医院投资项目可行性研究报告.docx

XX医院项目可研报告一、医院基本情况（一）概况XX医院位于XX市青羊区黄田坝，始建于1958年，是一家集医疗、教学、科研、预防医学于一体的综合性三级乙等医院，开放床位600张。该院是国际爱婴医院，XX市、区医保定点医院，XX铁路局医保定点医院，XX市“120”网络急救医院，XX大学华西医院网络协作医院，XX科技大学医学院教学医院，XX医学院教学实习医院，XX北医学院非直管附属医院，XX省医学科学院xx省人民医院医疗集团战略合作医院，通过XX省卫生厅住院医师规范化培训联合基地认定，是省医疗行业中率先通过IS09001质量认证的企业医院,是全国第二家实行国有控股股份制改革的医院。2014年度,医院门诊量达30.6万次，住院13000余人次，手术3000余台，实现收入2.45亿元。医院学科相对齐全，在专业技术人才领域，享受政府津贴专家1名，省级专家2名，省市级名中医1名，市级专家22名，省医学会委员8名，市医学会委员5名；骨科为XX省重点专科，正在着力打造神经外科、呼吸内科成为省级重点专科，医院大力发展脊柱疾病、腔镜治疗、创伤急救、血液透析等优势学科。医院建有手术室7间，其中百级1间，千级2间，万级4间。XX医院现有职工638人，其中，医技56人，医生209人，护士306人，行政后勤67人。其中正高职称13人，副高54人，中级131人，副高职称以上人员仅占10.5%；研究生以上学历27人，本科247人，占43%。2012至2014年，医院在核心期刊发表论文共13篇。（二）股权关系2006年，XX医院进行了模拟股份制改革。目前，登记在册的股东共有十个,其中控股股东为XX公司，占股82.3%o其余17.7%股份为当时职工全体持有。股东当中，XX、XX、XX三人委托持股本人和其他职工股份。其中，XX委托人数124人（含XX本人），委托金额：382万元；XX委托人数67人（含XX本人），委托金额195万元；XX委托人数70人（含XX本人），委托金额174万元。所以，XX医院的实际股东数量为269个。具体情况如下表所示：股东名称（姓名）认缴情况实缴情况认缴出资额（万元）出资方式实缴出资额（万元）出资方式出资时间出资比例XX公司3991净资产、现金3991评估净资产：1264.29万元2011年5月82.30%现金：2726.71万元2012年5月20现金20现金2012年5月0.41%20现金20现金2012年5月0.41%20现金20现金2012年5月0.41%20现金20现金2012年5月0.41%11现金11现金2012年5月0.23%16现金16现金2012年5月0.33%382现金382现金2012年5月7.88%195现金195现金2012年5月4.03%174现金174现金2012年5月3.59%合计48494849100%XX医院在改制时，将医院的性质定为非营利性医院。改制以来，按照国家政策，职工入股暂时没有进行分红。（三）控股股东的财务和政策支持多年来，XX公司给予XX医院长期的政策和资金支持，主要体现在如下方面：第一，政策方面。享受内部补充医疗保险政策：该项政策是针对XX公司职工在XX医院治疗给与的报销优惠政策。此外，XX公司职工中需要进行血液透析治疗的患者，在XX医院治疗期间给予相应的补贴。第二，财务方面。给予XX医院一定的业务扶持，所有业务按照市场价格，双方签订服务协议，详见合作框架协议。协议中主要涵盖7个方面的约定，主要包括：1.xx公司在职员工、离退休人员的体检服务：选择XX医院为定点体检医院，以XX市医疗服务指导价格为基础，双方协议定价。每年约300-600万元。2. XX公司离休干部就医定点医院：XX医院专设内三科和内四科，作为干部保健科提供特需服务，每年约1500万元。其中，XX公司每年对医院内三科提供老干部医疗服务补贴，约180万元。3. xx医院为XX公司的试飞医疗保障、劳保鉴定、内外场临时医疗保障等提供服务，由无偿服务变为有偿服务，每年约20万元。