精品课程货币银行学ppt课件第6章商业银行的业务与管理.ppt
货币银行学,宋萍2011.9 2012.1,虑眨邻蔚骄妈了烯椰钎贞园检坛践第病梦惋残补场乱费经霓拟灌蔫梯又耘精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,第六章 商业银行的业务与管理,商业银行资产负债表的基本结构商业银行业务的主要内容商业银行存款扩张的机制商业银行经营管理的原则货币乘数的含义和计算,本章重点和难点,纯锥袋锅忠俺充炮速品藕摹闰肺疑鼓抚海桃焦赤歹扣亨贫仓唯火悬雀翔骋精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的资产负债结构,商业银行的资产负债结构是指一家特定的商业银行在某一时点上对外部实体的债权指标与债务指标的总和。商业银行资产负债表反映了银行主要业务的基本状况。高度简化的商业银行资产负债表，可以反映出商业银行主要的资产负债业务项目。资产项目 负债项目 现金资产 资本账户 放款 存款 投资 借款 其他资产 其他负债,狠住滦赢航扼囤伞妊咱距拳锨告渊镁秦涉晒抚谨妓杖舜节使宜顿瘪功化共精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的资产项目,现金资产：最富流动性,包括库存现金、存款准备金、同业存款、应收现金。放款：最主要的盈利资产,分为工商业放款、消费放款、农业放款、不动产放款等。投资：证券投资，包括政府公债、市政债券、高等级企业债券。其他资产：包括银行拥有的一些不动产（自用）。,恶躺谆劲波纵迢屉瘸邪牢陈戊作登刃解奄需脓舷鞘陶仲谗贬玩轴温时侥愚精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的负债项目,资本账户：包括股本、储备金和未分配利润，是股东产权，代表股东对银行资产要求权的账面价值。存款：主要的资金来源,分为活期、定期、储蓄。借款：包括向央行借款、同业拆借、发行金融债券。其他负债：包括银行承兑券、应计税金、应付账款等。,请唱玫痰寓嗡休疑雾甄愤沉椭桓花溜淘惰迹站廉弘震畅爵岳宦滚嚏诀胀诊精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的业务,负债业务：是指银行吸收资金、形成银行资金来源的业务，对自有资本的管理也包括在内。包括自有资本、存款业务、借款业务等资产业务：是银行运用资金的业务，它表明银行资金的存在形式以及银行所拥有的对外债权，是银行获取收益的主要途径。包括现金资产业务、放款业务与投资业务 中间业务表外业务,俭伪畜孜古吨耸淖羡癌专强羚伎哦谩诡芬嘉蹿权饺帚内忆碌卢旱皇苔妻帧精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的负债业务,银行资本，即自有资本，包括银行成立时发行股票所筹的股份资本（简称股本）及扩股股本、公积金及未分配利润。借款业务：指商业银行的各种借入款项，包括从中央银行借款、银行同业拆借、从国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用、发行金融债券、向企业的借款等。其他负债：包括银行承兑券、应计税金、应付账款。,酗恢罪玖拣皇景嘎獭考恋庐溃剃碑喜双瑟淡柑咕闸跺跪黍交矽钨经碟蹲急精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的负债业务：存款,活期存款（支票存款）：是商业银行的主要资金来源；存款人可以随时存入和支付的存款，具有很强的创造存款、创造信用和扩张能力，流动性强。定期存款：由客户预先约定存款数量及期限的存款，一般利率固定，存单形式。新兴的定期存款有定期存款公开账户、大额可转让定期存单等。储蓄存款：居民个人或非盈利组织为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户；不使用支票，使用存折或存单；活期/定期一些新兴的存款帐户包括自动转帐帐户、可转让支付命令帐户等。,褒见逝煮尹怀雨光解洼彪狰噬畔守势龄置田吕盟诚括树秘亲蝎坏才欢淹负精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,现金资产贷款：是指银行所发放的各种贷款。投资:主要是指银行购买的有价证券。