年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告.doc

浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告股票代码：002632股票简称：道明光学时间：二零一二年八月-1-浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告目录一、项目总论-3二、产业政策、市场前景预测和产品方案-9三、工程技术方案-13四、建设条件、厂址方案及公用设施-17五、项目劳动定员-20六、项目实施进度-21七、投资估算及资金筹措-22八、财务评价-23九、项目风险分析及控制-26十、可行性研究结论-29-2-浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告第一章项目总论1.1 项目名称及建设单位项目名称：年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目项目建设单位：浙江道明光学股份有限公司项目负责人：胡智彪项目建设地点：浙江省永康经济开发区1.2 项目建设背景微棱镜型光学膜包括应用于液晶显示屏背光模组重要组件的高性能光学膜和采用微棱镜技术生产的反光膜等。随着飞速发展的电子科技，高性能光学膜作为背光模组的重要组件在液晶显示屏的应用日益广泛。背光模组利用光学膜增加其整体亮度，以获得较好的光学效果，能有效的提高光的利用率，降低能源的消耗。高性能光学膜因为生产工艺简洁、增亮效果明显，目前大量运用于各种共规格的液晶显示器上，显示器在日常生活和工作中随处可见，其中液晶显示器所占比重在 60%左右，背光模组是液晶显示器的重要组件。国内外市场的需求巨大，发展空间十分广阔。微棱镜型反光膜是一种角锥型排列结构的高级别耐久性新型反光材料。它改变了利用传统玻璃微珠回归反射的生产工艺和材料，克服了玻璃微珠系列反光膜工艺复杂的缺点，具有回归反射率更高、使用寿命更长、加工技术尖端等特点，生产加工环节更为环保、节能，在道路交通安全防护领域特别是高等级公路上也越来越多的采用微棱镜型反光膜。长期以来，我国的微棱镜型反光膜由于受国外公司等企业的核心技术制约，国际国内市场长期被国际品牌产品垄-3-浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告断，进口产品在我国销售，获取大量利润和大量外汇支出，制约了我国微棱镜型反光膜的推广应用，这与我国国民经济的高速发展形成了极大反差，对我国国民经济发展，特别是对我国交通安全事业的发展十分不利。因此，加速微棱镜型反光膜产品的国产化，打破国际垄断，以国产产品替代进口产品，降低微棱镜型反光膜的推广应用成本，对推动和促进我国交通安全事业的健康发展具有积极的意义，其社会效益和经济效益巨大。浙江道明光学股份有限公司拥有 UV 精密模压、固化方法生产微棱镜型光学膜的核心技术，目前已获得授权的有关微棱镜型反光膜的发明专利两项，分别为“具有微棱镜阵列结构的反光膜的生产设备”和“具有微棱镜阵列结构的反光膜的生产方法”，已获得授权的有关微棱镜型反光膜的实用新型专利四项，另外目前处于实质性审查阶段尚未授权的有关微棱镜型反光膜发明专利三项，公司技术储备丰富，生产技术成熟可靠，达到国内领先水平，质量稳定，价格适宜，无论辊筒型模具、UV 固化压制设备、原料价格、生产成本、产品销售价格方面都具有非常明显的优势，为 UV 精密模压、固化方法生产微棱镜型光学膜产业化发展奠定了坚实的技术基础。公司在生产经营上继续乘胜追击，实施年产 1000 万平方米 UV 精密模压、固化方法生产微棱镜型光学膜生产线建设项目，将使企业进一步扩大业务范围，增强企业综合竞争力，为我国光学膜的发展作贡献，这无论对提高企业经济效益，提高企业知名度，带动相关行业发展，还是对推进我国光学膜产业化进程，促进国民经济高速发展都是十分必要的。公司在近几年取得跨越式发展的同时，为了赢得更多的市场份-4-浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告额，全方面介入光学膜高端领域，公司拟在浙江省永康经济开发区拟征 40 亩的建设用地，用以投资建设年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线的项目。1.3 可行性研究报告编制依据与原则1.3.1 编制依据1、永康市国民经济和社会发展“十二五”规划纲要；2、浙江浙江省永康经济开发区控制性详规；3、建设用地规划设计条件。