4. XX公司每年还针对公司内部精神病患者提供医疗服务补贴,每年约50-55万元。5. XX公司无偿提供社区卫生服务中心房屋，面积为650平方米。6. 解决医院电源改造、污水排放，一次性拨付大约320万元。每年医院的污水排放都不单独与市政公司结算，由XX公司统一支付。以上项目每年给XX的支持合计在2050万元至2355万元左右（不计社区卫生服务中心房屋影响），大约占到医院收入的10%o（四）土地情况XX医院占地面积38639.2平方米，房屋建筑面积2533L9平方米，属于XX飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称“xx”）所有。医院自有建筑面积为1656.79平方米。除自有的建筑以外，医院的土地和建筑采用租赁方式，费用为82.9万元/年，租期为2014年6月30日至2016年6月29日。医院所在地的土地性质为划拨的工业用地，原土地使用证已经报废，新证还在办理当中二、市场环境与竞争能力分析（一）市场环境XX省2014年末常住人口8140.2万人，比上年末增加33.2万人。其中，城镇人口3768.9万人，农村人口4371.3万人，城镇化率46.3%。XX市人口1430万，医院所在的青羊区辖区面积50平方公里，辐射人口100万，距市中心约10公里。XX市共Ill家医院，其中三级甲等医院17家，主要有XX大学华西医院、XX省人民医院、XX市第三人民医院等；三级乙等医院共计9家。就医院收入而言，全市收入亿元以上的共20家，包括XX大学华西医院、XX省人民医院、XX市第三人民医院、XX医院、XX医院等。根据xx市2011-2020年区域卫生规划、xx市健康产业发展规划(20102017)以及xx市城市总体规划(2011-2020)等规划文件的内容,到2020年,XX市人口总数将达到2000万人，较2015年增长400-500万人，城市化进程将进一步加速。从2011-2015年的城市发展情况来看，原先发展较缓的正西和西北部地区，随着开发的增加，相应的轴线正在快速形成，在几条放射性的扩展轴线中最为明显。健康产业是XX市重点打造的几大产业之一，成为XX创建“世界生态田园城市”的重要组成部分，同时，XX市也已经着力在温江区打造“XX国际医学城”，其重点扶持方向是：中医药和中药种植、健康管理、检验诊断中心、肿瘤治疗、干细胞等生物技术、康复治疗等。该医学城正好处于XX医院所在区域，可以加以利用。随着XX市城市规模和人口规模的扩张，特别是中心城区的进一步密度加大，XX市亟需向外延伸，因此对于外城区基层卫生服务的需求将进一步放大，按其规划，每4-5万人口的区域就必须建设一所社区卫生服务中心，每15-20万人的地区就需要建设一所综合性医院。基于此，XX医院及其辐射范围内，还存在较多的基层社区医疗机构的建设和运营需求，市场空间较大。（二）竞争分析从整个XX市来看，XX医院有多个强劲的竞争对手，主要有XX大学华西医院、XX省人民医院、XX市第三人民医院等。1.XX大学华西医院：起源于美国、加拿大、英国等国基督教会1892年在XX创建的仁济、存仁医院，占地总面积1千余亩，业务用房面积60万余平方米，编制床位4300张,职工1万余人，设38个临床科室，10个医技科室。2014年门、急诊量491万人次，出院病人22万人次，手术13万台次。2 .XX省人民医院：建于1941年，1989年评为首批国家三级甲等医院。医院医疗业务用房总面积达到40万平方米，现开放病床4300张。2013年全年总诊疗400.5万人次，出院12.2万人次，住院和门诊手术共8.3万台次。3 .xx市第三人民医院：始建于1941年7月，前身系南京中央大学医学院附属医院，1993年被评为首批“三级甲等医院医院现占地138亩，编制床位1250张。在省市医学会各专委会担任副主委以上21人，担任省级以上专业学术组织委员IlO人。医院有16名硕士研究生导师。承担有国家“863”计划和自然科学基金科研项目。在人才和科研领域有明显优势。