和证券公司等金融机构。2006年，保险业实现投资收益955.3亿元，收益率为5.8，比2005年提高2.2个百分点，是近3年来最好水平。,四、保险基金运用的意义,1.促使承保业务与融资业务的渗透与发展,2.缓解保险费率与利润的矛盾,3.推动寿险业务的发展,