PPP理论与实务探讨.ppt

,PPP理论与实务探讨,PPP LI LUN YU SHI WU TAN TAODA QING SHI CAI WU JU,目录,PPP认识,一,二,三,PPP操作实务及案例介绍,下步工作方向,目录,PPP认识,一,二,三,PPP操作实务及案例介绍,下步工作方向,1.1 PPP概念,Public-Private Partnerships，是政府与社会资本为提供公共产品或服务而建立的全过程合作关系，以授予特许经营权为基础，以利益共享和风险共担为特征；通过引入市场竞争和激励约束机制，发挥双方优势，提高公共产品或服务的质量和供给效率。“Public”指的是政府、政府职能部门或政府授权的其它合格机构；而“Private”主要是指依法设立并有效存续的自主经营、自负盈亏、独立核算的具有法人资格的企业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外资企业。但不包括本级政府所属融资平台公司及其他控股国有企业（国发43号）。,1.1 PPP概念(续),公私合作 公私合作并形成伙伴关系，并存在一个共同的目标。企业是以此目标实现自身利益的追求，而政府部门则是以此目标实现公共福利和利益的追求。利益共享 政府不以分享利润（分红）为唯一目的，还需要对企业可能的高额利润进行控制，即不允许企业在项目执行过程中形成超额利润（利益的可调节性）。共享利益在这里除了指共享PPP的社会成果之外，也包括使作为参与者的企业取得相对平和、稳定的投资回报（利益的可调节性）。提高效率 采用PPP模式的项目，必须符合降低成本、提高效率、改善公共服务的要求。对于项目特性和预期服务质量具有不确定性、难以明确项目要求，或者难以明确划分风险的项目，不应采用PPP模式-物有所值评价。风险分担 考虑双方风险的最优应对、最佳分担，将整体风险最小化。追求整个项目风险最小化的管理模式，要比公、私双方各自追求风险最小化更能化解准公共产品领域内的风险。,几个基本问题哪些机构可以代表政府？政府或其指定的有关职能部门或事业单位作为实施机构；政府可指定相关机构依法参股项目公司。融资平台和国企为何不能做政府方？政策层面：有违政企分开；法律层面：不具授予特许经营权和批准项目合同的职责；执行层面：不承担管理职能，协调能力差。平台公司代表政府入股项目公司并未禁止。,1.1 PPP概念(续),政府是否必须参股项目公司？政府可以参股PPP项目公司；获取知情权；保障公众利益最大化。对政府项目公司的持股是否应有限制？参股目的：赚钱？知情权、增信、撬动社会资本；政府不控股，不参与项目公司商业运营。,1.1 PPP概念(续),哪些可以作为社会资本？依法设立且有效存续的具有法人资格的企业。民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业；不包括本级政府下属的融资平台公司及其控股的国有企业（上市公司除外）。已建立现代财政制度、实现市场化运营、承担政府债务已纳入政府财政预算、明确公告不再承担地方政府举债融资职能的融资平台公司，可作为社会资本参与当地PPP项目。为什么排除本级？地缘优势，不能充分竞争；风险未真正转移；责权利对等。,1.1 PPP概念(续),1.2 PPP的内涵,PPP可以视为公共部门重组的一部分，是广义的政府职能转变的一部分，在这个新的定位过程中，政府从直接的公共服务生产商，转变为推动者和规则制定者。从而决定了：一大基本前提：特许经营两大实施主体：政府资本、社会资本三大核心理念：优势互补、风险共担、利益共享四大政府职能：规制者、合作者、购买者、监管者五大关键作用：创新投融资机制、拓宽资本投资渠道、增强经济内生动力、促进投资主体多元化、发挥市场配置决定作用,1.2 PPP的内涵（续）,PPP不仅止于交易环节：PPP项目更像是一段婚姻，而不是一场婚礼。是一种合作伙伴关系，基于共同的目标追求，以最少的资源，实现最多的产品或服务。PPP不只是融资模式：融资只是PPP的目的之一，并不是全部，还利用民营部门的生产管理技术和先进制度；PPP是一个多目标任务，以社会综合效益最大化为导向。BT是分期付款的政府采购模式：融资大多为短期行为，而PPP则是考虑全寿命周期的长期合作模式。