1.3.2 编制原则1、遵循国家有关政策、法规和专业技术规范，充分尊重业主的意见，并符合规划部门的规划要求；2、根据本项目的实际情况并满足生产要求，综合考虑工艺流程、生产设备和总平面布置；3、合理配置公用工程、动力、环保及其他附属设施；4、节约用地，在符合防火规范要求的前提下，总平面布置应与总体规划相协调；5、严格按“三同时”原则搞好环境保护和安全生产。1.4 可行性研究的工作范围本报告对浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目进行分析研究，内容包括产品方案、生产规模、市场需求、工程技术方案、环境保护、投资估算和资金筹措、经济效益分析等。1.5 项目的目标项目建成后将形成年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜的生产-5-浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告能力。取得项目用地后建设期为 18 个月，达产期为三年，建设期满第一年达产率 30%，第二年达产率 60%，第三年达产率 100%，达产后，形成年产 500 万平方米高性能光学膜和 500 万平方米微棱镜型反光膜的生产能力，预计项目建成后可正常运行 15 年。1.6 项目建设的主要内容(1)项目将根据年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜的生产规模，征用土地 40 亩，建生产厂房及辅助用房 5.33 万平方米。(2)购置高精密模具拷贝生产线、高精密全自动焊接生产线、精密模压生产线、高精密 UV 固化成型设备、高精度超声波复合设备、高精度涂布复合设备、全自动分切机、全自动分检复卷设备，形成年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜的生产能力。(3)厂区内供电、供水等公用配套设施和附属设施的建设。(4)贯彻环境保护“三同时”、职业安全卫生和节能原则。1.7 社会效益本项目建成投产后，每年可向市场提供质量优良、性能可靠、价格合理的微棱镜型光学膜 1,000 万平方米。项目的建成将为企业自身的发展和提高实力奠定物质基础，优化产品结构和组织结构，增加产品的技术含量，达到提高企业经济效益的目的。同时还有力地促进上下游有关行业的发展，能向社会提供众多就业机会，对缓解劳动就业问题也具有积极意义。1.8 经济效益项目达产后，使公司在市场上进一步加强参与竞争的能力，增强企业的优势地位。1、主要技术指标-6-浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告项目拟征用土地面积 40 亩，总建筑面积 5.33 万平方米，其中主要生产车间及附属车间 4.53 万平方米，仓库 0.8 万平方米。建（构）筑物占地面积 19,300 平方米，建筑密度 72%，容积率 2，绿地率 20%。符合浙江省工业建设项目用地控制指标相关规定。2、建设投资项目总投资 17,000 万元，其中固定资产投资 14,000 万元（其中厂房土建投资 6,400 万元，设备投资 6,000 万元，土地投资 1,600 万元），项目所需铺底流动资金 3,000 万元。3、资金筹措资金来源采取公司自筹和申请银行贷款相结合的形式。4、经济效益项目投产后达到设计规模正常年实现销售收入 70,000 万元（含税），不含税销售收入 59,800 万元，上缴增值税 4,070 万元，上缴销售税金及附加 407 万元，利润总额 13,798 万元，上缴所得税 2,069万元，净利润 11,729 万元，财务内部收益率 48.04%（税后），静态投资回收期 4.03 年（含建设期、税后）。1.9 可行性研究的结论经可行性研究其结论性结果为：(1)项目产品为光学薄膜。(2)项目所需的原辅材料来源稳定可靠，质量保证。(3)本项目将根据年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产规模，建设能满足产品生产技术和工艺流程需要的厂房、公用设施。同时，进行工艺设备布置，使工艺流程合理、物流通畅。(4)本项目生产设备选用以先进、高效、环保、节能为原则。-7-浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告(5)项目重视环境保护，拟投入适量资金建设环保设施对三废进行处理，经处理后的废水、废气达到排放标准。(6)本项目总投资为 17,000 万元,其中固定资产投资 14,000 万元,流动资金投资 3,000 万元。