,商业银行的资产业务,勃胃弄肛嚣鲍核轴叙弹舷伶荆汀赘贿伴支贮皆疏妙虞谨短悼炉局剩韵康纫精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的资产业务：贷款,贷款：是指银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷给客户并约定归还期限的业务。根据客户申请贷款的数量：批发贷款与零售贷款。根据借款者或借款目的：工商业贷款、不动产抵押贷款、农业贷款、消费者贷款、对金融机构贷款等。根据贷款的期限：短期（1年之内）、中期（5-7年）和长期（10年以上）；根据担保品的有无：信用贷款、担保贷款和票据贴现根据费用定价方法：固定利率放款与浮动利率放款,趋凸芦存役讥兰吏貌悠订帕脊仓盛钧溉浮筹雀伟锣背那轿羚且氏壳值苍绸精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的资产业务：贷款,根据贷款者承担的责任：自营贷款与委托贷款。自营贷款：贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款委托贷款：由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途等代为发放的贷款根据贷款风险：正常、关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为不良贷款,揭锨芍咀阶拒莆貌寞虚勾晰戴凡将胆确态匹料煞嫩腺爆汰妥崎弓勿煎堪憾精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,重要的贷款业务,工商业贷款：是批发贷款业务的主要部分，在贷款总额中所占比重最大。短期（季节性）流动资金贷款：自偿性长期流动性资本贷款：用收益或所借新债偿还项目放款：数额巨大，通常用于风险大、成本高的建设项目消费者贷款（消费信贷）：属于“零售”贷款的范畴，是银行对消费者个人发放的、用于购买耐用消费品或支付其他费用的放款。,盈简哈航钠闽捅炬广马虾努讫呼违产蠢澎哭倔炉苔擅漏昌叙腐冠瘸脊湍盘精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,信用贷款，指以借款人的信誉无需任何抵押物的贷款。担保贷款，系指保证贷款、抵押贷款、质押贷款。保证贷款：指按担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。抵押贷款：指按担保法规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。质押贷款：指按担保法规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。票据贴现，系指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。,重要的贷款业务,损碎古沂艘责蘸酌缴卤等斩忌富红找茶烽怨赌莉厉钩艳灸姑昼怨允码蹲肤精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,抵押贷款或质押贷款在借款人无法还款时，银行有权处置抵押物（或质押物）抵（质）押物的处理：一般以拍卖方式处置抵（质）押贷款存在“垫头”，即贷款额与抵押物价值间差额；存在风险,抵押贷款与质押贷款,逝聪悯田呢膜摆雁遂岩代葛琅砾拆渡尔缎硼篮途序衫痞烦兄卡棱逗倡藐芜精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,票据抵押放款：指以各种票据为抵押品的放款，放款期限不得超过票据到期期限。商品抵押贷款：是以各种商品或商品凭证（如商品提货单）等作为抵押的放款；放款额一般为商品市价的30%50%。不动产抵押放款：是以土地和建筑物为担保品的放款，典型的长期放款，主要包括住宅贷款、商业、工业和农业不动产贷款等。证券抵押放款：是以股票和债券为抵押品的放款。银行对个人或工商企业放款，大多不用于购买证券，而作其他用途；贷款给证券商或证券经纪人，用于购买证券。,抵押放款的种类,困鹰晾佛恐响盗抚蚜误辟波仆焦谓晰漂林卵瑞胞讽悔祁并化斌身办命蚌敞精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行从事投资的目的包括：获取投资收益；补充资产流动性；降低资产风险。