支付结算业务讲义.ppt

支付结算业务培训讲义,领先的新型互联网银行系统,2,内容,三峡银行钱包系统实施|,3,认识结算与清算,2014年实习培训|,结算：一般指的是开户单位委托开户行进行的收款和付款。清算：一般指的是银行间汇兑交割，通过人民银行清算中心进行,清算 结算,4,行内结算及清算,2014年实习培训|,XX分行A支行备付金户 B支行备付金户,A支行A客户账户 B客户账户,B支行C客户账户 D客户账户,A转给B 1000元C转给D 1000元A转给C 1000元,5,跨行结算及清算,2014年实习培训|,中国人民银行工行备付金户 中行备付金户,工商银行A客户账户 B客户账户,中国银行C客户账户 D客户账户,A转给B 1000元C转给D 1000元A转给C 1000元,6,中国支付清算体系,2014年实习培训|,7,人民银行二代支付系统,2014年实习培训|,8,人民银行二代支付系统,2014年实习培训|,9,人民银行票据支付系统,2014年实习培训|,10,银联银行卡支付系统,2014年实习培训|,11,人民银行外币支付系统,2014年实习培训|,12,培训期,2014年实习培训|,13,培训期,2014年实习培训|,14,内容,三峡银行钱包系统实施|,15,支付结算业务原则,2014年实习培训|,恪守信用，履约付款原则。谁的钱进谁的账、由谁支配原则。银行在办理结算时，必须按照存款人的委托，将款项支付给其指定的收款人；对存款人的资金，除国家法律另有规定外，必须由其自由支配。资金的退出银行不垫款原则。即银行在办理结算过程中，只负责办理结算当事人之间的款项划拨，不承担垫付任何款项的责任,16,支付工具,2014年实习培训|,汇票本票支票银行卡,17,支票,2014年实习培训|,支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。其基本当事人有三个：1、出票人，即在开户银行有相应存款的签发票据的人;2、付款人，即银行等法定金融机构;3、收款人，即接受付款的人。支票的付款方式：见票即付，不得另行记载付款日期。,18,本票,2014年实习培训|,本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票的基本当事人有两个：一是出票人，二是收款人。本票的分类：仅指银行本票本票的付款方式：见票即付,19,汇票,2014年实习培训|,汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票是一种无条件支付的委托，其基本当事人有三个：1、出票人，即签发票据的人;2、付款人，即接受出票人委托而无条件支付票据金额的人，付款人可以是包括银行在内的他人，也可以是出票人;3、收款人，即持有汇票而向付款人请求付款的人。汇票的分类：银行汇票和商业汇票商业汇票分为：银行承兑汇票和商业承兑汇票汇票的行为：出票、提示承兑、付款汇票的付款方式：见票即付、定日付款、出票后定期付款、见票后定期付款。,20,银行卡,2014年实习培训|,银行卡是指经批准由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。分类：是否有透支功能分为 借记卡和信用卡信用卡分为：贷记卡和准贷记卡借记卡分为：转账卡（含储蓄卡）、专用卡和储值卡其基本当事人有三个：银行，持卡人，商户,21,银行卡,2014年实习培训|,22,支付方式,2014年实习培训|,汇兑委托收款托收承付,23,汇兑,2014年实习培训|,汇兑，是指汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。特点：汇兑便于汇款人向收款人主动付款分类：分为信汇、电汇两种方式，由汇款人自行选择。,24,委托收款,2014年实习培训|,委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。委托收款便于收款人主动收款，该结算方式适用范围十分广泛。汇围：无论是同城还是异地都可使用。分类：委托收款分邮寄和电报划回两种，由收款人选用,25,托收承付,2014年实习培训|,托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。使用托收承付结算方式的收款单位和付款单位，必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业。办理托收承付结算的款项，必须是商品交易以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。托收承付结算每笔的金额起点为一万元，新华书店系统每笔的金额起点为一千元。