高新技术企业认定现场核查工作指引.docx

4高新技术企业认定现场核查工作指引为贯彻落实广东省高新技术企业树标提质行动计划（20172020年广东.省高新技术企业认定管理地方科技管/理部门工作指引（试行）U粤科高字J20201BO,汉/：带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312/带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312下简称工作指引）.，进一步,提升我市,高新技术企业,认定E管理,工作频量j,促进高新技术企业量质并举发展j.结合,高心带格式的：字体：（默认）仿宋GB2312,（中文）仿宋GB2312'带格式的：字体：（跋认）仿宋GB2312,（中文）仿宋_GB2312''4t格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312,（中文）仿宋JGB2312新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32号）、高曲'带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312,（中文）仿宋|GB2312新技术企业认定管理工作指引（国科发火（2016）195号）“'带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312,（中文）仿宋LGB2312的相关要求及我市高新技术企业认定管理工作实际，制定本W（格格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312'带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312工作指引。|%带格式的：字体：（跋认）仿宋一GB2312带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312一、现场核查目的'带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312进一步加强对高新技术企业认定申报指导，加强高新技V带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312M带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312术企业认定申报质量把关，完善我市省高新技术企业认定管M带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312帝格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312理工作流程，突出区域认定管理特色，提升认定管理工作质'帮格式的：字体：（默认）仿宋GB2312带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312量，坚持高新技术企业数量扩张与质量提升并举，推动我市带格式的：字体：（默认）仿末GB2312'带格式的：字体：（默认）仿宋GB2312高新技术企业高质量发展。二、组织与实施（一）各区（功能区）科技主管部门负责所在辖区高新技术企业现场核查工作的组织、统筹和推荐，组织现场核查工作人员培训，指导相关人员开展现场核查工作。各区（功能区）科技主管部门负责实地核查所在辖区内企业申报信息-致性、真实性，客观记录核查中发现的问题，如实填写嘀，ggq-宋一新技术企业认定申报初步核实意见表（以下简称核实皂见表）入,申报单位签署/申报单位承诺书工（附件1、2）并加盖核查单位公章，扫描PDF电子版报地市生产力A-AAA促进中心存档。市科技创新局会同市生产力促进中心依据各区（功能区）意见，在广东省科技业务管理阳光政务平台（以下简称“阳光政务平台”）完成申报推荐；对于不符合推荐带格式的：字体：（默认）仿宋GB23I2带格式的：?体：（既认）仿宋GB2312 带格式的：字灌（蚁认）仿宋GB2312 带格式的：字体：（蚊认）仿宋GB2312 带格式的：字体：（蚁认）仿宋GB2312 带格式的：字体：（纸认）仿宋GB2312 带格式的：弓体：（默认）仿宋一GB2312 4格式的：字体：（默认）仇宋GB2312 W式的：字体：（默认）仿宋一GB2312 常格式的：飞：；Kg '方小书格式的：;二：跋山-飞木：，1小1： 带格式的：号体：（默认）仿宋GB2312JJ ) ) )1要求的申报企业，须及时在阳光政务平台退回修改。