XX医院与上述三家医院的主要运行指标对比如下表:床位数门急诊量（万人次）住院量（万人次）手术量（万台次）医疗用房面积（万平方米）华西医院430049122.013.060+省人民医院430040112.28.340+XX市三院1250市妇儿医院（本部）8002205.09.5XX医院600301.30.332.5从医院规模、业务收入、科研能力和知名度等方面来看,XX医院与上述医院有着明显的差距。从区位优势来看，XX医院地处XX市西部，周边地区大型综合性三甲医院欠缺，具备一定的区位优势。近10年来，XX市的重点发展区域是南部和东部，因此XX医院所处地区的经济发展速度相对较慢，同时配套的医疗机构较少，大型综合性三级医院较少。距离最近的三甲医院为XX市妇女儿童中心医院（约2.6公里），本部床位800张，主要学科是妇科、产科、儿科。距离XX医院最近的大型综合性三甲医院为XX省人民医院,距离约12公里。该院在妇产儿学科方面的绝对优势，已经严重影响到XX医院相关学科的发展和业务量。此外，在XX医院附近有：苏坡乡医院（二级乙等，200张病床），距离XX医院4公里；文家乡医院（一级，100张病床），距离XX医院10公里。上述松散型合作医院可做收购或者托管的潜在对象。基于上述分析，XX医院缺乏短时期内医疗技术和医疗管理能力快速提升的基础，且XX市高技术医疗服务的垄断性较强，因此，追求高精尖的医疗技术和服务能力不应成为XX医院的主要发展方向。一方面，需要XX医院深耕社区医疗以及健康管理，另一方面，XX医院应积极在差异化方向上多做文章。当“高精尖”不是自身发展方向时，对服务品质和医院运营管理的关注就显得格外重要。三、医院运营情况1 .学科开展情况从住院患者的疾病别构成情况来看，排在前20位的疾病主要以呼吸系统、循环系统和骨骼系统的慢性病为主，累计占比超过40%o从住院手术患者的手术别构成情况来看，排前3位的手术为骨科手术、剖宫产和腹腔镜胆囊切除术,其他构成比较高的手术主要是阑尾炎、疝气、子宫肌瘤、白内障等手术，总体来看，手术技术难度不高。值得关注的是，近三年来，骨科相关手术占比逐年升高，已超过12%,体现出XX医院骨科作为省级重点学科的实力。此外，需要注意的是，医院年剖宫产数量和占比均逐年下降，主要受到邻近的XX市妇女儿童中心医院（三甲医院，800张床）的影响。XX医院的重点学科为骨科，神经外科和呼吸内科为医院确定的重点培育学科。总体来看，各学科的技术能力还较为有限，学科的三级分科还难以做到，仅骨科能够进行三级分科。目前骨科床位数较多，达到了104张。学科带头人名气相对不足，在XX省及XX市并无主流学术委员会的任职。从骨科住院患者的疾病别构成情况来看，排在前10位的疾病为：腰椎间盘突出、颈椎病、膝关节病、腰椎骨折、胫腓骨骨折、股骨颈骨折、肱骨骨折、锁骨骨折、胸椎骨折、取除骨折内固定装置，手术的前10位排名是：骨折内固定物取出术、毓关节置换术、胸椎融合术、胫骨骨折复位术、股骨骨折、锁骨骨折开放性复位术伴内固定术、肱骨骨折闭合性复位术、骸骨骨折内固定术、椎间盘切除术、跖骨骨折开放性复位术。总体来看，以脊柱专业和关节专业为主，住院患者手术率不高，手术难度不大，反映出其骨科的技术能力相对有限。2 .运行效率情况2014年，XX医院门急诊量达到30.6万人次，住院量达到L3万人次，手术量达到3273台次。从时间效率维度来看，床位使用率约为80%（医院提供数据为120%）,平均住院日为12.8天；从费用效率维度来看，次均门诊费用达到333元，次均住院费用达到10500元。XX医院2012-2014年业务量情况指标2012年2013年2014年门诊量250685290866306091住院量114331254013324手术量296131993273医保患者比例69.84%71.12%73.42%从收入结构来看，药占比近三年一致维持在50%,比例较高，主要与医院以慢性病治疗为主的服务结构相关，从侧面反映出医院高技术医疗服务能力的不足，例如手术费用占比较低，新技术采用所带来的医疗服务费用比例较低。住院患者手术率仅为25%,这其中还包含了外伤健合等外科处理所统计的量。