所以，在中国大规模应用的BT模式，虽有PPP的形式，却没有体现PPP的精髓，本质上来说只是一种融资模式。,1.3 PPP的特征,项目为主体有限追索债务合理分配利润、风险,资产负债表外融资灵活的信用结构,12,1.4 PPP的适用范围,PPP模式主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化运作的公共服务、基础设施类项目：,1.4 PPP的适用范围（续）,燃气、供电、供水、供热、污水及垃圾处理等市政设施公路、铁路、机场、城市轨道交通等交通设施医疗、旅游、教育培训、健康养老等公共服务项目水利、资源环境和生态保护等项目。,PPP模式分类,投资人承担责任小政府承担责任大,投资人承担责任逐渐增大 政府承担责任逐渐变小,传统采购,完全私有化,服务外包,TOT,BTO,BOT,ROT,BOO,1.5 PPP模式分类,15,1.5 PPP模式分类(续),1.5 PPP模式分类(续),如何判断使用哪种PPP方式？,1.5 PPP模式分类(续),名词解释全生命周期（Whole Life Cycle），是指项目从设计、融资、建造、运营、维护至终止移交的完整周期。产出说明（Output Specification），是指项目建成后项目资产所应达到的经济、技术标准，以及公共产品和服务的交付范围、标准和绩效水平等。物有所值（Value for Money,VFM），是指一个组织运用其可利用资源所能获得的长期最大利益。VFM评价是国际上普遍采用的一种评价传统上由政府提供的公共产品和服务是否可运用政府和社会资本合作模式的评估体系，旨在实现公共资源配置利用效率最优化。公共部门比较值（Public Sector Comparator,PSC），是指在全生命周期内，政府采用传统采购模式提供公共产品和服务的全部成本的现值，主要包括建设运营净成本、可转移风险承担成本、自留风险承担成本和竞争性中立调整成本等。,1.5 PPP模式分类(续),名词解释使用者付费（User Charge），是指由最终消费用户直接付费购买公共产品和服务。可行性缺口补助（Viability Gap Funding），是指使用者付费不足以满足社会资本或项目公司成本回收和合理回报，而由政府以财政补贴、股本投入、优惠贷款和其他优惠政策的形式，给予社会资本或项目公司的经济补助。政府付费（Government Payment），是指政府直接付费购买公共产品和服务，主要包括可用性付费（Availability Payment）、使用量付费（Usage Payment）和绩效付费（Performance Payment）。政府付费的依据主要是设施可用性、产品和服务使用量和质量等要素。,1.5 PPP模式分类(续),名词解释委托运营（Operations&Maintenance，O&M）,是指政府将存量公共资产的运营维护职责委托给社会资本或项目公司，社会资本或项目公司不负责用户服务的政府和社会资本合作项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费。合同期限一般不超过8年。管理合同（Management Contract，MC），是指政府将存量公共资产的运营、维护及用户服务职责授权给社会资本或项目公司的项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付管理费。管理合同通常作为转让-运营-移交的过渡方式，合同期限一般不超过3年。建设-运营-移交（Build-Operate-Transfer，BOT）,是指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为20-30年。,1.5 PPP模式分类(续),名词解释建设-拥有-运营（Build-Own-Operate，BOO），由BOT方式演变而来，二者区别主要是BOO方式下社会资本或项目公司拥有项目所有权，但必须在合同中注明保证公益性的约束条款，一般不涉及项目期满移交。转让-运营-移交（Transfer-Operate-Transfer，TOT），是指政府将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项目公司，并由其负责运营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为20-30年。