,结算业务总结,2014年实习培训|,支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。特点：1、支票一律记名，转帐支票可以背书转让；2、支票提示付款期为十天（从签发支票的当日起，到期日遇例假顺延）。3、支票签发的日期、大小写金额和收款人名称不得更改，其它内容有误，可以划线更正，并加盖预留银行印鉴之一证明。4、支票发生遗失，可以向付款银行申请挂失；挂失前已经支付，银行不予受理。5、出票人签发空头支票、印章与银行预留印鉴不符的支票、使用支付密码但支付密码错误的支票，银行除将支票做退票处理外，还要按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款。,票据结算：支票,2014年实习培训|,票据结算：支票,2014年实习培训|,票据结算：支票,2014年实习培训|,2014年实习培训|,票据结算：支票账务处理,2014年实习培训|,借：存款出票人户 贷：存款持票人户,借：存款出票人户 贷：存放中央银行准备金（或有关科目）,借：存放中央银行准备金（或有关科目）贷：存款持票人户,本行转账,跨行转账,同城复杂业务核算,银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行本票分为现金银行本票和转账银行本票。银行本票有以下特点：1、单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可以使用银行本票。2、银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。3、转账银行本票可背书转让，现金银行本票可支取现金。4、现金银行本票可以挂失止付，转账银行本票不允许挂失止付。5、跨行银行本票的代理兑付，目前是通过小额支付系统中实时借记业务的通用截留办理的。,票据结算：本票,2014年实习培训|,2014年实习培训|,2014年实习培训|,票据结算：本票,他行本票代理兑付流程图：,票据结算：本票签发兑付流程,2014年实习培训|,票据结算：本票账务处理,2014年实习培训|,借：存款申请人户贷：开出本票,借：存放中央银行准备金（或有关科目）贷：存款持票人户,借：开出本票贷：存放中央银行准备金（或有关科目）,本票签发,本票兑付,借：开出本票贷：存款持票人户,本票退款,银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票类别分为：可转让汇票、不可转让汇票、现金汇票。银行汇票有以下特点：1、单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。2、银行汇票是见票即付的即期票据，提示付款期为一个月3、适用范围广泛，使用灵活，兑现性强，票随人走，钱货两清，余款自动退回，可背书转让，特别适用于异地采购的结算。4、以银行信用为保证，信用度高，安全可靠。,票据结算：银行汇票,2014年实习培训|,2014年实习培训|,票据结算：银行汇票,2014年实习培训|,城市商业银行的汇票业务通过上海汇票中心办理兑付和清算，具体来往账关系如图示：,申请,CMT122 资金清算,CMT721 申请兑付,CMT123 多余划回,CMT725 全额兑付通知,CMT724 申请退回,CMT124 未用退回,CMT121 资金移存,出票行,客户,上海汇票中心,兑付行,客户,往帐：资金移存、兑付申请、退回申请来帐：资金清算、未用退回、多余划回（在报文编号中1开头的是资金来往的报文，7开头的是信息报文）,票据结算：城市商业银行汇票业务,2014年实习培训|,票据结算：银行汇票账务处理,2014年实习培训|,借：存款申请人户贷：汇出汇款,借：联行往账（或有关科目）贷：存款持票人户,借：汇出汇款贷：联行来账（或有关科目）,借：汇出汇款贷：存款汇票申请人户或现金,开出汇票,提示付款,汇票解付,未用退回,2014年实习培训|,银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元（含）。,票据结算：银行承兑汇票,2014年实习培训|,票据结算：银行承兑汇票,2014年实习培训|,票据结算：银行承兑汇票业务流转图,2014年实习培训|,48,2014年实习培训|,票据结算：银行承兑汇票账务处理,借：存款出票人户贷：保证金出票人专户,收：银行承兑汇票,汇票签发承兑,49,2014年实习培训|,票据结算：银行承兑汇票账务处理,借：存款出票人户。