投融资管理制度.docx

投融资管理制度公司投融资部管理制度 目录 序号 标题 具体内容 投资计划的制定与实施 投资项目库 项目融资 人才培养 专题研究 绩效考核 人员培训 融资渠道 一 部门职责 融资计划 融资前准备工作 项目跟踪、档案管理 配合金融机构贷款前中后期工作 配合金融机构评审工作 监督资金使用情况 其他业务事项 其他工作 业务总监1名 二 岗位设置 项目经理2名 综合管理工作人员1名 投融资部业务总监职责 三 岗位职责 项目经理岗位职责 综合管理岗位职责 四 五 六 部门高风险行为 风险行为控制 投融资部管理制度规则条例 1 10条风险行为 10条风险行为控制 七章三十四条 公司投融资部管理制度 部门名称：公司投融资业务部 直接上级：公司总经理 一、 部门职责 广州统汇资产管理有限公司投融资业务部作为公司的核心业务部门之一，主要负责公司项目的前期挖掘、项目可行性分析、项目启动期及发展期的运作、项目专用资金管理、项目股权管理和资产管理工作，并通过各种渠道为项目融资，确保有充足的资金作为后盾，具体职责如下： 负责合作项目投资计划的制定与实施，挖掘符合市场的投融资项目，对意向性投资项目进行投资价值分析报告的编写，同时进入项目的投资性时段安排、资金储备安排以及完成备选项目的其他前期准备性工作的具体操作阶段。 建立投资项目库，选择投资合作项目，负责组织对投资合作项目前期考察、论证，负责起草投资项目建议书等相关文件； Ps：建立项目库，合理管理项目数据，保证备选项目前2 期报告的编写、后期融资资料的提供。 配合好合作的金融机构做好项目融资工作； 针对前期挖掘的项目从项目分析、项目谈判、项目资金运作等流程，充分培养部门员工能完整有序的参与项目前中后期的工作，作好集团公司人才培养基地的示范点。 Ps：项目主协办制。 负责公司项目投融资管理相关的专题研究工作。 积极参与公司绩效考核工作，按规定对项目运作实行具体责任人资金激励制度。 分阶段、有目的性的派遣部门工作人员外出学习充电、考察挖掘备选项目，形成长久有效的个人素质提高机制，备选项目持续输入机制。 Ps：部门发展要求业务素质较高，员工需不断加强学习，同时也希望得到公司支持，多创造让员工学习深造的机会。 以公司发展宗旨为依据,发展目的为导向，多渠道筹集资金，确保项目投融资的顺利进行。 做好项目融资的前期工作,包括了解项目的相关情况和融资洽谈等，并及时办理各类融资的手续。 Ps：跟踪项目，了解项目开展情况、收集相关资料。 对融资项目进行全程跟踪,做好融资档案资料的收集、整理、归档工作。 Ps：专人管理，有序借还。 3 负责配合相关合作金融机构开展贷前调查、贷中审查、贷后核查工作,配合银行对项目贷款资金的监督检查。 负责配合金融机构开展项目评审工作和项目融资方的信用评审工作。 同公司其他部门进行协作统一,完成公司其他重大业务事项。 完成领导交办的其他工作。 二、岗位设置 现公司正是发展壮大之际，投融资部作为核心部门之一，拟定岗位设置为：1名业务总监，2名项目经理，多位工作人员。业务人员按融资项目要求分别负责投资、融资和内控。 三、岗位职责 现投融资部编制人员5人，包括业务总监1名、业务经理3名，综合岗位1名，各工作岗位职责分工如下： 业务总监岗位职责 全面负责集团投融资部运行及管理，实现投融资部门的最有效管理，承担本部门因错误或过失产生的所有影响及责任。 1. 在总经理助理的领导下，全面主持投融资业务部工4 作，并对本部门负责。 2. 负责对本部门职责范围内的工作进行指导、指挥、协调和监督管理； 3. 定期检查部门人员工作任务完成情况，负责对下属人员进行考核、评比和激励； 4. 组织制订、完善部门工作规章制度和流程； 5. 组织协调公司经营计划、绩效考核方案的制订，协调考核结果的落实； 6. 组织召开经营活动分析会议； 7. 负责组织、协调投资合作项目的实施和督办； 8. 负责对外投融资合作的联络及谈判，为公司决策提供参考； 9. 组织制订公司投融资管理制度和流程； 10. 完成领导交办的其他工作。 投融资项目经理岗位职责： 1. 负责投资类项目前期分析、后期评价，为公司决策层提供参考意见； 2. 组织、参与投资合作项目评审、尽职调查及谈判； 3. 