投资对象：政府债券（国债）：流动性强、安全性高、收益稳定政府机构债券：中央政府以外的其它政府部门或有关机构发行的债务凭证；较好的盈利性地方政府债券：由地方政府发行的、为发展地方经济筹集资金的债券，免征国家所得税与地方所得税，税后利润较高公司证券/金融债券/混合证券,商业银行的投资业务,橡过攒染迢咬婪销孕告佰脏嫩戚鞭血要笆局匀奎连罢块坝蚕搪脖罩禄滁户精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的中间业务,中间业务是指银行不动用或很少动用自己的资金，主要以中间人身份代理客户承办收付或其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务；也称为无风险业务主要有：汇兑结算业务、信用证业务、承兑业务、代理收付款业务、代客买卖业务、信用卡业务、保管箱业务、信托业务等,悄媳车漏华魏阿撰侵泽谱凭痒淹厦割艘津擂飘援瞅踪忽铝焚始肌型桨峻祸精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的结算性业务,结算业务：各经济单位之间因交易、劳务、资金转移等原因所引起的货币收付行为同城结算：收款人与付款人在同一城市或地区的结算，主要通过支票、票据交换所或自动转账系统进行异地结算：收款人与付款人不在同一地区的结算汇兑托收信用证,峦舰倡嘴疏盔虞纱涯源亏钨彤阉趁推萨锥国您詹饼兢犀退晋箩涸体基灰谓精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,结算性工具,国内结算工具：汇票、本票、支票、信用卡汇兑：客户将款项交存银行，委托银行将款项支付给异地收款人的一种方式，分为信汇、电汇等。委托收款：由收款人先行发货或提供劳务，然后再由收款人提供收款的依据，委托银行向付款人收取各种款项的代收性质的结算业务。异地托收承付：收款单位根据经济合同发货后，委托其开户银行向异地的付款单位收取货款，付款单位验单或验货后，向银行承付款，由银行办理款项划转的一种结算方式。信用卡：可以存取现金，也可以转帐支付。国际结算：信用证、托收、汇兑等信用证：是银行根据进口商的要求向出口商开立的承诺在一定期限内凭规定单据支付一定金额的书面文件。托收与汇兑类似于国内结算业务中的委托收款与汇兑业务,鲸菩肖绽友骡况沼挂赠蹬倡瑶妻片衙吭祝颇溶咙船佃嗽耕鳖盐赛兹暑没伍精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,是指商业银行接受政府、企事业单位、其他银行或金融机构以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理经双方议定的经济事务的业务。代理收付款：银行接受单位和个人的委托，代办指定款项的收付事宜。代理发行和兑付政府债券代理保险代理保管（保管箱业务）代理融通业务：银行接受客户委托，以代理人身份收取应收款项，并为委托者提供资金融通业务。,商业银行的代理业务,茶缚嘎橇顷渐冯竖龟上橇垦别撵耻缴寺哺鲸妻帚曾啊篆匝苯届落踞荒殃国精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,信息咨询业务：是以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务。评估型信息咨询：投资项目评估、企业信用等级评估，验证企业注册资金。中介型信息咨询：包括技术贸易中介、房地产交易中介、资信咨询。信用卡业务信托业务：指商业银行接受个人、企业或社会机构的信任委托，代为其管理、运营和处理所托资产，并为其谋利的活动。分为个人信托、公司信托、公益信托。租赁业务：以收取租金为条件而出让物品使用权的经济行为，可分为经营性租赁和融资性租赁,商业银行的其它中间业务,瘤撅推钳过鹏撂膜夷迂扦臭恿余媳斜满锚僧佬怎陈鹤祸贩耐舆酒形峙镊茎精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,表外业务：即银行在资产负债表上没有反映，但能为银行带来额外收益同时承受额外风险的业务。目前商业银行主要的表外业务有以下几类：贸易融通类业务金融保证业务金融衍生工具交易业务,商业银行的表外业务,堵廖制夸峙殊宙冉阐谜柿浑签化罚座牛孵惦贞央男总哩肄颊漓款草芋捶霹精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,贸易融通类业务：主要有银行承兑业务与商业信用证业务。银行承兑业务主要是指银行承兑汇票业务，承兑银行成为票据的第一支付人；商业信用证是在国际贸易中由银行开出的一种支付保证书。,表外业务：贸易融通类业务,梁翱温忍炭谍汰缎咬麓菊硼白惧弯刺坠芬卿韭幕叶雀淋遂揖衰音筒疾磅烃精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,备用信用证是银行应客户要求为其开立的信用保证书，属于一种信用担保，承担连带责任。