改建-运营-移交（Rehabilitate-Operate-Transfer，ROT），是指政府在TOT模式的基础上，增加改扩建内容的项目运作方式。合同期限一般为20-30年。,PPP有多种运作方式，但其基本的框架结构如图所示：,1.6 PPP的基本框架,运作主体的确立设立PPP项目公司；收益保障项目经营收益、政府运营补贴补、政府服务购买；项目再融资方式特许经营权融资，信贷融资、保险、基金等；市场风险或购买方风险分担机制采用诸如最小供应量、最低购买量、保证交通流量、竞争性项目附条件、审批限制等；价格机制，调价规则；特许经营协议指定特许经营范围、期限、权利内容，在特许经营投资人需要时政府及时排除行使权利的障碍的义务；股东权利转让限制建立灵活的、便于后期转让的投资结构；特许经营期末资产处置方式；监管安排；,1.6 PPP的基本框架(续),1.7 PPP项目回报机制,项目公司,Private Firm,Private Firm,最终使用者,End,-,users,政府方,按可用性,付费,可行性缺口补助,服务,服务,政府方,项目公司,项目公司,最终使用者,使用者付费,政府付费,可行性缺口补助(VGF),服务,使用量,绩效,付费,付费,1.8 PPP项目盈利模式,1.8 PPP项目盈利模式（续）,注：城市轨道交通、城市综合交通枢纽、铁路、港口/码头、水库、环境治理等项目捆绑土地、旅游、矿产等资源开发项目；医疗、教育、养老服务设施、场馆类、机场航站楼等项目捆绑餐饮、物业、绿化等配套服务；公厕与垃圾投放设施、路灯节能、城市公共停车场站、城市公汽交通、高速公路等项目捆绑广告等副产品，保障性安居工程捆绑商品房这一副产品，海水淡化捆绑工业制盐这一副产品等；投资规模相对较小、供特定人群使用或会对特定人群留下印象的项目，若该特定人群为某一商品的潜在客户，则生产该商品的企业可投资并冠名该项目；城市轨道交通等投资规模大、专业复杂的工程，可根据专业进行分割并分别选择适当的融资模式；规模小且分布零散的能源站（供热/冷）、（生活、工业）污水处理、（生活、餐厨）垃圾处理项目；城市供水、能源站（供热/冷）、污水处理、垃圾处理等PPP发展相对成熟的领域；既可以是同类公共产品中盈亏状况不同的项目捆绑，如捆绑交通流量不同的高速公路路段，也可是具有特定联系的异类公共产品中盈亏状况不同的项目捆绑，如海水淡化与发电捆绑；污水处理、垃圾处理、隧道、桥梁等具有流量特征的项目，以及新能源汽车充电等市场不稳定的项目。,1.8 PPP项目盈利模式（续）,收益结构优化 捆绑私人产品，配补收益来源（1）增补资源开发权，弥补收益不足（2）授权提供配套服务，拓展盈利链条（3）开发副产品，增加收益来源冠名公共产品，增值社会资本声誉资本,1.8 PPP项目盈利模式（续）,成本结构的优化 集成融资模式，分摊建设投资 打包运作形成规模效应，降低单位产品成本 进行管理或技术创新，降低运营成本,1.8 PPP项目盈利模式（续）,目标利润的稳定将盈亏状况不同的公共产品捆绑，提高目标利润的可持续性运营前期合理设定保底量，提高目标利润的稳定性,1.7 PPP项目回报机制,结论 相关数据显示，采用PPP并不一定让政府“更省钱”，国际上判断一个公共项目是否采用PPP，通常都是看其相比传统模式增加的成本相对于公共产品供给效率或公共服务质量的提升是否“物有所值”（Value for Money，VFM）。因此，不同于一般工程项目中承发包双方之间“零和博弈”特征，PPP项目公私双方更多地追求项目的价值增值，是可以实现“共赢”的。因此，未来PPP项目社会资本应从公众价值主张出发，以公众需求为中心开展价值创造和价值传递，在实现公众价值的同时获取企业价值。,现实所需政府债务瓶颈vs稳增长、促改革、调结构和惠民生；2013年6月全国各级政府债务约30万亿，地方政府性债务17.9万亿。基础设施投资巨大缺口vs庞大社会资本准入难；2020年城镇化率要达到60%，投资需求达42万亿；玻璃门、旋转门、弹簧门。公用事业运行效率不高vs政府财政不堪重负。少花钱，多办事，办好事！