用友供应链流程图.ppt

1,用友供应链流程解析图,2,本年利润,制造费用,主营业务收入,主营业务成本,库存商品,基本生产成本,辅助生产成本,销售费用,管理费用,库存现金银行存款,材料采购,原材料,应付职工薪酬,工业,累计折旧,应交税费-应交增值税（进项税额）,应交税费-应交增值税（销项税额）,3,累计折旧,应付职工薪酬,商品进销差价,本年利润,主营业务收入,主营业务成本,库存商品,销售费用,管理费用,库存现金银行存款,商品采购,商业,应交税费-应交增值税（进项税额）,应交税费-应交增值税（销项税额）,发出商品,4,期初录入,5,初始录入,销售管理,采购管理,库存管理,存货核算,销售部,采购部,仓管部,财务部,采购入库单,上期暂估，未结算,受托代销，未销售,受托代销入库单,与库存的入库单不同，只录期初,采购期初记账,没有期初数，也要期初记账,期初结存,期初余额,审核,取数,分期收款发出商品，只能从销售管理取数,期初差异,对账,库存和存货对账,期初分期收款发出商品,与总账对账,记账,期初发货单,审核,普通销售分期收款,6,采购,结算和记账的顺序:1.票到，货到：先结算、再记账，生成凭证2.票到，货未到：不结算、不记账3.票到，货部分到：不结算、部分记账，生成凭证4.月中票未到，货到：不结算、不记账5.月末票未到，货到：不结算，暂估成本录入，记账，生成凭证（暂估成本会对本月成本产生影响，但下个月票到后，影响消失。）,7,生单,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,专用发票,生单,生单,结算单,库存管理,发票审核,制单,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,应付款,应付款,采购管理,记账,存货核算/业务核算,普通采购（一）票到、货到、款未付,可省,生 单,生成凭证,存货核算/财务核算,借：材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款,借：库存商品或原材料 贷：材料采购 商品进销差价,资金流,物流,8,普通采购（二）以前货到、票未到、暂估（单到回冲）现在票到、付现,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,专用发票,生单,生单,生单,结算单,库存管理,存货核算/业务核算,记账,审核,制单,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,应付款,应付款,采购管理,生 单,借：材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款,借：库存商品或原材料 贷：应付账款-暂估应付款,生成凭证,存货核算/财务核算,现付、结算,结算成本处理,存货核算/业务核算,暂估记账,生成凭证,存货核算/财务核算,借：库存商品或原材料 红字 贷：应付账款-暂估应付款 红字,红字回冲单,蓝字回冲单,借：库存商品或原材料 贷：材料采购 商品进销差价,返回,9,普通采购（二）票到、货到、有运费、款未付,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,专用发票,生单,生单,生单,结算单,库存管理,记账,发票审核,制单,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,应付款,应付款,采购管理,生 单,借：材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款,借：库存商品 贷：材料采购 商品进销差价,生成凭证,运费发票,手工结算：按数量分摊,采购管理,借：材料采购 贷：应付账款,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,不可抵扣：税率0%可以抵扣：税率7%,10,普通采购（二）票到、货到、有损坏、部分付款,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,专用发票,生单,生单,生单,结算单,库存管理,记账,发票审核,制单,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,应付款,应付款,采购管理,生 单,借：材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款 应付账款-应付货款,借：库存商品 贷：材料采购 商品进销差价,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,现付：50%,手工结算：合理损耗数量,包含已现结发票,11,已结算采购入库单自动选择全部结算单上单据（包括入库单、发票、付款单）,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,专用发票,生单,生单,生单,结算单,库存管理,记账,审核,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,应付款,采购管理,付现,生 单,采购特殊：前期暂估 现在票到、非合理损耗、有赔偿、付现,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,生成凭证,借：库存商品或原材料 贷：应付账款-暂估应付款,手工结算非合理损耗数量、金额、类型进项税额转出,结算成本处理,存货核算/业务核算,暂估记账,生成凭证,存货核算/财务核算,借：库存商品或原材料 红字 贷：应付账款-暂估应付款 红字,红字回冲单,蓝字回冲单,借：其他应收款 库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-进项税额转出 红字 贷：银行存款,包含已现结发票,12,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,生单,生单,库存管理,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购特殊：月中票未到，入库,*注意：月中不记账，等月末票还没到再以暂估价格记账。,13,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,生单,生单,库存管理,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购特殊：月中票未到，入库前退货,退货单,采购管理,生 单,*注意：月中不记账，等月末票还没到再以暂估价格记账。