建立完善各种投融资项目的成本核算参数内部标准； 4. 建立并完善BT、BOT、TOT、委托融资等各类项目尽5 职调查、项目分析评价模板； 5. 全程参与融项目方案设计和调查； 6. 参与公司投资项目的前期分析、后期评价，并为公司决策层提供参考意见； 7. 参与投资合作项目评审及谈判； 8. 通过对项目的了解及分析，适时做出可行的融资方案； 9. 与各银行、金融机构、*部门对接，参照具体项目融资方案做好项目融资工作，确保各类融资项目顺利进行； 10.建立并完善投融资档案库； 11.完成领导交办的其他工作。 综合管理岗位职责： 1. 规范投融资档案管理流程，建立健全的投融资档案库； 2. 部门内务管理及费用控制； 3. 负责与外部文件传递、商务接洽、日程安排等； 4. 参与项目分析及谈判； 5. 完成领导交办的其他工作。 四、部门高风险行为 1. 违反规定对外投资、担保、融资等； 2. 接受或者索取本企业的关联企业、与本企业有业务6 关系的企业，以及管理和服务对象提供的不正当利益； 3. 将业务来往中的折扣费、中介费、回扣、佣金、礼金等据为己有或者私分； 4. 利用职务上的便利从事有偿中介活动； 5. 利用企业的商业秘密、知识产权、业务渠道为本人或者他人从事牟利活动； 6. 违反规定用公款进行高消费娱乐活动； 7. 用公款支付或者报销应当由个人承担的购置住宅、住宅装修、物业管理等生活费用； 8. 超过规定标准报销差旅费、业务招待费； 9. 非法占有公共财物，或者以象征性地支付钱款等方式非法占有公共财物； 10. 其他谋取私利损害企业利益的行为。 五、风险行为控制 1. 按照规定履行公司职务消费制度的规定； 2. 制定完善的投融资内部控制制度； 3. 积极参加公司开展的各项培训与主题活动，特别是法律法规、廉洁从业方面的活动； 4. 部门内部人员加强学习，注重学习有关工作的知识与技能； 5. 参与组织生活会，自觉接受领导、党员和群众的监督； 6. 部门多开展工作交流会，使团队成员团结奋进，积极向上； 7 7. 分阶段、有目的性的派遣部门工作人员外出学习充电、考察挖掘备选项目，形成长久有效的个人素质提高机制，备选项目持续输入机制； 8. 全面考察部门成员德、能、勤、绩、廉，注重考察成员工作实绩； 9. 定期召开项目投融资分析会，使部门成员间信息量对称。 六、集团公司投融资部管理制度规则条例 第一章 总则 第一条 为了规范公司项目投资运作和管理及投融资行为，实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，使本公司在竞争激烈的市场经济条件下，稳健发展，赢取良好的社会效益和经济效益，并依照中华人民共和国公司法等国家有关政策法规，结合公司章程及具体情况制定本制度。 第二条 本公司投融资业务部在进行各项目投资时，均须遵守本制度。 第三条 本公司投融资业务部的重大投融资项目由总经理和董事会审议决定，由总经理和各项目经理负责组织实施。 第四条 本制度中的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式。权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如增加实收资本；债务性是指融资结束后增加了8 企业负债的融资，如向金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。短期债务性融资，是指负债期限不超过一年的债务性融资。长期债务性融资，是指负债期限超过一年的债务性融资。 第五条 本制度适用统汇公司的一切投融资行为。 第二章 项目的初选与分析 第六条 各投资项目的选择应以项目公司的投融资真实需求为依据，综合考虑其产业的主导方向及产业间的结构平衡，以实现投资组合的最优化。 第七条 各投资项目的选择均应经过充分调查研究，并提供准确、详细资料及分析，以确保资料内容的可靠性、真实性和有效性。项目分析内容包括：.市场状况分析；.投资回报率；.投资风险；.投资流动性；、投资占用时间；.投资管理难度；.税收优惠条件；.对实际资产和经营控制的能力；.投资的预期成本；10.投资项目的筹资能力；11.投资的外部环境及社会法律约束。 