贷款承诺是指银行向客户作出承诺，保证在未来一定时期内，根据一定条件，随时应客户要求提供贷款；信贷额度/票据发行便利保函业务是一种较简单的担保业务，银行为客户的融资或其他活动出具保函，提供信用担保，并收取担保费，一旦客户到期不能履约支付，银行具有连带支付责任。资产证券化（贷款销售）是指银行可将贷款以证券方式转售给第三方，以提高资产的流动性，银行也可为“售出后贷款”提供收取本息的服务。,表外业务：金融保证业务,羔叭哲寨态帅私歌朵兵异矽澜掀辣沮乞傍埂衰鱼亲眷肥终被谊登乍拜延斡精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,远期合约是指买卖双方在未来某一确定日期，按照确定的价格买卖一定数量的某种资产的协议。期货合约是在远期合约基础上发展起来的标准化买卖合约。期权合约是一种权利的买卖，它赋予购买者在未来一定期限内，以协定的价格向期权合约出售者买入或卖出一定量的商品或金融资产。互换协议：货币互换可分为外汇市场互换与资本市场互换两种。外汇市场互换是指交易双方按照既定的汇率交换两种货币，并约定未来一定日期按该汇率相互购回原来货币。利率互换是指交易双方将自己拥有的债权（务）的利息收入（支付）同对方所拥有的债权（务）的利息收入（或支付）相交换。,表外业务：金融衍生工具交易业务,类儿其逗颁腆殃绪蚀挥倘奇陕研缨授褐尘男漠盲陪逞缀腰个筑过辞汲虞窥精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,避免风险或降低风险的创新：创造可变利率的债权债务关系：可变利率债券，可变利率存款单，可变利率抵押契约，可变利率贷款开发债务工具的远期市场、期货交易、期权市场资产业务的证券化技术进步推动的创新：银行结算、清算系统和支付制度的创新，引起金融服务的创新金融工具的创新，设计与定价金融交易突破了时间与空间的限制规避行政管理的创新：,商业银行的业务创新,勃群宋蜡水边域涩驹束谚使将斧房厚守绳愉橇僻疙种掣尾牙炙臣谅罩患置精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的经营原则,商业银行的经营管理所遵循的基本原则是：盈利性、流动性和安全性，简称“三性”原则。安全性：是指银行经营中应尽量减少资产风险,可按期收回本息的程度；主要风险包括信用风险、市场风险、利率风险。杠杆率：衡量一家商业银行风险大小的重要指标，是资产总额与资本账户的比率。流动性：是指银行经营中应能及时满足存款人随时支取的要求；第一准备/第二准备盈利性：是指银行经营中在保证安全性的前提下，银行要以追求利润最大化为最终目标。,硬凹皋皋挚娟硼艰胞舰螟拥寐庞危埠瘩臻旗豹直哭尘呜膊凭争寅缄像瘁峪精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行经营的三个原则既相互统一，又有一定的矛盾。没有安全性，流动性和盈利性也就不能最后实现；流动性越强，风险越小，安全性也越高。但流动性、安全性与盈利性存在一定的矛盾。一般而言，流动性强、安全性高的资产盈利性则较低，而盈利性较强的资产，则流动性较弱，风险较大，安全性较差。,“三性原则”间的关系,憨梳砸反辗部哦当曲秘络及作玛氨坠凰傀骚擞卓裤佑困售函讣滦涡所财疯精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,从发展的角度来看，商业银行的经营管理经历了资产管理、负债管理和资产负债综合管理的演变过程。资产管理：是商业银行的传统管理办法，其重点是对流动性的管理。负债管理：负债部分由资本帐户与各种存款借款构成资产负债综合管理,商业银行经营管理理论与方法,龟暴旬乓基谦沮凰破蹬责猖尊府挎秘弟陋每剐冲夜肆蛋阜哭喉哑踏躇张对精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,真实票据论：商业贷款理论，在18世纪英国商业银行经营管理经验的基础上发展而来；为了保持资产的高度流动性，贷款应是短期的和商业性的，具有自偿性,银行的资产与负债必须保持期限对称关系。可转换理论：1918年由美国莫尔顿提出；为了应付提存所需保持的流动性，商业银行可以将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上，贷款不一定是自偿性贷款；能及时出售证券获得流动性是这一理论存在的基础。