，企业根据相关要求配合开展现场核查工作，并对所提供材料的真实性负责，承担有关法律责任，若存在弄虚作假行为，一经发现并查实，根据相关规定取消高新技术企业资格，并追缴各级高新技术企业补助资金。三、现场核查重点内容现场核查是在企业从事研发生产经营活动的场所，核实企业申报材料的一致性、真实性。参与现场核查核实人员按规范要求如实填写核实意见表，填报所在单位名称并签名。核实意见表需加盖企业所在区（功能区）科技主管帝格式的：字体：（默认）楷体GB2312常格式的：字体：（默认）楷体GB2312带格式的：字匕：（默认）擀体GB2312帚格式的：7体：（覆认）擀体GB2312,（中文）楷体GB2312,Jjii Sl带格式的：字体：（默认）擀体GB2312,（中文）精体GB2312邪门公章。现场核查工作重点如下:（一）企业基本情况企业是否实际开展经营、根据企业营业执照判断企业是否注册成立一年以上（超过365天）；现场考察地与企业注册地一致性；根据年度纳税申报情况断企业是否属于缴纳企业所得税的居民企业；企业名称、注册号和认定机构与政务服务网中有关信息的一致性；宴买酒t带格式的:字体M企政策,核查企业实际经营情况，核查企业营也执照,确认企业是否注册成立一年以上（超365天）；检查企业年度纳税申报，是否属缴纳企业所得税类型；与企业确认申请认定前一年内是否发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为以及企业申报名称是否与国家高企工作网注册名称完全一致。（二）核查企业人员、科技活动人员情况，缴纳个税、社保等情况6,（三三）知识产权情况。如企业申报知识产权含软件著/作权，所填报软件著作权对应的软件是否可以现场演示查看软件著作权，企业是否可以运行软件演示,并解决实际问题;查看专利证书原件及是否与申报书填报内容（标题与专利号）一致.L（三）人员情况。申报的职工总数、科技人员总数与个带格式的：字体：（蚊认）带体GB2312带格式的：字体：（默认）楷体GB2312税系统、社保系统是否相一致。带格式的：，体：（/认）。体GB2312带格式的：字体：（默认）楷体GB2312带格式的：字体：（中文）仿宋一GB2312,非加粗,、乂带格式的：字体：（默认）楷体GB2312（四）财务情况。提醒企业核实申报书的上一年度收入/总额（总收入）、近3年主营服务（销售收入）、近3年净擀卢名中申擞据是否与企业廨得税汇算清缴相符L上一年度总收入、近三年销售收入、近三年净资产等申报数据是否与企业所得税汇算清缴数相一致，如存在差异,记录企业解释；研发费用、高新技术产品（服务）收入是否建立专账或辅助账归集。.（五）研发条件及研发开展情况F企业是否具有相应研带格式的：字体：（默认）楷体GB2312,（中文）楷体GB2312带格式的：字体：（然认）梧体GB2312,（中文）楷体GB2312,加粗发活动场地，且具备相应的研发设备设施。,、一一，6rj.、一,八一/（带格式的：字体：（默认）格体一GR2312,（中文）楷体.（六）研发组织管理水平。是否制定并在相关岗位对应/12,加租运行.研究开发的组织管理制度包括理发人员接入与管理*/繇G既吸三生字体颜色:黑等度项目设立与管理、成果与知识声秘善理以及实验室管理等包括企业科技计划项目管理制度、研发人员与经费投入管理制度等、产学研合作和成果转化管理制度、研发账务和高新技术产品（服务）归集制度、企业科技人员培训与激励制度。（五）.核查企业研发组一织管理水平情况，是否制定企.业科接计划理制"研发人员与经费工管理制度及破发账务和高新技,术产品归集L企业科接人捻培训与激励制度l砾矣机构等：企业提供的管理制度是否在相关岗位对应运行；.4六）参与现场核查核实人员按规范要求填报所在单注和签名L加盖所在区N功能区”科排主管部闩公章P四、企业备查资料各申报企业应提前准备核查资料，企业的主要技术人员、财务负责人、高新技术企业申报具体工作人员等相关人员须在场以备核实了解情况。现场核查须提前准备相关资料 包括但不限于：.（一）W报单位承诺书（附件2） LJ（二）企业营业执照。 （三）申报高新技术企业使用的知识产权原件一。一/ I一一一, ；,（四）,研发情况概况，包括研发立项、产学研合作和研 发设备设施等情况LJ带格式的：字体：（我认）仿宋一GB2312,（中文）仿宋_GB2312,非加粗带格式的：4体：！