,1.8 为什么推广PPP?,国家战略：十八届三中全会以来中央先后9次围绕PPP进行部署；一次体制机制变革国家治理体系和治理能力现代化依法治国市场决定性作用激发市场活力鼓励创新创业转变政府职能、简政放权、优化服务放宽市场准入，引入竞争机制权利清单负面清单责任清单,1.8 为什么推广PPP?,PPP为何能解决现实需要?物有所值,1.8 为什么推广PPP?,办好事,多办事,少花钱,传统模式下，政府前期投入多，年度支出波动大。,PPP模式下，政府年度支出平滑（代际平衡）。,物有所值,1.8 为什么推广PPP?,PPP的价值和空间,拓宽资金来源,优化资金使用,有效的制约机制,1.8 为什么推广PPP?,35,PPP的更高价值,政府,企业,有效 机制,让政府更理性和有效率,让企业发挥更多聪明才智,1.8 为什么推广PPP?,PPP的优势有多少？英国：75%的项目采用PPP后达到预期目标，节约开支17%；PPP VS 传统方式按期完工：80%:30%；按预算完工：80%:25%（其中20%的预算 调整因实施方案调整）；供水系统漏水率：3%:16%。澳大利亚较传统方式节约开支11.4%；21个总额49亿澳元的PPP项目超支仅5800万澳元；33个总额45亿澳元的传统项目超支6.73亿澳元。,1.8 为什么推广PPP?,1.8 为什么推广PPP?,竞争不充分，风险未有效转移设计不当、交易结构不合理、采购竞争不充分、监督不到位。政府过度承诺增加财政风险掩饰长期债务、不重视或有债务。流程全、标准细、耗时长过度使用PPP不是所有项目都适合用PPP模式（市场测试、财政承受力）；政府越界做PPP：权力清单、负面清单、责任清单。,PPP的局限性,1.9 国际PPP的发展历程,二十世纪八十年代,二十世纪九十年代,二十一世纪以来,阶段二,阶段三,阶段一,制定政策框架确立其合法性确立项目流程发展基础概念实施了一些项目开始建立了市场地位,引进立法性改革出台政策和实践指导性意见建立专门的PPP部门优化PPP模型不断培育市场 向新部门拓展 利用新的基金来源,建立了完整的复杂的系统法律上的障碍消除确立了新的PPP模型风险分担更为复杂、合理化有保证的项目流长期的政治上的许可全方位的基金来源养老基金和私人股权基金参与市民服务很多采用PPP,1.9 国际PPP的发展历程（续）,1.9 国际PPP的市场成熟曲线,1.10 国际PPP的应用领域,从经济基础设施到社会基础设施，从项目业态从硬到软，PPP的应用在不断扩展。,道路高速公路桥梁港口铁路,职业培训金融制度研发促进技术转让出口援助,医院学校供水住房排水,社会保障社区服务环保机构,经济,社会,硬,软,经济基础设施向工商业界提供关键的中间业务，其主要功能在于提高生产率，推动自主创新。,社会基础设施向居民提供基础服务，其主要作用是改善他们的生活质量及福利，特别面向那些资源贫乏的人群。,1.11 PPP在国内的发展历程,第一阶段：1995年至2003年（1.0版）,2002年，北京市政府主导实施了北京市第十水厂BOT项目。,从1995年开始，在国家计委的主导之下，广西来宾B电厂、成都自来水六厂及长沙电厂等几个BOT试点项目相继开展。,1.11 PPP在国内的发展历程（续）,第二阶段：2004年至2013年（2.0版）,1.11 PPP在国内的发展历程（续）,第三阶段：2014年开始（3.0版）,45,PPP两年改革初见成效改革共识初步形成；PPP市场呈蓬勃发展之势；PPP已成为稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险的重要抓手；PPP在资源配置中的优势初显：活力、动力、效率；物有所值理念得到广泛认可：项目、社会资本、政府；已覆盖绝大多数行业，社会类和绿色基础设施项目比例上升；政府付费、可行性缺口补助项目与使用者付费项目平分秋色；示范项目的标杆作用初步显现。全球最大的区域PPP市场！,1.11 PPP在国内的发展历程（续）,46,主要挑战,1.11 PPP在国内的发展历程（续）,能力建设仍待加强。市场环境有待完善。政策法律体系；标准体系；市场主体；第三方专业咨询机构；透明度。,观念转变仍不到位。部门工作存在交叉。项目落地率仍不高。民营资本参与比例较低。