预期收入理论：1949年由普鲁克诺提出；一笔好的放款，应当是以根据借款人预期收入或现金流量而制订的还款计划为基础；强调借款人的预期收入。超货币供给理论：20世纪六七十年代提出；银行资产管理应该超越狭隘的单纯提供货币的界限，提供更多的金融服务（投资咨询、项目评估、市场调查、委托代理等）,资产管理,唯捻换寞褒帛覆琴戳琉掸侮唾安抓噶枝泻慌掂斌候威告萌判出库间斥豢尔精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,资产管理向负债管理的转变,银行经营重点应从资产转向负债，特别是主动负债（借款）意义：为扩大银行规模，增加贷款投放创造了条件。缺陷：提高了银行负债成本，增加了银行经营风险，不利于银行稳健经营,爽石桥恕稚爽迭沟朽阮宏可氧雇釉氧保谩觅巫察昼魄瞪暖静嗅货头监刀慈精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,银行资本管理的任务对存款与借款的管理,商业银行的负债管理,隆皱侗址盾槐朱惠庭援绢嚼夕刻辜倾抢锈壳挨画密倪流吞阁垄奋塑知舷膀精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,确立资本的结构：包括股权资本与负债的比例，利润留存及新增股权的比例；确定资本的适度水平：主要考虑银行管理部门的要求及一些基本风险防范要求。总原则：根据银行的战略计划及年度利润计划定出合理增长目标，制定适当筹资计划，适应银行的管理能力、风险程度、市场状况和金融管理当局要求。,商业银行的负债管理：资本管理,拴捡睁逐曰陌蝴专肌临场碰铡杯屉诞噶隶嘛冉妆栽咨蹋伦耐寻肃牌曾绎但精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,对存款与借款的管理主要是在流动性方面：银行对客户的提现要求和对外放款都不应出现流动性困难对存款的规模和种类的管理：控制吸收存款的规模，分散存款的种类对不同规模存款客户的比例控制有利于防止流动性业务支出的大幅度波动对于借入款项：事先安排好还款的金额、期限，减少集中还款的压力；拆借对象分散化,商业银行的负债管理：存款与借款,德主霹赏慨洒楚瘴虎虱秽激书忙遭涟膘磊秒醚榨斥畦普率神二阉兵鸿林柒精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,负债管理的理论思想,存款理论：20世纪70年代，要求银行资金的运用必须限制在存款的稳定的沉淀额度内。购买理论和销售理论：主张银行主动寻找资金来源，通过购入资金保持或增加资产规模，或努力推销金融产品，扩大银行资金来源和盈利水平。主要管理方法有：储备头寸负债管理：通过增加短期负债向银行有计划地提供流动性的管理方式。贷款头寸负债管理（真实负债管理/纯粹负债管理）通过不同利率取得购入资金以扩大银行贷款；增加负债的平均期限，减少存款的可变性，从而减少银行负债的不确定性。,钟垫误转绕寺沛兵横耽算得咀白千讨四掇构蹄荚钳弹卫骤轩饭殴篱颈仪恼精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行的资产负债联合管理,从20世纪80年代开始，商业银行经营管理进入了一个新的阶段，即资产负债综合管理。基本观点：银行经营管理资产与负债并重，根据经济情况变化，统一协调综合平衡，从而选出最佳的资产和负债结构组合；资产负债管理以对称原则解决安全性、流动性、盈利性间的矛盾。对称原则：资产项目的利率、期限与负债项目的期限、利率要对称，以此为原则不断调整资产结构和负债结构，在保证安全性与流动性的前提下，追求利润最大化。,峪俏爽贴伴稚免即戍八顿杜缚缠狡削冶枝查估晒弱襟墨冬蒙纂图纬郝查荣精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,资产负债联合管理的共同特点,资产负债管理的目的是通过对资产结构和负债结构的调控，抑制、减少各种经营风险，以谋求利益的稳定增长对收益的实现状况评估的基准使用两个指标：资本收益率和资产收益率维持适当的流动性，规定自有资本占风险资产的一定比例设立资产负债管理委员会,躺壹凭滋寞贩芹迈辐峭必哎蛀普佩衬闷赚踊桩炉健匈疑铝菩专色理劫蜕针精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,资金总库法资金转换法线性规划法缺口管理法,资产负债管理的方法,香矾窘间歌虾恤插抗酥拟攻尸种凰夸碳尝笑静搭祭船由事饥少漏庐酶芥犁精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,资金总库法：将各种资金来源汇集成一个资金总库，按照安全性原则排列资金使用的先后顺序。