业务收入的增长，其50%以上的因素是由次均费用的增长带来的，而次均费用增长中，超过50%的因素是由药费的增长所贡献的。从平均住院日等时间效率指标来看，呈现出下降趋势，但是距离大型三级医院的运转效率还有较大差距（三级医院平均住院日一般低于10天，北京市知名三甲医院仅为8天左右）。平均住院日偏高，特别是超过30天的住院患者人数一直维持在较高的水平（每年500人次），反映出该医院质量管理能力的有限，以及在疾病规范化治疗方面缺乏更加有效的举措，临床路径、病区化管理等提升运行效率的管理手段并没有广泛运用。虽然个别病区出现了加床的情况，但是从平均住院日和开放床位等数据加以计算，全院平均床位使用率并不满负荷,仅为80%左右，反映出不少病区存在空床情况，同时，通过加床提高业务收入的做法也是不提倡的，存在较大的质量风险和隐患。总体来看，XX医院的增长速度经历了一段时间的快速增速后，明显放缓。除门诊量的增长率维持了两位数的增长(11%),住院量和手术量的增长都相对较低。一方面体现出整体技术能力的提高有限，另一方面体现出床位周转能力的不足。3 .医院分支机构情况目前，青羊区黄田坝社区卫生服务中心由XX公司委托XX医院管理，该社区卫生服务中心的所有权属于XX公司，法人为XX公司副总经理潘杰。该社区服务中心2014年的年业务收入达到460万元，其中，青羊区政府公共卫生经费拨款约300万/年。该社区现有员工40人，占地面积600余平方米，目前正在扩建过程中，预计2015年底完成建设并继续移交XX医院管理，面积将达到1300平方米。此外，还有一些医院与XX医院建立了较长时间的合作关系，但由于缺少资产关系，仍属于松散型合作。主要合作医院有：XX医院成航分院(原161职工医院)、岳池县红十字医院、郸县安靖医院、XX蛟龙港医院、温江红星老年病医院，上述医院均由XX医院对其进行技术扶持，开展双向转诊。4 .后勤管理情况XX医院目前没有对外合作的科室。在后勤管理方面，部分业务采取外包方式，主要包括：物业和食堂。(1)食堂：由XX食堂科承包，全年业务量不大，每月上缴100O元给医院，无房租，承包方缴纳水电及人工费。XX医院职工居住地多在附近，在食堂用餐量较小；而住院患者的营养餐用量也不大，一方面由于其住院患者多为周边居民，另一方面是由于XX医院的营养科能力有限，营养配餐服务并未得到很好的开展。(2)物业服务：由XX物业承包，主要包含保洁、院内辅医配送以及安保，根据具体的工作量支付费用，每年约200多万。物业公司派驻XX医院的服务人员共78人(含12名保安)，保洁和配送人员的月支付费用为2650元/人，含五险一金，保安的服务费用不用支出，原因是医院的停车费全部归属于物业公司。基于上述服务购买方式，医院每月支付物业公司19.65万元。(3)小卖部：医院共有小卖部2个，分别位于医院大门口和住院部大楼，以日用品和医用品销售为主，同时承担一部分医院患者自费项目的收取。大门口小卖部：面积70平方米，租金131元/月/平米，2015年6月22日到期；住院部大楼小卖部：面积15平方米，租金为240元/月，租期是2014年10月-2016年10月，由XX医院自己员工经营，仅发放基本工资，不管绩效。(4)被服清洗：由市卫生局推荐的厂家承揽，医院每月支付费用约2.5万，具体金额按清洗数量计算，全年不超过30万。（5）水、电、取暖：目前锅炉已关闭使用，取暖主要采用空调；水、电均由XX公司供应，其中，自来水费用约6.5万/月，电费按照电表计算，约12万/月。（6）污水排放费用，每年由XX医院上交，医院并不支出。（7）电视、电话及网络费用：每月约L5万元。四、核心团队情况（一）管理层能力分析XX医院共有10名高级管理人员，管理层分工明确，秉承“以德治院、依法治院”的治院方针，为医院形成“以人为本，病人至上”的核心价值观贡献起到了重要作用。XX医院经过刘作林院长多年领导，全院的行政管理能力较强，凝聚力突出，行政工作效率较高，医院形成了较好的文化氛围。