,1.11 PPP在国内的发展历程（续）,2014年，PPP元年2015年，PPP发展年2016年，PPP项目落地年,（一）总体框架（二）制度建设（三）机构能力建设（四）示范战略,1.12 PPP的工作框架,物有所值,制度建设,机构建设,示范项目,政府、市场、公众,（一）总体框架,（二）制度建设,（三）机构能力建设,（四）示范项目战略,53,财政部PPP示范项目,第一批（2014）：30个项目（3个已调出），总投资约1,786亿元，15个省市（调整后14个省市），5个行业；第二批（2015）：206个项目，总投资约6,589亿，30个省市，13个行业；13个行业：交通、市政工程、环境保护、片区开发、保障性安居工程、体育、文化、养老、医疗、体育、科技、旅游、农业；社会类项目（10%）和综合一体化项目（15%）比例上升；绿色低碳项目：77个，投资3,609亿元，占56.1%；,54,55,56,财政部PPP示范项目,2016年将推出第三批示范项目。截至2016年2月29日，PPP综合信息平台对外发布PPP项目7,110个，总投资约8.3万亿元；各省市均已启动PPP综合信息平台项目入库工作；覆盖19个行业：能源、交通运输、市政工程、环境保护、水利、农业、林业、科技、保障性安居工程、医疗、卫生、养老、教育、文化、体育、旅游、片区开发和其它；,目录,PPP认识,一,二,三,PPP操作实务及案例介绍,下步工作方向,PPP运作流程简图,如何做PPP项目,1.项目识别,项目如何发起：政府发起（）：财政部门（PPP中心）负责向行业主管部门征集潜在项目，行业主管部门可从国民经济和社会发展规划及行业专项规划中的新建改建项目或存量公共资产中遴选潜在项目。社会资本发起（）：社会资本以项目建议书的方式向财政部门（PPP中心）推荐潜在项目。社会资本发起项目时发起方不一定是最终采购的社会资本,项目发起,1.项目识别,财政部门（PPP中心）会同行业主管部门对潜在PPP项目进行评估，确定备选项目。财政部门（PPP中心）根据筛选结果制定年度和中期开发计划。列入年度开发计划的项目，项目发起方应按财政部门（PPP中心）要求提交相关资料。,项目筛选,1.项目识别,财政部门（PPP中心）会同行业主管部门开展物有所值评价工作（指引制订中）。定性评价（6大核心要素）：全生命周期整合的潜力、风险识别与分配、绩效导向、潜在竞争程度、鼓励创新、政府能力。定量评价：对PPP项目全生命周期内政府支出成本现值与政府比较值进行比较，计算项目的物有所值量值，判断PPP能否降低全生命周期成本。定量评价各地根据实际情况开展。PPP 值 PSC值,物有所值评价,1.项目识别,PPP项目财政承受能力论证指引财政部门会同行业主管部门从定性和定量两方面开展承受能力论证。做好责任识别：股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入；做好各支出责任的测算；做好财政能力评估：财政支出能力评估、行业均衡性评估。每年全部PPP项目从预算安排的支出责任占一般公共预算支出比例不超过10%。省级财政部门可自行确定，报财政部备案并对外公布。技术可行、经济可行、财务可行、商业可行、财政可行,财政承受能力论证,PPP项目操作流程图,2.项目准备,县级以上人民政府可建立专门协调机制，主要负责：项目评审、组织协调和检查督导等工作，实现简化审批流程、提高工作效率的目的。政府或指定的有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构，负责：项目准备、采购、监管和移交等工作。,管理架构组建,2.项目准备,实施方案的主要内容：项目概况；风险分配框架；项目运作方式；交易结构；合同体系；监管架构；采购方式；,实施方案编制,2.项目准备,项目概况基本情况：项目内容、采用PPP的必要性和可行性、目标和意义；经济技术指标：项目区位、占地面积、建筑内容或资产范围、投资规模或资产价值、主要产出说明和资金来源等；SPV股权情况：是否要设立SPV及股权结构。,项目概况,2.项目准备,风险分配基本框架：具体情况具体分析；社会资本：设计、建设、财务和运营维护等商业风险；政府：法律、政策和最低需求等风险；合理共担：不可抗力。,风险分配,2.项目准备,PPP运作方式,新建项目：BOT、BOO、存量项目：O&M、MC、TOT、ROT，可根据实际情况有多种组合和演变形式。,2.