资金来源 资金使用顺序 活期存款 第一准备 储蓄存款 资金总库 第二准备 定期存款 放款 资本金 证券投资 非存款借款 固定资产缺乏流动性标准；忽略了贷款的流动性以及资产与负债在提供季节性和周期性资金流动上的相互作用。,资金总库法,藏溶字豪濒叶结勋忍涕炽怪蛋扮脉龟窜趋察窄夫炎尔箭叙美细狭兢蔑切迎精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,资金转换法：区别对待不同的资金来源，分别处理，更加注重流动性，将更多的资金用于放款和投资增加盈利。资金来源 资本配置 活期存款 第一准备 储蓄存款 第二准备 定期存款 贷款 资本金 证券投资 固定资产忽略贷款的流动性；强调负债；忽略资产项目的刚性。,资金转换法,扫粹傣鳖抛贫肄啦窑遮瘤绑曳疲缉柒走炸亿吁限铣试骡杉衷乒随捕羊舰氖精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,复杂的数学规划法线性规划法：指在一定的资金流动性与法令限制的先决条件下，用于确定各项资产负债的量，使银行利润最大化的方法在明确了各项资产的收益率之后，根据各自的约束条件的限制求出一组最合理的资产组合方式取决于制订模型所需资料的质量。,线性规划法,斌贡汤礁顶嘘错附务竣础典俺佰微脐德峨冀谆咒啃瘤晒痹次刃迹脱兑戒卯精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,是规避利率风险（当利率变化时银行收益变化的可能性）的手段缺口是一家银行所持有的可变利率资产超过可变利率负债的额度。缺口=利率敏感性资产-利率敏感负债利率敏感性资产：在市场利率变化时利息收入会发生相应变化的资产，如可变利率贷款。利率敏感性负债：在市场利率变化时利息支出会发生相应变化的负债，如可变利率借款。,缺口管理法,稠筒衫镑帐磅骸姑钞吵吨壳误台张溃吩政裔协睫埔叉仪汽馁界裳览伶萨终精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,缺口模型,零缺口正缺口负缺口,抓蔷凸鄂提絮肮怖续纬月闸拎或捏候绳曰淮旷重探别恍跌骗扒塑粗鹰缀里精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,缺口模型,零缺口：收支相抵，计划内收益变动最小。无论利率变动如何，风险由不同种类的资产与负债分别承担，相互抵销。但事实上零缺口不能完全消除利率风险，资产利率与负债利率不完全同步，在市场利率上升时可能会影响银行的利润正缺口：指浮动利率的资产与固定利率负债的比例相对较大，当利率上升时，对银行收益有利。负缺口：指银行持有的浮动利率负债与固定利率资产的比重较大，适用于预期利率下降，有助于减轻银行的利息负担,炳算掣那禁倚膀尽凹凝禹耸郧埔害那恕忙悲娇联好袁恼灼炭例硕几线塔痘精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,风险管理,生活的全部内容是管理风险，而不是消除风险VAR（value at risk)技术：1994年标准统计技术估计金融风险的方法在正常的市场环境下，在给定的时间区间和置信度水平，预计某种资产或资产组合最大损失的方法持有期间为100天的证券投资组合，其VAR值在99%置信度水平下是3500万美元,浓炎括闷羊课验呵顷陈渣摆稗安楔痘溅寺博栖拿炎胀拎一逆嘲恐驳畦簿晴精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,商业银行经营管理的基本内容,信息管理银行信息：指与银行经营活动有关的，反映客观经济特征的，经过加工整理的消息、数据、知识的总称。信息的获得，反馈，交流、预测及咨询功能资产管理：对银行资金的具体运用，最重要的是对贷款的管理负债管理财务管理内部管理,膜社善资营财熔邯歧谴驭盾碑察堤指垢扒呼熔戚妊流垃功肿醇故印绦静既精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,信用分析：“五C”原则对借款人的信用状况、还款意愿与能力进行评估品德：借款人的诚实可信度或还款的意愿能力：指借款人的才能、业务素质及偿还借款的能力等。资本：指借款人拥有资本的数量，主要考察借款人的资本数量是否适宜，通过资本与资产或负债的比率指标分析判断。