在工作组收集材料的过程中，各部门配合度高,服从安排执行到位，推诿少，这是很多医院并不具备的优点。领导班子成员的具体分工如下表所示:姓名职务分管工作院长、党总支副书记、医院董事医院全面工作党总支书记、副院长、医院董事党群、人力资源、医院招标、纪检副院长科研教学、门诊医疗副院长医学装备、医技、信息副院长全院医务工作、医疗质量控制、医疗纠纷、药剂吴元金副院长财务、绩效、医保工会主席、医院监事工会院长助理后勤、保卫、市场、社区卫生中心院长助理护理、院感、医院规范化管理、放心医院、平安医院、便民、惠民院长助理、董事会秘书董事会秘书、健康体检（二）专家团队能力分析XX医院现有骨科、神经外科等7个专家由带头的核心技术团队，未来拟引进包括博士、硕士等在内的多名专业人才,继续充实和提升这些团队，打造医院的特色和优势专科，提升医院竞争力。核心技术专家团队情况未来需求现有医师18人，其中主任医师2人，副主任医师2人，主治医师3人，研究生1人拟引进骨科博士、硕士数名现有医师9人，其中主任医师1人，副主任医师2人，主治医师2人拟引进神经外科博士、硕士数名现有医师10人，其中主任医师1人，副主任医师2人，主治医师3人拟引进心血管介入专业人才现有医师9人，其中主任医师1人，副主任医师2人，主治医师2人，研究生1人拟引进普外科博士、硕士数名现有医师9人，其中主任医师1人，主治医师4人，研究生2人拟引进呼吸内科（介入）专业人才现有医师8人，其中副主任医师2人，主治医师2人，研究生2人拟引进肿瘤（外科）专业人才现有医师8人，其中副主任医师1人，主治医师3人，研究生2人拟引进口腔修复、颌面外科专业人才目前，XX医院已经形成了较多的优势学科和专家团队,但是，从医院每年在核心期刊上发布论文的商量来看，总体的科研能力还是很弱，需要进一步加强建设。2006年，XX医院制定了xx医院绩效管理总体方案,开始执行绩效工资制度。2012-2014年医院职工平均收入从8.3万增长到2013年的9.1万和2014年9.6万，年均增幅约为7.5%。2014年，XX医院的专家工资平均为10511元/月，职工6690元/月，分别为同期XX市平均工资的2倍和L27倍。医院按照当地企业标准为员工缴纳社会保险。近三年人员年流失率分别为11.54%、8.56%和8.15%,有逐年下降的趋势，员工队伍相对稳定。总体来看，XX医院人员队伍相对稳定，但学科带头人能力不突出，特别是具有博士研究生学历的专家、学者以及科室主任极为缺乏，缺少在XX市担任学术委员会主要职务的学科带头人。骨科在人员配备上较为充裕，而其他学科包括重点培养学科人才梯队并未形成。五、关键财务数据情况和增长预测（一）财务状况1 .近三年医院经营业务收入和支出情况本次调研的财务基准日为2014年12月31日。2012-2014年,XX医院收入分别为18095万元、21538万元和24537万元，年均增幅为16.45%；医疗业务成本分别为14897万元、17820万元和20716万元，年均增幅为17.92%；实现利润分别为72万元、96万元和118万元，年均增幅为28.01%o三年当中，门诊收入占总收入的比例分别为38.00%,38.86%和39.71%,比例相对稳定且逐步有所提升；住院收入占总收入比例分别为58.50%、57.73%和56.99%,相对稳定，有逐步下降趋势。2012-2014年,xx医院药品收入占总收入的比例分别为：49.49%、50.59%50.12%,平均为50.07%；检查收入占总收入的比例分别为:9.27%、8.44%和8.71%,平均为8,例分治疗收入占总收入的比例分别为：12.63%、12.34%、12.24%,平均为12.40%。