达产后将形成年产 1,000 万平方米微棱镜型光学膜的生产能力。(7)取得项目用地后项目建设周期 18 个月，达产期为 3 年，建设期满第一年达产率为 30%，第二年为 60%，第三年为 100%，达产后，年新增销售收入 70,000 万元，增值税为 4,070 万元，销售税金及附加为 407 万元，利润总额为 13,798 万元,企业所得税 2,069万元，净利润 11,729 万元。(8)项目实施后，企业实力将显著增强，经济分析表明：静态投资回收期为（包含建设期、税后）：4.03 年正常生产年份投资利润率为：68.99%正常生产年份投资利税率为：107.50%财务内部收益率 48.04%（税后）由上可见，此产品市场销售良好、盈利能力强，具有良好的社会效益和抗风险能力，因而项目可行性强。-8-浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告第二章产业政策、市场前景预测和产品方案2.1 本项目实施属产业结构调整指导目录（2011 年本）鼓励类产业根据产业结构调整指导目录（2011 年本），本项目属第一类第十九项鼓励类轻工产业。涂覆性薄膜、功能性聚酯薄膜。本项目产品方案确定充分考虑国内外市场的形势，采用先进设备，保证工艺技术的先进性，使本项目的产品技术含量高，质量符合行业标准。2.2 项目技术创新点产业化前景光学膜一直在现今平面显示器中扮演极重要的角色。90 年代中期，液晶显示技术逐渐开始应用于电子工具或仪器上,此时大部分的应用都集中在单色，TN 或是 STN 的驱动技术，因此，光学膜主要是贴附于偏光片的全反射或半穿透半反射膜。90 年代末, 笔记型电脑需求快速成长，液晶显示技术转为全穿透光，利用彩色滤光片达到全彩的画面。无法主动发光的 TFT-LCD，因为需要强而有效率的背光来源，应运而生的光学光学膜是集增亮、均光、改善视角、增加对比度等功能于一身的关键元件。目前，光学膜主要有两大类：棱镜膜和透镜膜。棱镜膜是利用微棱镜技术制造的光学薄膜，其表面为 20µm 左右高度的微棱镜结构。棱镜膜将原先大视角的发散光，聚拢在较小的角度范围内射出，从而增加了正视的亮度。本项目采用 UV 光固化方法压制微棱镜型光学膜，与传统的热压法压制微棱镜型光学膜相比具有不可比拟的优点：1. 生产速度快传统热压法压制微棱镜型光学膜其压制速度只有 1-2m/min，而UV 固化方法压制微棱镜型光学膜其生产速度达到了 8-10m/min，其-9-浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告生产速度是前者的 5 倍，大大提高了产能，节约了成本。2. 使用期更加长久传统热压法压制微棱镜型光学膜采用线性结构的热塑型树脂为基膜，而 UV 固化方法通过 UV 光引发树脂交联形成立体网状结构，立体网状结构树脂相对于线性结构的热塑型树脂具有更优异的耐候性、硬度和抗划伤、及耐热性能。 因此采用 UV 固化方法生产的微棱镜型光学膜具有更优异的使用寿命。3. 产品一致性较好该技术通过一定强度的 UV 光照射使树酯层和微棱镜结构迅速固化成型，大幅减少了加热和冷却过程中的时间，明显降低了两个过程中的温差，从而减少了产品形变的机会，保证产品具有较好的一致性。因此，采用UV固化方法压制微棱镜型光学膜是更先进的光学膜压制技术，其生产速度快、产品性能优异，在光学膜市场上具有更加优异的竞争力，产业化前景无限广阔。2.4 微棱镜型光学膜市场预测微棱镜型高性能光学膜具有优异的光学性能，主要用于高端液晶显示器材中的扩散膜、增亮膜、反射膜、抗静电保护膜、触摸屏中的保护膜以及软性显示器用膜等领域。液晶面板上游原材料中，光学膜在背光模组、偏光片、液晶材料中均有使用。在整个 TFT-LCD 生产过程中，光学薄膜的需求总面积大约是面板的 15-20 倍，成本约占液晶面板的 15-20%。预测 2012 年全球 TFT-LCD 光学薄膜的需求量超过 4亿平方米，约合 160 亿美元以上。其中偏光片的需求量接近 2.5 亿平方米、棱镜膜的需求量超过 8000 万平方米、扩散膜的需求量超过 1.5亿平方米、TV 复合光学薄膜的需求量接近 2750 万平方米。按照目前- 10 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告产品价格计算，2012 年全球光学薄膜的产值约 78.5 亿美元。中国正在成为世界上最大的平板显示器材生产大国，与此同时，国内触摸屏行业爆发式增长，促使光学薄膜的需求量迅猛提高，光学薄膜已成为光电产业链前端最为重要的战略原材料之一。