茎i）j/GB2312带格式的：Y体：（我认）仿/GB2312带格式的：M体：（默认）仿末GB2312,（中文）仿宋GB2312,非加粗带格式的:字体：（默认）仿宋.GB2312带格式的：字体：（蚁认）仿宋一GB2312带格式的：字体：（默认）仿宋GB2312,（中文）仿宋GB2312,非加粗常格式的：N体：（覆认）咏GB2312借格式的：字体：（秀认）仿宋GB2312带格式的：字体：（覆认）仿宋CB23I2带格式的：I： &认）仿宋一GB2312带格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312,（中文）仿宋_GB23I2,非加粗带格式的：体：（的:认）仿宋GB2312 -带格式的：体：（欣认）仿宋GB2312五、工作要求（一）建立协同工作机制。市-4区异科技主管部门根据现场核查工作组织分工，明确自身职责，依据相关管理办法和工作指引要求，明确组织分工和自身职责，按时保质完成现场核查各项工作。各区科技主管部门应加强管理服务举措创新，合理安排核查时间及人力资源，统筹开展日常核查和定期重点核查，并将开展现场核查的时间、路线、专家等相关安排提前报送市科技主管部门，以便做好现场核查跟组跟踪监督管理工作并记录存档（现场核查人员名单、行程表、现场照片、视频等）。.、,.乂借格式的：字体：（中文）楷体GB2312,加租（二）加强部分企业重点核查O对针对形式审查中发现式的:工体：I默认）仿宋CIVB12,乜伤京4'4IGB2312.非加相存在以下情况的企业必须厂进行重点核查：L2008年以来未格式的：字体：（默认）仿宋一GB2312£,-.J一,带格式的：字体：（欣认）仿宋一GB2312曾认定为高企的企业；2.成立时间未满三年或上一年度营业;带格式的：字体：映认）仿在GB23中文丽厂收入小于300万元或从业人员总数小于10人的小微企业；3.上一年度企业所得税征收方式为核定征收；4.所列知识产权全部为软件著作权的企业；5.所列知识产权获授权时间集中在同一期间的企业。_.（三）遵循回避原则。各区科技主管部门如果聘请第三±L方机构协助核查，需遵循有关回避原则，确保现场核查结果公平、公正。(里二)严肃现场工作纪律。现场核查工作人员主动加强服务，改进工作作风，加强廉政风险防控，强化责任意识,把好审核关。如发生发现寻租等违纪行为，相关工作人员将转交纪检监察部门处理。申报企业主动发生违反廉政纪律行为，或不配合开展核查工作以及存在弄虚作假行为的，取消相关企业认定申报资格。(i)强化后期监管。现场核查工作结束后，被核查企业应及时建档保存高新技术企业认定申报资料以及相关附件证明材料，市级科技主管部门做好高新技术企业认定申报初步核实意见表以及现场核查各环节核查资料存档工作，以备后期抽查。附件：1.高新技术企业认定申报初步核实意见表2.申报单位承诺书.一二十格式的：缩进：首行缩进：。字符),一:带格式的：缩进：首行缩进：。字符)企业名称现场考察地是否与注册地一致s基企业申福京企O定时早否运行满一年(46S二sa企业是否属于缴纳企业所得税类型e知识声权情况即填报共件著作权是否可以现场演示;戴-D%鼻eM；口；均盾在上南揖上且不一¾立如珏匕；Hji三、<=re申报数据校核田上;1年度总,销售颉入、净资产与企业所得税工算清缴数是相符&9-?;#<Wa近3年销售收入、净资产与企业所得税汇筲节流数是W&不符m研发和高.新收人财务归集现发磷.是否建立专帐或辅.助账.归集&e高新收A是否建立春帐或辅勘祟归集&e-研发组织管理水平也不±:1=AJlzAcm空W卡星1宏R笛/tl.(i匕是由不完全是发人员投入与管理、年度项目设立与管理、成果与知识产权管理以及实验室管理等规范以及是否在相关岗位运行S一否需神邦入H值品.彳*标芳普用剧博一隹不在e相关岗位运行B-G制嗜N，牛HX奴修/管科制方乒5F埠版甘0a研活动且不EN.Tk、N£i.<55"2"久企AJ>Sf'114,-7口是口否川LJz>Qf八¾X，刃月L,人黄6又EBu，Ji-If-J?，、V-U上开展科技J芋和虑果.化八，卜0IJJ入，/S./X,1L儿、/”IU导否律V£1i，./评侨密用制席布什.再÷5讲ee口,l.-it-T?乂ZVVszlflI*!XX.vJ.T114JJZvIL制度，是否在相关岗位对应运行其他满况（吼场考核发现的异常情况）晨否推荐电报.KBPFfceT=K：口捺苦口不捺苦现场核查A员VU人员1所在甲t一人员2所在单位一人员3.斫.在单位签名高新技术企业认定申报初步核实意见表企业名称<现场考察地是否与注册地一致匚是一匚否企业基本情况l.-k-求高；£时M运行满一年成立一年以上匚是一匚否（超过365天）企业是否属于缴纳企业所得税类型匚是一匚否申报企业名称、注册号是否与国家高企网一致是否企业自述申请认定前一年内是否发生重大安全、口口是否重大质量事故或口严重环境违法行为（如是，按企业自述情况勾选）知识产权情况所填报软件著作权是否可以现场演示U是Je%口否是b没有软t知识产权原件与申报书是否一致（产权名称与证书号）b是查带格式的：卜划线带格式表格人员情况职工总数是否与个税系统相一致或职工总数是否与社保系统相一致是口否无上一季年度总收入、销售收入T华与企业所得税汇算清缴数是相符口是口否（如否，企业是否上传情况说明是口否）e口否财务情况早报数据校校情况研发和高.