详细统计如下表所示：单位：万元项目2012年2013年2014年发生数占收入比重发生数占收入比重发生数占收入比重一、医疗业务收入1771897.92%2122598.55%2418998.58%（一）门诊收入687638.00%836938.86%974439.71%其中：药品收入432023.87%524824.37%575723.46%检查收入6113.38%7673.56%8833.60%治疗收入8864.90%10855.04%13625.55%（二）住院收入1058658.50%1243357.73%1398456.99%其中：药品收入444924.59%536124.89%624125.44%检查收入10655.89%10504.88%12545.11%治疗收入13857.65%15517.20%16226.61%（三）社区收入2571.42%4231.96%4611.88%其中：药品收入1861.03%2861.33%2991.22%治疗收入150.08%220.10%200.08%二、社区上级拨款3401.88%2831.31%3021.23%三、其他收入370.20%300.14%460.19%收入合计：1809521538245372012-2014年，XX医院支出结构中，医疗业务成本分别占82.66%,83.11%和84.84%,平均为83.54%,业务成本主要来自药品和卫生材料支出，合计占比大约为56%。具体各项支出比例见下表:单位：万元2012年2013年2014年项目发生数占支出发生数占支出发生占支出比重比重数比重一、医疗业务成本1489782.66%1782083.11%2071684.84%其中：药品费782143.39%964244.97%1086344.49%卫生材料193710.75%238811.14%275811.29%固定费产折旧费1112.45%6262.92%10254.20%二、管理费用273915.20%329815.38%332013.60%其中：水电气费1640.91%2541.18%3201.31%业务用燃料费160.09%190.09%120.05%固定资产折旧费490.27%580.27%1020.42%三、社区拨款支出3792.10%3211.50%3561.46%四、其他支出80.04%30.01%270.11%支出合计：1802321442244192 .医疗服务费用情况2012-2014年,xx医院门诊次均费用年均增幅为8.25%,每门诊人次药费费用增幅为4.91%o住院次均费用年均增幅为6.47%,每住院人次药费费用增幅为9.71%o门诊和住院次均费用的增长率均低于医院收入的增长率。住院人次/门诊人次的比值分别为4.56%.4.31%和4.35%,总体相对稳定。具体各项数据如下表所示：项目2012年2013年2014年门诊收入（万元）7133879210205其中：门诊药品收入（万元）450655346056门诊人次（人次）250685290866306091每门诊人次费用（元）284.54302.27333.40每门诊人次药费费用（元）179.75190.26197.85住院收入（万元）105861243313984其中：住院药品收入（万元）444953616241住院人次（人次）114331254013324每住院人次费用（万元）0.930.991.05每住院人次药费费用（万元）0.390.430.473 .近三年医院资产和债务情况XX医院的资产状况相对较好。2014年末，总资产12800万元，总负债7786万元，净资产5014万元，资产负债率为60.83%,流动比率0.94。2012-2014年度，平均资产负债率在58%左右，年均上升约为2%,变动相对稳定。医院资产流动性较高，2014年末流动资产占比达到了57.27%,虽然有逐年下降趋势，但是仍然维持较高水平，这与医院本身没有大量土地房产有关。医院负债率较低，而且负债全部为经营性流动负债，没有长期负债，且均不涉及到担保抵押质押涉诉等情况。但是,xx医院的流动比率从2012年的1.37,降低到2013年的L03,再到2014年的0.94,短期偿债能力逐年下降,经营风险逐年提高。