微棱镜型反光膜是一种角锥型排列结构的反光材料。它改变了利用传统玻璃微珠回归反射的生产工艺和材料，具有回归反射率更高、使用寿命更长、加工技术尖端等特点。逆反射亮度每平方米可以达到800 勘德拉以上，是玻璃微珠逆反射亮度的 2 倍以上，中间加工环节更为环保。微棱镜型反光材料较玻璃微珠型反光材料生产工艺更为简单，成本更低，而且生产加工过程更为环保。因此从国家未来反光材料的成本和环保等角度出发，大力加快微棱镜型反光材料的共性技术的研究，推进其国产化，有利于降低反光材料的推广应用成本，促进高性能反光材料的普及应用，保障人民的生命财产安全；有利于国家的环境保护，减少 VOC 的排放。目前，光学薄膜的关键技术和市场基本掌握在全球少数企业手中，全球扩散膜母卷制造厂商以日本为主，主要集中于日本惠和、智积电等，韩国厂商以 SKC、SBK 和 MNtech 为主，主要供应韩国客户；台湾厂商此前以代理和裁剪加工为主，近年来长兴化工、宣茂科技陆续进入扩散膜制造领域。微棱镜型反光膜的主要生产厂商为 3M、艾利丹尼森等美国企业，其中 3M 占有全球高端反光膜大部分的市场份额。因此，开发 UV 固化方法压制微棱镜型光学膜项目，突破国外技术封锁，降低国内使用成本，增强全球竞争能力，对产业发展具有积- 11 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告极深远的现实意义。UV 固化方法压制微棱镜型光学膜在国内外都具有广阔的市场前景，而公司生产的产品，其优良的性能，适宜的价格、良好的信誉以及广泛的知名度，必将使企业产品获得更大的市场。综上所述，建设年产 1000 万平方米光学膜生产线是个值得开发和投资的项目。2.5 拟建规模根据目前公司光学膜的生产情况和市场预测，兼顾稳妥和规模经济效益，拟建年产 1000 万平方米光学膜生产线。2.6 产品方案年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜，其中年产 500 万平方米高性能光学膜和 500 万平方米微棱镜型反光膜。- 12 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告第三章工程技术方案3.1 设计原则(l)浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目总平面布置应满足总体发展要求,贯彻节约用地原则,在满足消防安全、劳动安全、职业卫生、环境保护等要求的前提下，进行科学的功能布局,使工艺流程合理、物流畅通。(2)项目购置超高精密机床、表面光洁度测试仪、精密激光拼接机、高精度模压机、超声波焊接设备、涂布复合设备、超精密 UV涂覆及固化成型设备、精细分条机等先进设备,以保证工艺技术的先进性。(3)生产辅助设备以节能、高效为原则。(4)配备完善的质量技术措施及产品质量监测和控制技术，保证产品质量达到相关标准，使产品在市场上有良好的竞争力。(5)重视环保，对各种污染源进行科学的处理，使三废经处理后达到排放标准。(6)贯彻环境保护“三同时”、工业职业安全卫生及节能原则。(7)全年工作天数：300 天；日常办公人员采用一班制，每班作业时间：8 小时；生产人员采用两班制，部分生产人员采用三班制，每班作业时间：7.5 小时。3.2 技术方案在浙江省永康经济开发区征用土地 40 亩，新建主要生产车间、辅助生产车间、仓库、动力中心等生产设施用房。3.3 工艺流程- 13 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告本项目的工艺流程根据产品方案而定，产品方案选定时充分考虑到产品市场的销路。采用引进高精度的滚筒模具、UV 固化压制光学膜设备、连续式生产的设备，保证工艺技术的先进性，使本项目的产品质量符合国家和国际标准。而各种系列产品的生产工艺虽各不相同，但工艺却基本雷同，归纳后其主要生产工艺流程如下：以树酯薄膜为基膜，在其上涂覆光敏树酯，并使薄膜涂胶面紧贴于带有棱镜结构的模具表面，在压力作用下，让光敏树酯填满凸起的棱镜结构间隙，在其表面形成精密棱镜结构。在啮合状态下，涂覆了光敏树酯的基膜和模具同步通过 UV 光源的照射，光敏树酯迅速固化成型并剥离，然后覆膜保护棱镜表面结构，由此形成具有微棱镜阵列结构的棱镜型光学膜。总装工艺流程：原辅料备料模压UV 固化复合保护膜分切检验装箱成品库。3.4 主要设备方案通过提高企业的技术装备水平，从而提高产品质量和生产效率，并最终达到提高经济效益的目的。工艺流程是否先进合理，很大程度上取决于选用的设备状况。