项目准备,交易结构项目投融资结构：项目资本性支出的资金来源、性质和用途，项目资产的形成和转移等。回报机制：使用者付费、可行性缺口补助、政府付费。相关配套安排：项目以外相关机构提供的土地、水、电、气等配套设施和项目所需的上下游服务。,交易结构,2.项目准备,项目公司,PPP 项目合同,履约合同,工程承包合同,运营服务合同,原料供应合同,产品或服务购买合同,融资合同,保险合同,股东协议,融资方,政府方,保险公司,承包商,运营商,原料供应商,购买方,股东,股东,股东,合同体系,2.项目准备,PPP项目合同的核心内容（四个边界）权利义务边界：项目资产权属、社会资本承担的公共责任、政府支付方式和风险分配结果等。交易条件边界：合同期限、回报机制、收费定价调整机制和产出说明。履约保障边界：强制保险方案、履约保函体系。调整衔接边界：应急处置、临时接管和提前终止、合同变更、合同展期、项目新增改扩建需求等应对措施。,合同体系,2.项目准备,监管架构授权关系：政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通过项目实施机构对社会资本的授权。监管方式：履约管理：平等民事主体，仲裁或民事诉讼行政监管：行政复议或行政诉讼公众监督：信息披露、公众参与。,监管架构,2.项目准备,PPP是一个财政问题：本质是政府购买服务；预算管理的一部分；特许经营是政府的一种无形资产；PPP的资产中级所有权归政府；PPP向资产和负债是政府综合财务报告的一部分。采购方式：PPP项目政府采购管理规定公开招标：适用于核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策，且采购中不做更改的项目。竞争性谈判；邀请招标；竞争性磋商；单一来源。,采购方式,2.项目准备,财政部门（PPP中心）对实施方案进行物有所值和财政承受能力验证。通过验证的，由项目实施机构报政府审核，纳入PPP项目目录管理。未通过的，可在实施方案调整后重新验证。经重新验证仍不能通过的，不再采用PPP。,实施方案审核,PPP项目操作流程图,3.项目采购,项目实施机构根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得响应和实现充分竞争，并将资格预审的评审报告提交财政部门（PPP中心）备案。（至少3家社会资本通过资格预审）资格预审公告应在省级以上人民政府财政部门指定的媒体上发布。（预审公告包括：项目授权主体、项目实施机构和项目名称、采购需求、对社会资本的资格要求、是否允许联合体参与采购活动、拟确定参与竞争的合格社会资本的家数和确定方法、以及社会资本提交资格预审申请文件的时间和地点）,资格预审,3.项目采购,采购文件应包括：采购邀请、竞争者须知（包括密封、签署、盖章要求等）、竞争者应提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、强制担保的保证金交纳数额和形式、评审方法、评审标准、政府采购政策要求、项目合同草案及其他法律文本等。采用竞争性谈判或竞争性磋商采购方式的，还应明确评审小组根据与社会资本谈判情况可能实质性变动的内容，包括采购需求中的技术、服务要求以及合同草案条款。,采购文件编制,3.项目采购,评审小组由项目实施机构代表和评审专家共5人以上单数组成，评审专家人数不得少于评审小组成员总数的2/3。公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购方式，按政府采购法律法规有关规定执行。采用竞争性磋商方式的，按竞争性磋商采购管理暂行办法实施。,采购文件评审,3.项目采购,项目实施机构成立专门采购结果确认谈判工作组，按照候选社会资本的排名依次进行合同签署前的确认谈判，率先达成一致的候选社会资本为中选社会资本。确认谈判不得涉及合同中不可谈判的核心条款，不得重复与排序在前但已终止谈判的社会资本进行再次谈判。确认谈判完成后，签署确认谈判备忘录，并将相关内容公示。公示期满无异议的，项目合同应在政府审核同意后签署。,谈判与合同签署,PPP项目操作流程图,4.项目执行,政府是否必须参股项目公司？政府可以参股PPP项目公司；政府不控股项目公司；政府干预与项目具体运营；获取知情权。