医院的资产负债简表如下：单位：万元项目2012年2013年2014年流动资产818669517330其中：应收账款419030253256预付账款34429659其他应收款216212275存货587888865非流动资产258447065470其中：固定资产原值348261947938减：累计折旧93016172743固定资产净值255245775195无形资产3275190长期待摊费05585资产合计：107701165712800流动负债597767627786其中：应付账款285249125912预收账款1122240553其他应付款200214991079非流动负债000负债合计：597767627786净资产479348955014其中：实收资本484948494849资本公积394546未分配利润-951119负债和净资产合计：1077011657128004 .原上级企业的补贴与财政支持情况XX医院本部现无上级企业补贴，其他扶持政策按照市场价格，双方签订服务协议。XX医院拥有1所社区医院，提供社区医疗和公共卫生服务，由XX市卫生局每年对其进行考核并给予相应拨款，2012-2014年分别拨款为340万元、283万元、302万元，平均大约占XX医院总收入的L5%。5 .包括债务、装备改善、投资等未来资金需求计划XX医院近年来准备修建综合大楼，建成后，可在现在基础上新增1000张床位。预计大楼修建及设备购置需4亿人民币。（二）增长预测1 .预测假设2012-2014年，XX医院收入年均增幅为16.45%。由于现在医院的设施利用率已经处于高位，未来难以维持持续的现有增长速度。所以，假设从2015年到2020年，XX医院既有设施基础上的业务收入增长率为10%o2012-2014年，XX医院药品收入占总收入的比例平均为50.07%,检查收入占总收入的比例平均为8.81%o预计随着医改推进，未来药品收入占总收入的比例会不断下降，假设预测期该项比例为40%,同时，检查收入占总收入的比例为10%o假设新的综合大楼从2016年开始建设，2019年正式投入运营。运营第一年和第二年，床位利用率分别为60%和70%o2 .预测结果2014年，xx医院平均每床位收入约为40万元（收入2.4亿元，开放床位600张），按照每年5%的床位使用效率计算，到2020年，每床位收入将超过50万元，若床位数扩张到IOoo张，则年收入达到5亿元。按照药品收入利润率为15%、耗材收入利润率为10%计算，2020年此两项的利润分别为3000万元和500万元，合计3500万元。若再加上综合医院平均5%的利润2500万元，则最高利润将可以达到6000万元。六、风险与潜在挑战综合考虑XX医院的各方面情况，该医院的风险主要存在于下述方面：第一，土地问题。目前医院所占土地全部为XX所有，且其性质为工业用地，如果要将土地使用权划归医院所有，并且改变土地性质为综合用地或者医疗用地，可能涉及一系列的与地方政府的沟通和复杂的手续。虽然现在政府欢迎土地改变使用性质，需要补缴600万/亩的土地出让金和税费。但是实际操作当中，可能还存在很多变数。第二，职工问题。XX医院268名职工持有医院17.7%的股份，而且这些股份入股之后从未进行过分红，职工对其所投资股份有保值增值的需求。此外，本次改革涉及到职工的就业、收入等切身利益，是否能够赢得职工的广泛支持，仍需要开展大量工作作为基础。第三，医保问题。目前，XX医院是XX市、区医保和XX铁路局医保定点医院。XX医保局对XX医院住院扣款率约3%,此部分不返还医院。另外，超额暂扣款率为10%,在8-15个月后经考核后按照60-80%的比例返还医院。如果医院改为营利性医院，存在是否能够顺利取得医保资格，以及医保支付条件变化的风险。七、投资及规划思路（一）XX医院应列为第一批整合目标医院通过对XX医院周边医疗市场环境、自身学科发展、技术竞争能力、运营管理能力、人才队伍建设以及财务报表的详细分析，我们认为，西航医院应列为陕西地区第一批整合目标医院，主要基于四点原因：1. XX市青羊区以西医疗资源相对并不丰富，大型三级甲等综合医院少。2. XX医院多年来积累了一定的医疗技术能力、人才队伍和管理运营能力。