机器设备的质量和性能，对企业的生产能力、产品质量原辅材料及公用工程消耗等方面都有直接的影响。选择什么样的设备，必须慎重考虑，设备造型应遵循先进、经济、实用的原则，综合考虑投入和产出的关系。1、技术先进、经济合理选用的设备同工厂的生产规模相适应，并且能达到工艺要求，确保产品质量。在选择设备时，坚持选用连续化和自动化程度高的机器设备，以降低工人的劳动强度和提高劳动生产率。- 14 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告2、安全可靠在选择机器设备时，坚持选用经过生产实践考验合格的产品。避免选用技术上不够成熟或未经技术鉴定和生产考验的机器设备，以确保投产后，一次试产成功。3.5 主要设备选型3.5.1 主要工艺设备选型采用先进设备是企业确保生产高档次产品的重要措施，生产设备应具有生产效率高、产品质量好、物料损耗少、劳动强度小、噪音低的特点。因此本项目工艺设备选用国产先进设备，将大大地提高企业产品质量、生产效率。3.5.2 设备清单设备清单单价序设备名称号12线34备56高精度超声波复合设备高精度涂布复合设备台台- 15 -合计功率（万（KW）元）2703502750140025050050104060100100单数量位元）高精密模具拷贝生产线高精密全自动对接生产条精密模压生产线高精密 UV 固化成型设台511280250500条15350550条1270（万浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告789全自动分切机全自动分检复卷设备其他辅助设备合计台台326070180140160600010105- 16 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告第四章建设条件、厂址方案及公用设施4.1 设计原则(1)本项目预计实施地点为浙江省永康市,将根据年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜的生产规模，新建生产厂房及公用辅助设施，布置所购设备进行生产。(2)厂区平面布置首先考虑满足工艺要求，满足消防、安全、卫生、环保等规范要求。(3)充分考虑物流与非物流因素，根据各活动区(车间或部门)间综合关系密切程度确定相互间的位置，力求做到总平面功能区划分明确，工艺、物流路线合理，减少工艺过程及运输中不必要的迂回往返，并方便管理。4.2 地理位置永康交通十分便利，金温铁路、金丽温高速公路、金台高速公路、330 国道和 S322、S217、S315 三条省道贯穿全境。项目建设地永康市，货运物流通达，地理位置优越。4.3 总图(1)总平面布置浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米棱镜型光学膜生产线项目实施地位于永康市，新建项目所需厂房、仓库及公用辅助设施。布置所购设备进行生产。总图主要技术指标序号1项目名称厂区面积单位m2- 17 -数据26666备注40 亩浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告建筑占地面2积3456总建筑面积建筑密度容积率绿地率m2m2%1930053300722%204.4 土建工程方案本工程建筑设计本着美观、适用、经济的原则，在满足生产工艺的前提下，注重与周围景观的协调。在设计中将积极采用新技术、新材料，做到厂房规范化，以提高建筑的工业化水平。在设计中尽量采用国家标准图，以便加快工厂的建设速度，保证工程质量，并配套完善的供电系统、给排水系统、采暖通风系统、通讯系统及消防系统，其技术指标和容量应满足本项目达产后的生产要求。土建工程投资明细表建筑面积序号1246项目(平方米)主要生产车间辅助生产车间库房配套工程合计5330030000155008000平方米)10001000900(万元)3000155072011306400单位造价(元/建造费用备注主要配套工程设备清单- 18 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告序号1234567设备名称变压器及配电设供排水设备施环保设备消防设备通风设备办公设备运输设备合计单位套套套套套套套数量单价合计(万元)280（万元）1003701001001008011301280（台套） （万元）11111003701001001008011304.5.1 电气企业供电电源由附近供电所供给，厂区内以变压器和配电房为主，根据工艺要求和国家有关规定.