第八条 各投资项目依所掌握的有关资料并进行初步实地考察和调查研究后，由项目投融资需求单位提出项目建议，并由编制可行性报告及实施方案，按审批程序及权限报送公司分管领导审核。分管领导对投资单位报送的报告经调研后认9 为可行的，应尽快给予审批或按程序提交有关会议审定。对暂时不考虑的项目，最迟五天内给予明确答复，并将有关资料编入备选项目存档。 第三章 项目的审批与立项 第九条 投资项目的审批权限：投融资金项目的审批权限原则上由业务总监提出意见报总经理审批。 第十条 凡投融资1000万元以上的项目均列为重大投资项目， 应由公司投融资业务部在原项目建议书、可行性报告及实施方案的基础上提出初审意见，报公司总经理审核后，进行复审或全面论证。 第十一条 总经理对重大项目的合法性和前期工作内容的完整性，基础数据的准确性，财务预算的可行性及项目规模、时机等因素均应进行全面审核。必要时，可指派专人对项目再次进行实地考察，或聘请专家论证小组对项目进行专业性的科学论证，以加强对项目的深入认识和了解，确保项目投融资的可靠和可行。经充分论证后，凡达到立项要求的重大投资项目，由总经理签署予以确立。 第十二条 投融资项目确立后，凡确定为公司直接实施的项目由公司法定代表人或授权委托人对外签署经济合同书及办理相关手续。其他任何人未经授权所签定之合同，均视无效。 第十三条 各投融资项目负责人由业务总监委派，并对总经10 理负责。 第十四条 各投融资项目的业务班子由项目负责人负责组织，报总经理核准。项目负责人还应与项目方协商签定经济责任合同书，明确责、权、利的划分。 第四章 项目的组织与实施 第十五条 各投融资项目应根据形式的不同，具体落实组织实施工作： .属于外部机构的融资项目，由业务总监协助总经理委派项目负责人及组织业务班子，进行项目的实施工作，设立办事组织，制定业务人员责任制、经营计划、企业发展战略以及具体的运作措施等。同时认真执行项目报表形式将本月经营运作情况上报公司总经理。 .属于公司投资项目控股的，按全资投资项目进行组织实施；非控股的，则本着加快资金回收的原则，委派业务人员积极参与合作，展开工作，并通过项目公司决策机构施加公司意图和监控其经营管理，确保利益如期回收。 第五章 项目的运作与管理 第十六条 项目业务部门的运作管理原则上由公司业务总监及项目负责人负责。并由本公司采取总量控制、财务监督、业绩考核的管理方式进行管理，项目负责人对业务总监负责，业务总监对总经理负责。 11 第十七条 各项目在完成投融资进入正常运作后，属公司全资项目或控股项目，纳入公司全资及控股企业的统一管理；同时接受公司各职能部门的统一协调和指导性管理。协调及指导性管理的内容包括：合并会计报表，财务监督控制；年度经济责任目标的落实、检查和考核；企业管理考评；经营班子的任免；例行或专项审计等。 第十八条 凡公司持股及合作开发项目未列入会计报表合并的，应通过委派业务人员以投资者或股东身份积极参与合作和开展工作，并通过被投资企业的董事会及股东会贯彻公司意图，掌握了解被投资企业经营情况，维护公司权益；委派的业务人员应于每季度向公司递交被投资企业资产及经营情况的书面报告，年度应附董事会及股东大会相关资料。因故无委派人员的，由公司投融资部代表公司按上述要求进行必要的跟踪管理。 第六章 项目的变更与结束 第一十九条 投融资项目的变更，包括发展延伸、投资的增减或滚动使用、规模扩大或缩小、后续或转产、机构投资者的变化、中止或合同修订等，均应报集团公司审批核准。 第二十条 投融资项目变更，由项目负责人书面报告变更理由，按报批程序及权限报送集团公司有关领导审定，重大的变更应参照立项程序予以确认。 12 第二十一条 项目负责人在实施项目运作期内因工作变动，应主动做好善后工作，如属公司内部调动，则须向继任人交接清楚方能离岗。属个人卸任或离职，必须承担相应的经济损失，违者，所造成之后果，应追究其个人责任。 第二十二条 投融资项目的中止或结束，项目负责人及相应机构应及时总结清理，并以书面报告形式汇报给公司负责人。属全资及控股项目，由公司企管部负责汇总整理，经公司统一审定后责成有关部门办理相关清理手续；属持股或合作项目由投融资部负责汇总整理经公司统一审定后，责成有关部门办理相关清理手续。