3. XX公司属于中航工业万人大厂之一，提供了一定规模的医疗卫生服务需求基础。4. XX医院具有较高的整合及改扩建需求。（二）加快推进XX医院股份制改造落地XX医院已经进行了股份制改革，而多年的发展也证明了改革的成功，这一定程度上让职工对股份制具有了信任基础。中航医疗需要继续推进XX医院的股份制改革，在从XX公司剥离后成为独立法人单位的基础上，将股份制改革落到实处。对医院进行增资入股，在控股的基础上，友好商定各方的最终持股比例。（三）提升医院核心竞争力和医疗服务提供能力从XX医院目前的运营能力和技术能力来看，较三甲医院有较大的差距，虽然入列三级医院行列，但是需改进空间巨大。中航医疗的进入，需要首先帮助XX医院凝练和提升核心竞争力，形成医院品牌特色，并基于此加强整体服务能力的提升。首先，要加快寻找具有西南地区及XX市特色的学科作为重点发展方向。将差异化贯彻始终，坚持“大专科、小综合”的发展思路十分关键。作为重点培育的对象，并在资金、人才、设备等方面加大倾斜力度。目前以骨科、神经外科和呼吸内科为主的重点学科设置，还缺乏明确的差异性。其次，要适时改善服务环境和基础设施。XX医院现有600张床的利用率约为80%左右，短时期内并不急需推进改扩建项目，但是随着重点学科的建设以及后续患者流的增加,还是会面临门诊、住院空间不足的问题，应提前着手准备。对于可能推进的改扩建项目，应将总床位规模控制在100O张床左右，若床位供给仍然面临不足的境况，则需要通过加强运转能力来解决，而不能一味的依靠床位数的增加。按照400张床的新增数量以及80万元/床的建设标准，潜在的投资额约为3亿元。八、具体合作安排建议1.保证原有医疗服务保障不变，进一步拓宽服务范围(1)持续为XX公司全体职工及家属提供更高质量的医疗服务，实行本院就诊绿色通道；(2)为XX公司领导及技术专家提供前往北京就医的绿色通道；(3)设立专业化的健康管理中心，全面加强XX公司员工的体检、职业病防治及健康管理服务。(4)设立医养结合项目，积极推进社区型养老和居家型养老，帮助缓解XX公司职工的养老问题。(5)中航医疗出资，推进XX医院的硬件条件改善和设备购置，改善就医环境，提升诊疗能力。2 .XX公司与中航医疗共同合作实现共赢(1)由第三方独立机构对XX医院相关资产进行评估,中航医疗与XX公司合资成立“中航医疗XX医院资产管理有限公司”，中航医疗以现金的方式占股51%,具体金额以评估结果为准(2014年净资产为5014万元)，出资额约为5200万元。合资公司设立董事会，设董事5名，董事会成员中，3名由中航医疗提名，1名由西航公司提名，1名由西航医院提名。其中，董事长由中航医疗委派。合资公司不设监事会，设监事3名，1名由西航医院职工代表担任，1名由中航医疗提名，1名由西航公司提名。实行院长负责制，院长由董事会任命，副院长由院长提名，领导班子均按组织程序任免。(2)中航医疗XX医院资产管理有限公司出资，与XX医院现有持股人成立“中航医疗XX医院经营管理有限公司”,体现个人持股比例，解决个人股份进退通道问题。对于医院分红问题，可以按照利润的20-30%作为管理费用转移至“经营管理公司“，实现个人持股的激励。3 .切实保障医院职工利益，xx公司应在人员及土地问题上给予全方位的支持(1) XX医院职工原有企业职工身份不变，原有人员工资水平原则上不低于之前工资水平，且稳中有升；(2)xx医院应继续享受XX公司的内部补充医疗保险政策，即XX公司职工在XX医院治疗给与应有比例的报销优惠及特殊疾病治疗补贴(肾病、精神病等)。(3)xx医院将继续作为XX公司在职员工、离退休人员的唯一定点体检医院，相关费用参照XX市医疗服务指导价格收取。(4)xx医院将继续作为XX公司离休干部的就医定点医院，并提供相应的特需诊疗服务，XX公司应每年对医院内三科(干部保健科)提供老干部医疗服务补贴200万元。(5) xx医院将继续为XX公司的试飞医疗保障、劳保鉴定、内外场临时医疗保障等提供服务，相关服务费用由xx公司按照实际工作量支付。(6) xx医院所占土地和房屋(约60亩)应无偿划转