政府可指定相关机构依法参股项目公司。项目实施机构和财政部门（PPP中心）应监督社会资本按照采购文件和项目合同约定，按时足额出资设立项目公司。,项目公司设立,4.项目执行,由社会资本或项目公司负责融资。财政部门（PPP中心）和项目实施机构应做好监督管理工作，防止企业债务向政府转移。社会资本权益的保证：通过财政承受力论证的项目纳入PPP项目目录，并在编制中期财政规划时将项目财政支出责任纳入预算统筹安排；各级财政部门（PPP中心）每年定期披露PPP项目目录、项目信息和财政支出责任；财政部门严格按照合同执行，及时办理支付手续，维护地方政府信用。,融资管理,4.项目执行,项目实施机构督促社会资本或项目公司履行合同义务，定期检查项目产出绩效指标，编制季报和年报，并报财政部门（PPP中心）备案。政府有支付义务的,按照实际绩效付费。设置超额收益分享机制的，社会资本或项目公司应根据项目合同约定向政府支付应享有的超额收益。项目实际绩效优于约定标准的，应执行奖励条款，并可作为合同能否展期的依据；未达到约定标准的，应执行惩处条款或救济措施。,绩效监测与支付,4.项目执行,社会资本或项目公司违法合同约定，威胁公共产品和服务稳定安全供给，或危及国家安全和重大公共利益的，政府有权临时接管项目，直至启动提前终止程序。合同执行和管理过程中，项目实施机构应重点关注合同修订、违约责任和争议解决等工作。合同双方发生争议且无法协商一致的事项，依法申请仲裁或民事诉讼。,履 约 管 理,4.项目执行,项目实施机构应每3-5年对项目进行中期评估。政府相关职能部门应根据国家相关法律法规对项目履行行政监管职责。社会资本或项目公司对政府职能部门的行政监管处理决定不服的，可依法申请行政复议或提起行政诉讼。政府、社会资本或项目公司应依法公开披露相关信息，保障公众知情权，接受社会监督。,中期评估,PPP项目操作流程图,5.项目移交,项目实施机构或政府指定的其他机构应组建项目移交工作组，根据约定确认移交情形和补偿方式，制定资产评估和性能测试方案。项目移交工作组应委托具有资质的资产评估机构，按照约定评估方式，对移交资产进行资产评估，作为确定补偿金额的依据。,移交准备,5.项目移交,项目移交工作组应严格按照性能测试方案和移交标准对移交资产进行性能测试。性能测试结果不达标的，移交工作组应要求社会资本或项目公司进行恢复性修理、更新重置或提取移交维修保函。,性能测试,5.项目移交,社会资本或项目公司应将满足性能测试要求的项目资产、知识产权和技术法律文件，连同资产清单移交项目实施机构或政府指定的其他机构，办妥法律过户和管理权移交手续。社会资本或项目公司应配合做好项目运营平稳过渡相关工作。,资产交割,5.项目移交,项目移交完成后，财政部门（PPP中心）应组织有关部门对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、PPP应用等进行绩效评价，并按相关规定公开评价结果。评价结果作为政府开展PPP管理工作决策参考依据。,绩效评价,93,项目基本信息采集,93,项目识别阶段采集信息,项目发起,项目筛选,物有所值 评价,财政可承受力评估,项目识别,95,项目准备阶段采集信息,管理架构组建,实施方案编制,实施方案审核,项目准备,96,项目采购阶段采集信息,资格预审,采购文件 编制,响应文件 评审,谈判与合同签署,项目采购,97,项目执行阶段采集信息,项目公司设立,融资管理,绩效监测 与支付,中期评估,项目执行,98,项目移交阶段采集信息,移交准备,性能测试,资产交割,绩效评价,项目移交,随着将来进一步完善的PPP制度体系和指标体系，系统采集信息的范围也将不断补充和调整。,99,建设内容：1、建设智慧社区惠民服务项目。2、建设食药安全平台。3、建设数据资源中心。4、建设区域医疗服务-健康卡系统。5建设区域医疗服务-远程医疗与培训。6、建设社会信用平台。7、建设智慧旅游平台。8、建设就业惠民服务项目。9、建设惠民融合服务-一卡通。10、建设惠民融合服务-公共服务系统。11、建设教育惠民服务-业务平台。12、建设教育惠民服务-教育资源服务平台13、建设智慧公积金系统。14、建设不动产登记平台。包括各子工程设备的日常监测与维修、前端的数据采集、各子系统的分析处理与中央控制系统的信息发布与应急响应。