配电电压为 380/22OV ：电压波动额定电压的±5%；电源频率为 50±0.5HZ 。4.5.1.1 供配电设施(1)本项目实施后，根据设备安装容量，结合各车间工艺布置及各生产线负荷分布情况，添置一台 630KVA 的变压器可满足项目供电要求。(2)供配电设施10KV 高压电源引自当地供电所，经公司总变电房降为 380V 后进行配电，变电房至项目配电房电缆采用 VV22 电缆。配电房各用电点的电缆采用 VV22 电缆直埋至车间供电柜、车间内配电采用 PPR穿管铺设。- 19 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告第五章项目劳动定员5.1 工作制度全年生产 12 个月，工作日为 300 天，日常办公人员采用一班制，每班作业时间：8 小时；生产人员采用两班制，部分生产人员采用三班制，每班作业时间：7.5 小时。5.2 劳动定员本项目实施后企业劳动员工 120 人，其中管理人员 10 人，技术人员 18 人，品控人员 8 人、生产人员 84 人。各类劳动人员安排表：人员分类管理人员技术人员品控人员生产人员合计5.3 员工来源及培训由于本项目生产工艺先进，设备科技含量高，因此关键工序岗位必须由相关熟练工人操作，以保证项目实施后能尽快达到各项经济技术指标和预期的效益。人数1018884120所占比例8.3%15%6.7%70%100%- 20 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告第六章项目实施进度6.1 项目建设的基本要求和总安排本项目实施要求在稳妥、可靠的前提下，尽可能加快工程实施进度。根据各项工作所需时间，参考同类项目的实施进度，计划在取得项目建设用地后 18 个月内建设完成(2012.12-2014.6)。根据项目特点及资金筹措情况，项目的具体实施进度计划如下：项目报批土地征用施工图设计厂房建设设备选购设备安装、调试人员培训生产准备试生产竣工投产2012 年 9 月 10 月2012 年 11 月 12 月2012 年 12 月 2013 年 1 月2013 年 2 月 2013 年 9 月2013 年 2 月 2013 年 9 月2013 年 10 月 12 月2013 年 10 月 12 月2013 年 12 月 2014 年 2 月2014 年 3 月 2014 年 6 月2014 年 6 月- 21 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告第七章投资估算及资金筹措7.1 概述本项目为浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目，项目计划总投资为 17000 万元。7.2 投资估算7.2.1 固定资产投资本项目固定资产投资 14000 万元，其中，建筑工程投资 6400万元，设备及安装费用 6000 万元，土地 1600 万。7.3 流动资金估算经测算，项目形成年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜的生产能力，预计需流动资金 3000 万元。7.4 资金筹措项目资金筹措来源企业自筹资金和商请银行贷款相结合。- 22 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告第八章财务评价8.1 生产纲领项目达产后，可形成年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜的生产能力。8.2 产品总成本费用测算(1)原辅材料：根据产品物料消耗水平及材料价格进行估算。(2)燃料及动力：根据同类型企业近年消耗燃料动力费用水平按指标估算。(3)工资及附加：参照目前的工资水平并考虑一定的物价指数及工资增长因素进行测算。每人年平均工资按 4 万元估算，附加费按工资额的 25%计取，主要用于医药费、社保费、公积金和其他福利性开支，二项合计，本项目正常生产年份工资和附加费总额为 600万元。(4)折旧及摊销：无形资产为直线折旧法按 50 年计算，房屋建筑为直线折旧法按 20 年计算，设备为直线折旧法按 10 年计算，年折旧摊销额 952 万元(5)修理费：按年折旧额的 15计算,另外关于模具的维修费用将另外计算。(6)财务费用：按财务制度规定，将固定资产达到预定可使用状态后的长期贷款利息、生产经营期发生的流动资金借款利息计入财务费用。(7)其他费用：为了便于项目的评价，将管理费用、销售费用等作了适当归并，按年销售额的 9%测算。