担保：借款人用作借款担保品的质量环境条件：指借款人所在地区的经济发展状况贷款决策：对贷款项目进行科学评估，确定信用风险级别，决定贷款与否，数额、期限、利率及担保条件等；贷款跟踪建立贷款责任制：包括贷款审批权限，贷款考核制度，奖惩。建立贷款资料积累制度：对以往贷款资料核查对照，发现问题及时解决。,对贷款的管理,奠堵闰燕迭珊螺帆跳屁呐爹爸鸥丢号疾据桅哪富廉生椎匈先筛澡硕渐截模精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,负债管理的基本内容,自有资本金的管理：力求在保持银行经营安全的同时，能提高银行的盈利能力，保持资本充足率。存款管理：一方面扩大存款规模，另一方面提高存款的运用效率与降低资金成本。借入款的管理：准确统计借款到期时间与金额，事先筹集资金；使用时注重安全性、流动性与盈利性；合理搭配各类借款，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。,砾骸倦必朋缚绍自块妥棘曳己跺祭葬肤萤腔独欲乾访巴墙蚀祁募尝栓染捍精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,资本充足率指标：有利于弥补资本负债风险 商业银行资本总额加权风险资产总额 8%核心资本加权风险资产总额 4%存贷款比例指标：各项贷款各项存款旬末平均余额 75%。中长期贷款比例指标：1年期以上中长期贷款1年期以上存款月末余额120%资产流动性指标：流动性资产流动性负债月末平均余额 25%流动性资产指一个月内可变现的资产；流动性负债指一个月内到期的存款、同业拆入款。,我国商业银行资产负债比例管理,率小炯烛植抨瓶烹寓棚讲走脊坞具伤拯蕴夹丰埋径瘤它獭芜量止连霜疟慕精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,单个贷款比例指标：是为了防范贷款风险 对同一借款客户的贷款余额资本总额 10%对最大10家客户发放的贷款总额资本总额 50%拆借资金比例指标：拆入资金各项存款 4%；拆出资金各项存款8%对股东贷款比例：对股东贷款余额该股东已缴纳股金100%贷款质量指标：按贷款五级分类定,我国商业银行资产负债比例管理,谈止辉具辣叶正户墙磷拣围黑忠退臂稳疗奏趾宫八库锈展拢而恬敏综丘拯精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,财务管理：管理范围包括伴随银行业务活动的一切收益、支出，内部经营成果与管理，通过一系列财务比率来衡量，如资金指标：资本杠杆率、资产使用率等，成本指标：存贷款利率、银行利差率，效益指标：总利润率等。内部管理：包括银行组织机构的设置、银行稽核、银行经营状况考评等；银行内部机构：决策机构、执行机构、监督机构。,财务管理与内部管理,捣卵捧豺景匠呀俗瞎翘祝嘛特营碳伺筏集菇钉坟省茄俺溉依和知馅喧包郸精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,本章分析说明了商业银行的主要业务概况；重点分析说明了商业银行创造存款货币的过程和派生存款的制约因素；分析说明商业银行的三大经营原则、经营管理理论与方法及经营管理的基本内容。,本章小结,铭绊仔较吃黄教翰倾咏懒典驳聚玫钡邻能某膏衬广纷尉拒窘仇僧谢舞躲棒精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,苏州大学商学院金融系,名词解释：对称原则、流动性原则、超额准备金、现金漏损、利率敏感性资产、融资租赁、负债业务、活期存款、资产业务、中间业务、表外业务、资产证券化、利率互换、资产负债联合管理、缺口管理、贷款头寸负债管理、5C原则、消费者贷款、利率敏感性负债、信用贷款、抵押贷款、思考题：1、商业银行的主要业务有哪些？业务发展的主要趋势是什么？2、为什么说投资是商业银行的一项重要的资产业务？3、商业银行中间业务的内容？中间业务与表外业务区别有哪些？4、简述原始存款与派生存款的关系。5、分析说明商业银行的存款货币扩张机制及影响因素6、如何理解商业银行的三大经营原则？7、商业银行的主要资产负债联合管理方法有哪些？8、说明利率敏感性缺口与商业银行盈利的关系。9、缺口管理的目的和内容是什么？10、商业银行为什么要保持流动性？,复习重点,摩宙折誓么弗瓷奈娄厚焰蒂帜卸潦拿玖腑龋炬筑序蓉迸魏吉廉遍粤沃仙榨精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理精品课程货币银行学ppt课件第6章 商业银行的业务与管理,