投资规模：2.66亿元项目类型：新建项目回报机制：政府付费+使用者付费运作方式：BOT+BOO投融资结构：项目公司注册资本金为投资总额的20%，即5320万元。政府方出资1元，享有一票否决权，社会资本方出资5319万元。剩余的80%（约为21546万元）由社会资本方通过外部融资获得。发起方式：政府发起合作期限：10年（含建设期1年，运营维护期9年）社会资本采购方式：竞争性磋商咨询机构：北京中建政研咨询公司中选社会资本方：黑龙江国裕天晟科技有限公司所处阶段：采购阶段，待签约。,大庆智慧城市-信息惠民工程,项目概况,100,政府付费 11个子系统 BOT按照“基于可用性的绩效合同”方式，由政府根据绩效考核情况向社会资本支付可用性服务费和运维绩效服务费。绩效指标建设期：质量、工期运营维护期：工信委正在拟定使用者付费 3个子系统 BOO远程医疗与培训 惠民融合服务-一卡通 教育惠民服务-教育资源服务平台。,回报机制,101,大庆智慧城市-信息惠民工程（BOT部分）,大庆智慧城市-信息惠民工程（BOO部分）,104,建设内容：建设位于安庆市东、北部，贯穿西北-东南城区的主要干道，本段起点位于机场大道西侧500 米，终点位于皖江大道交口，设计全长约14.93 公里（桥隧比为28.68%），等级为城市主干路设计速度60km/h，设计标准轴载为BZZ-100，荷载等级为城市-A 级的市政道路项目。投资规模：19.76亿元项目类型：新建项目回报机制：政府付费运作方式：DBFOT（BOT）发起方式：政府发起合作期限：13年（含建设期2年，运营维护期11年）社会资本采购方式：公开招标中选社会资本方：北京城建设计发展集团股份有限公司所处阶段：执行阶段，已签约。,安庆市外环北路项目,105,政府付费按照“基于可用性的绩效合同”方式，由政府根据绩效考核情况向社会资本支付可用性服务费和运维绩效服务费。绩效指标建设期：质量、工期、环境保护、安全生产运营维护期：四级指标（前三级为基本指标，第四级为奖励指标）。第一级，车道、人行道、路基、排水和其他设施维护满足城镇道路养护规范；第二级，安全管理和突发事件管理满足相关规程；第三级，环境保护满足相关规范；第四级，利益相关者满意度达80%以上。,106,城市道路项目,城市地下管廊项目,城市体育中心项目,城市人民医院改扩建项目,垃圾焚烧发电项目,城区内河整治项目,目录,PPP认识,一,二,三,PPP操作实务及案例介绍,下步工作方向,下步工作方向,组建一个工作机制。探索建立市委市政府统一领导、财政部门牵头协调，发改委、相关行业主管部门以及其他关联单位积极参与、协调配合的PPP组织领导机制。搭建一个制度框架。按照“法律规范+政策指导+实施细则”的制度框架，逐步建立起以大庆市推广政府与社会资本合作模式（PPP）实施方案为核心，以配套办法为依托的“1+X”PPP全生命周期管理制度体系。从“促”和“控”两方面着手，着力打好政策制度组合拳，推动全市PPP工作有序开展。培养一批专业人才。本着“倡导理念、凝聚共识、普及知识、提高能力”的指导思想，采取“走出去、请进来”的办法，组织县（区）政府和部门,下步工作方向（续）,领导、一线财政干部及相关岗位人员进行多层次专题考察、培训，建立起一支综合素质高、业务能力强的PPP人才队伍。推出一批示范项目。根据各县（区）上报项目情况及向各行业主管部门征集项目情况，结合年度政府投资计划，建立全市项目储备库，不断筛选新的项目补充进项目库，形成动态管理、滚动实施、批次推进的良好格局。“打样板、树标杆”，形成一批可复制、可推广的各领域项目范例。搭建一个政企银全面合作平台。打通PPP项目落地“最后一公里”。将政府的政策资源与社会资本的产业资源、金融机构的金融资源有效整合，打造“招商推广+融资对接+综合服务”平台，积极构建资本融合、资源共享、信息互通、要素互动的统一规范、公开透明的PPP市场，实现激励相容、共建共享，最终形成优良公共资产。,结束语,各位领导、同志们：在基础设施和公共服务领域推广PPP模式，专业性强，涉及面广，情况复杂，责任重大。这是经济新常态下我们面临的一个新课题，也是财政体制改革要面临的新挑战。加强业务学习，强化能力建设；履行财政职能，体现责任担当；倡导合作精神，推进工作开展。,路漫漫其修远兮，吾将上下而求索！,Thank you!,