如有待解决问题，项目负责人必须负责彻底清洁，不得久拖推诿。 第七章 融资管理及审批程序 第二十三条 公司投融资项目的审批权限规定如下： 投融资项目：根据公司及投融资项目的经营状况及财务预算，总经理决定公司年度项目总额度范围，并授权业务总监批准在此范围内短期转期和新增投融资额度； 第二十四条 投融资项目：根据公司及投融资项目的经营状况及财务预算，总经理决定公司年度短期项目总额度范围，并授权业务总监批准在此范围内短期转期和新增投融资额度； 第二十五条 融资政策的选择 13 融资政策应结合项目发展状况、资金需求、经营业绩、风险因素、外部资金市场供给情况、国家相关政策法规要求制定。 项目调整时期：应采取稳健的融资政策，尽可能减少银行借款等负债融资。 项目发展时期：应采取稳健的融资政策，可通过增加银行借款等负债融资，改善资本结构，降低资本成本。 项目迅速扩张时期，可采取激进的融资政策，选择多种融资方式积极筹措资金，充分利用财务杠杆作用适当增加负债比例。 第二十六条 权益资本融资 项目根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经项目方分别作出决议，可采用市面机构融资的方式。 权益性资本融资的顺利募集需要以下各方面的配合： 对资本市场动态的跟踪分析。 项目在资本市场的形象维护。 已募集资金投向和使用的严格管理。 与效益良好企业、优秀中介机构的积极配合。 第二十七条 债务资本融资 债务资本融资方式 14 1. 通过银行贷款获取短期借款、长期借款。 2. 其他金融机构的借款。 3. 融资租赁 项目短期借款融资程序 1. 投融资部根据项目方的财务预算和资金计划确定项目短期内所需资金，编制融资计划表； 2. 按照融资规模大小，分别由投融资部经理、业务总监、总经理审批融资计划和方案； 3. 公司负责签订融资合同并监督资金的到位和使用，融资合同内容包括借款人、借款金额、利息率、借款期限、利息及本金的偿还方式、违约责任等。 短期借款的管理 1. 投融资部在短期借款到位当日报送相关资料到综合管理部，便于公司的短期借款台帐中登记。 2. 投融资部与财务部共同监管借款资金的使用，原则上应按照借款计划使用该项资金，不得随意改变资金用途。 长期借款融资程序及管理 长期债务资本融资包括长期借款、融资租赁等方式。 1. 长期借款必须编制长期计划使用书，包括项目可行性研究报告、公司批准文件、借款金额、用款时间与15 计划、还款期限与计划等。 2. 投融资部经理、业务总监、总经理会依其职权范围审批该项项目长期融资计划。 3. 投融资部负责签订长期融资计划合同及是服务合同，长期融资计划合同其主要内容包括项目融资的种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的偿还方式和资金来源、违约责任等。 债务性融资的报批材料管理 债务性融资的报批材料应包括以下内容： 1. 融资款项的用途及用款项目背景情况； 2. 用款与还款计划； 3. 融资数量与债权人； 4. 担保方式与内容； 5. 用款项目经济性与还款能力分析； 6. 其他需要说明的事项。 如果某项筹资是直接为项目服务的，则此项目的投资收益率必须大于该项目筹资的资本成本；如果某项筹资的直接效果是无法计量的，则应该选择资本金成本最低的 第三十条 融资风险管理 风险评价的负责部门 融资风险的评价由投融资部负责 公司融资风险的评价原则： 16 1. 以投资和资金的需要决定项目融资的时机、规模和组合。 2. 充分考虑公司的偿还能力，全面衡量收益情 况和偿债能力，做到量力而行。 3. 负债率和还债率要控制在一定范围内。 4. 第八章 附则 第三十一条 本制度如日后与国家颁布的法律、行政法规、部门规章或经修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、行政法规、部门规章和公司章程的规定执行。 第三十二条 本规章制度的拟定及修改由公司投融资部、经公司总经理办公会审核后报董事会批准执行。 第三十三条 本制度由公司董事会负责解释。 第三十四条 本暂行规定自公布之日起实施。 17 融资要考虑税款减免及社会条件的制约。 投融资业务部 广州统汇资产管理有限公司 18