保证金出票人户贷：应解汇款出票人户,借：应解汇款出票人户贷：联行往账（或有关科目）,收：银行承兑汇票,汇票到期兑付，承兑行,借：存款出票人户 贷款出票人逾期贷款户贷：应解汇款出票人户,50,2014年实习培训|,票据结算：银行承兑汇票账务处理,借：联行来账（或有关科目）贷:存款持票人户,汇票到期兑付，持票人开户行,借：贴现 票面金额 贷:存款贴现人账户 贷：贴现利息收入,承兑汇票贴现：,51,内容,三峡银行钱包系统实施|,52,人民银行支付系统,2014年实习培训|,1.,大额实时支付系统HVPS,逐笔处理贷记支付指令、全额实时结算资金；为各机构和金融市场提供高效、安全的跨行结算服务。,2.,小额批量支付系统BEPS,实时或批量处理支付指令、净额结算资金、为银行提供低成本、大业务量结算服务。,3.,跨行网银支付系统IBPS,网上跨行支付结算，业务逐笔发送、实时轧差、定时清算。客户在线提交支付，实时获取处理结果。,53,2014年实习培训|,大额支付系统,大额实时支付系统是以电子方式实时、全额处理异地、同城的贷记支付业务和紧急的贷记支付业务的应用系统。大额实时支付系统以全额方式实时清算资金。大额实时支付系统处理的业务包括一般大额支付业务和即时转账支付业务。一般大额支付业务是贷记业务，即主动支付或被动收款。主要分为CMT100汇兑报文、CMT101委托收款划回支付报文、CMT102托收承付划回支付报文、CMT103国库资金汇划支付报文、CMT105银行间同业拆借支付报文。即时转账业务是由特许参与者发起的对借贷双方进行资金划转的报文，对商业银行来说只有来账，并且可能是贷记（收款）或借记（付款）。,大额支付系统,2014年实习培训|,大额支付系统,2014年实习培训|,即时转账业务；通过大额支付系统银行汇票业务；,大额支付相关介绍,2014年实习培训|,57,人民银行支付系统,2014年实习培训|,58,2014年实习培训|,小额支付系统,小额系统的基本业务处理流程是“24小时连续运行，逐笔发起，组包发送，实时传输，双边轧差，定时清算”。小额系统实行724小时连续运行，系统每一工作日运行时间为前一自然日16:00至本自然日16:00；发起行逐笔发起小额业务，组包后经CCPC、NPC实时传输至接收行；同城业务在CCPC、异地业务在NPC逐包按收款清算行和付款清算行双边轧差，并在规定时点提交SAPS清算。CCPC、NPC每日16：00小额系统日切后进行当日最后一场轧差清算，日切后的业务则纳入次日第一场轧差清算处理。小额系统轧差净额的清算日为国家法定工作日，清算时间为8:30-17:00，如遇节假日，小额系统仍可继续轧差和转发业务，但所有轧差净额暂不进行资金清算，统一在节假日后的第一个法定工作日进行清算。,小额支付系统,2014年实习培训|,60,小额支付系统,2014年实习培训|,小额支付系统中的本票兑付支票影像及票交回执小额支付通存通兑业务支票截留业务支票圈存业务集中代收付业务,小额支付系统相关介绍,2014年实习培训|,62,跨行网银支付系统,2014年实习培训|,支持电子支付业务的发展和创新支持非金融支付服务组织接入系统724小时连续运行完善的风险管理措施系统设计具有可扩充性和前瞻性支持网银业务计费及扣费,63,跨行网银支付系统,2014年实习培训|,在线方式提交跨行支付业务办理支付业务时只需选择收款人开户银行，并提供收款人账户信息可以全天候发起支付业务业务发起后可以及时在线获知业务处理结果通过网银支付办理的业务范围将大大拓展,64,跨行网银支付系统,2014年实习培训|,65,跨行网银支付系统,2014年实习培训|,66,跨行网银支付系统,2014年实习培训|,67,跨行网银支付系统,2014年实习培训|,68,跨行网银支付系统,2014年实习培训|,69,跨行网银支付系统,2014年实习培训|,70,跨行网银支付系统,2014年实习培训|,71,跨行网银支付系统,2014年实习培训|,72,内容,三峡银行钱包系统实施|,73,银联业务,2014年实习培训|,74,银联收单业务,2014年实习培训|,75,银联收单业务,2014年实习培训|,76,银联收单业务,2014年实习培训|,77,银联收单业务,2014年实习培训|,78,银联收单业务,2014年实习培训|,79,银联收单业务,2014年实习培训|,80,银联收单业务,2014年实习培训|,81,银联收单业务,2014年实习培训|,82,银联收单业务,2014年实习培训|,83,银联收单分润,2014年实习培训|,84,银联支付清算,2014年实习培训|,85,银联支付清算,2014年实习培训|,86,银联支付清算,2014年实习培训|,87,银联支付清算,2014年实习培训|,88,银联支付清算,2014年实习培训|,89,银联支付清算,2014年实习培训|,90,银联支付清算,2014年实习培训|,91,银联支付清算,2014年实习培训|,92,银联清算过程,2014年实习培训|,93,内容,三峡银行钱包系统实施|,94,银行间清算组织,2014年实习培训|,95,内容,三峡银行钱包系统实施|,96,第三方支付组织,2014年实习培训|,