新收人财卷归集二；三多:一；：告收入T#与企业所得税汇算清缴数是否一是口否（如否，企业是否上传情况说明是口否）日是不符510%&否研发费是否建立专帐或辅助账归集是:带格式的：两端而否口是一 否研发条件及研发开展情况企业是否具有相应研发活动场地口是口否企业是否具备相应的研发设施设备口是口否高新技术产品（服务）收入是否建立专帐或辅助账归集A-e口不完全是S有运行口无运行是否制定企业企业研究开发的组织管理制度（包括企业科技计划项目管理、研发人员与经费投入与管理、年度项目设立与管理、成果与知识产权管理以及实验觇拓）以及是否在相关岗位运行是否制定产学研合作制度，是否与国内外研究开发机口是一口否构开展多种形式的产学研合作是否制定研,发投A与肿务归集核算管理制度是否在相关岗位运分有开展无开展研发组织管理水平是否制定科技成果转化的组织实施与激励奖励制度.是否有具体落实枭否一利定产学研科技攻关管理制度，是否已开展产学辨活动是否制定研发投入与财务归集核算管理制度，是否在相关岗位运行是否具备交脸场地和仪器设备等条件，企业可以独立开展科技攻关和成果转化是否建立科技人员绩效评筱励制度和优秀人才制度，是否在相关岗位对应运行至有落实无落实日口是查口是有运行无运行口有运行无运行口是是否建立科技人员的培养进修、职工技能培训、优秀人才引进以及人才绩效评价奖励制度，是否在相关岗位运行口声带格式的：左.定义网格后自动调整右缩进,孤行控-制，到齐到网格.其他情况（现/4rU1IA工-公，UrfcAJL纪4巨&IL皴、之诩皿¥己WCCiVZLW核查等模3现的异常情I口2、1又/、trjSb入丁止.1LHrTITLLJL典乐WwJ×rlcZUU以IA一91仕此注明。）是否推荐申报：口推若不推若是否推荐申报口推荐口不推荐现场核查人艮Jta人员1所在单位.人员2所在单位心人员3所在单位签名Tg格式的:带格式的工字体：非加粗:落格女前：个体：（默认）仿宋一GB2312,非加利Iy带格式的:字体：非加粗:小格式的"格式的三常格式的；'；带格式威字体：非加粕J:常格式的缩进：首行缩进：O字符,新招员的n字体：非加粗：'带格式的3两端对齐Y带格式的：缩进：忏行缩进：7字符"所属区（功能区）科技主管部门（盖章）附件2申报单位承诺书常格式的：字体：（默认）TinIeSNew Roman,（中文） 仿宋 _GB2312带格式的：字体：（默认）TimeSNew RonIan,（中文） 仿乘一GB2312带格式的：字体：（默认）TimesNeW ROman,（中文） 仿束GB2312带格式的：字体：（默认）TimesNew Roman,（中文） 仿宋一GB2312带格式的：字体：（默认）TimesNew Roman,（中文）仿宋一GB2312承诺，按照高新技术企业认定管理办法（国科发火.（2016J.32号,以下简称上管理办法J）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火（2016）195号，以下简称上工作指引L）的要求,我单位申报高新技术企业认定，承诺如下：1 .申报项目符合高新技术企业认定管理办法和高新技术企业认定管理工作指弓I和省科技厅年度申报通知有关规定。2 .申报资料中提供的数据、资料真实可靠，并能够提供相关佐证材料备查。3 .承诺将获批的财政补助资金用于我公司的研究开发活动，保证不挪作他用。4 .我公司对高企申报材料的真实性责任，承担有关法律责任。不轻信各种社会中介许诺，若存在弄虚作假行为被取消高新技术企业资格的，自愿退回获取的各类（级）高新技术企业培育补助资金，并承担相应的法律责任。5 .我公司企业获批高企资格后将积极配合接受行政主管部门监督检查行为，及时报告与认定条件有关重大变化情况、按时填报年度发展情况报表、统计报表等。6 .我公司已知晓管理办法和工作指引的相关规定，若出现经有关部门在日常管理过程中发现我公司在高企有效期内不符合认定条件并经认定机构复核确认取消高企资质的情况，自愿退回获取的各类（级）高新技术企业培育补助资金，并承担相应的法律责任。7 .我公司在申请认定前一年内未发生省级及以上部门认定的重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为，如有不实或隐瞒，自愿放弃当年高企申报资格。特此承诺。申报单位法定代表人身份证号：申报单位法定代表人签字（盖章）：申报单位（公章）：日期：