- 23 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告本项目正常生产年份总成本费用测算合计为 46002 万元。8.3 新增销售收入、利润、税金测算8.3.1 销售收入项目年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜，其中年产 500 万平方米微棱镜型高性能光学膜，单位售价 40 元/平方米（含税）；年产 500 万平方米微棱镜型反光膜，单位售价 100 元/平方米（含税），正常年销售收入为 70,000 万元（含税），不含税销售收入 59,800万元。8.3.2 销售税金及附加增值税、城市维护建设税、教育费附加按国家有关规定计算，其中增值税为 17%，城市维护建设税、教育费附加按增值税的 7%和3%计取，经计算正常年份增值税为 4,070 万元，销售税金及附加为407 万元。8.3.3 利润及所得税项目达产后，正常生产年份利润总额 13,798 万元。按 15%的税率交纳企业所得税为 2,069 万元，税后利润为 11,729 万元。8.4 财务盈利能力分析1、投资利润率年净利润额投资利润率 × 100% 68.99%项目总投资2、投资利税率年利税总额投资利税率 ×100% 107.50%项目总投资- 24 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告3、财务现金流量指标（所得税后）财务内部收益率 FIRR投资回收期 Pt（含建设期）（年）48.04%4.03由此可见，本项目财务内部收益率高，投资回收期较短，安全系数较高，风险较小，安全可靠。8.5 经济分析结论根据以上各项经济指标分析，本项目具有较高的投资利润率和投资利税率，投资回收期较短，在项目全部计算期内经济运行和财务状况良好，产品市场潜力大，本项目在经济上较为可行。- 25 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告第九章项目风险分析及控制本项目的实施过程存在风险因素，对其加以防范，并制定相应的风险防范措施，可有效降低风险。项目风险分析主要从以下几方面进行分析，即市场风险、管理风险、金融风险、技术创新及技术流失风险和政策风险。9.1 市场风险本项目最大的风险是市场风险，主要包括市场容量、产品价格和产品竞争对手等方面的风险。从前面市场分析可以得知，光学膜行业处于快速成长期，市场容量具大，是占领市场的最佳时期。项目的实施，进一步提高了产品科技含量和档次，降低成本，在未来市场竞争中保持持续竞争力。市场见险很小。若能把握上述政策创造的发展契机，在未来保持自身产品质量、研发创新、生产工艺和后续服务等方面的优势，则能够满足新兴行业对光学膜的需求，不断扩大新兴市场份额。否则，将对公司未来的生产经营产生不利影响。9.2 管理风险管理风险存在于整个生产过程中，包括经营人员素质、原材料供应、生产管理和成本控制因素。本次发行后，随着投资项目的实施，公司资产、业务、机构和人员进一步扩张，增大了内部管理难度。公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战。虽然公司已积累了丰富的企业管理经验，建立了规范的法人治理结构、质量管理体系，生产经营能保持有序运行，并一直在吸引优秀的人才充实管理团队，加大人员培训力度，但如果公司的- 26 -浙江道明光学股份有限公司年产 1000 万平方米微棱镜型光学膜生产线建设项目可行性研究报告管理层素质、管理能力不能适应规模迅速扩张以及业务发展的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，将影响公司未来的经营和发展，增大了内部管理难度。实施过程中应加强对外购原辅材料的管理，进一步加强原辅材料的质量控制，以减少因项目经营管理不善而产生的风险。9.3 金融风险金融风险主要包括通货膨胀风险、利率风险和汇率风险。近年受全球金融危机的影响，进出口经济受到严重影响，经济增长趋缓。存在一定的通货膨胀风险和利率风险。若未来人民币在一段时间内持续保持升值趋势，或者公司市场供求变化引发的市场谈判地位的变化，公司将面临因人民币升值导致的汇兑损失增加的风险。若今后公司产品的出口退税率降低，公司的主营业务成本将有所上升，对利润水平造成一定程度的影响。9.4 技术创新和技术流失风险公司必须密切跟踪全球光学膜行业新材料、新技术和新工艺的发展，并对公司产品进行持续的技术创新，若公司的光学膜产品不适应下游客户的适用要求，公司市场份额和经营业绩会受到较大影响。由于光学膜生产技术和工艺发