,14,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,专用发票,生单,生单,生单,结算单,库存管理,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,生 单,采购特殊：票到，已入库，款未付，结算前全部退货,退货单,采购管理,红字入库单,红字专用发票,采购管理,库存管理,自动结算：红蓝入库单、红蓝发票,发票审核,制单,应付款,借：材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款,应付款,借：材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款,记账,借：库存商品 贷：材料采购 商品进销差价,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：库存商品 贷：材料采购 商品进销差价,15,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,专用发票,生单,生 单,生单,结算单,库存管理,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,生 单,采购特殊：票未到，已入库，款未付，结算前部分退货,退货单,采购管理,红字入库单,库存管理,手工结算,发票审核,制单,应付款,借：材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款,应付款,记账,借：库存商品 贷：材料采购 商品进销差价,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：库存商品 贷：材料采购 商品进销差价,16,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,专用发票,生单,生 单,生单,结算单,库存管理,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,采购管理,生 单,采购特殊：票到，已入库，结算后部分退货,退货单,采购管理,红字入库单,库存管理,发票审核,制单,应付款,借：材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款,应付款,借：材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款,记账,借：库存商品 贷：材料采购 商品进销差价,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,红字专用发票,结算单,自动结算：入库单和发票,发票审核,制单,记账,生成凭证,借：库存商品 贷：材料采购 商品进销差价,17,生单,请购单,采购订单,到货单,入库单,生单,生单,库存管理,生 单,采购管理,采购管理,采购管理,采购特殊：月末票未到，暂估入库（单到回冲）,1.无价格2.有价格,暂估成本录入,借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付款,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,包括已有暂估金额的单据成批录入：选择不同成本,记账,存货核算/业务核算,返回,18,销售,销售成本核算方式：1.销售出库单：2.销售发票：常用，金蝶只有这种,记账生成凭证时机：1.先进先出法、个别计价法、移动平均法、售价法：该记账必须记账，立即生凭证/月末生凭证2.全月平均法：立即记账/月末记账，月末生凭证,19,普通销售（一）上期发货、未开票、款未收 现在开票、现结收款,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,专用发票,生单,生单,生单,库存管理,记账,发票审核,制单,自动生成,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,生成凭证,存货核算/业务核算,现结、复核,存货核算/财务核算,借：主营业务成本 贷：库存商品,包含现结发票,自动生成,*发票必须通过生单产生，如果新增发票，则会自动生成一张发货单。,20,普通销售（一）上期发货、票未开 现在开票、款未收,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,专用发票,生单,生单,生单,库存管理,记账,发票审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,生成凭证,存货核算/业务核算,复核,存货核算/财务核算,借：主营业务成本 贷：库存商品,自动生成,自动生成,*发票必须通过生单产生，如果新增发票，则会自动生成一张发货单。,21,普通销售（一）开票、发货、代垫运费、款未收,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,专用发票,生单,生单,生单,库存管理,记账,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,生成凭证,存货核算/业务核算,复核、代垫,存货核算/财务核算,借：主营业务成本 贷：库存商品,代垫费用单,借：应收账款 贷：库存现金,自动生成,自动生成,资金流,物流,自动生成,22,普通销售（一）拆单开票、拆单出库、有运费、部分收款,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,专用发票1,生单,生单,库存管理,记账,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,生成凭证,存货核算/业务核算,现结、复核、支出,存货核算/财务核算,借：主营业务成本 贷：库存商品,借：销售费用 应交税费-应交增值税（进项税额）7%贷：银行存款,自动生成,销售费用支出单,专用发票2,包含现结发票,借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,自动生成,生单,填制凭证,自动生成,销售管理,总账,23,普通销售（一）撤销订单,生单,报价单,销售订单,销售管理,销售管理,关闭,关闭,24,普通销售（二）开票、发货、现结,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,专用发票,生单,生单,库存管理,记账,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,现结、复核,借：主营业务成本 贷：库存商品,生单,自动生成,包含现结发票,自动生成,自动生成,25,普通销售（二）开票、拆单出库、款未付,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单1,专用发票,生单,生单,库存管理,记账,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,复核,借：主营业务成本 贷：库存商品,出库单2,生单,自动生成,*取消“销售生成出库单”！,26,普通销售（二）以前开票、未发货、现结 后发货、确认成本,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,专用发票,生单,生单,库存管理,记账,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,现结、复核,借：主营业务成本 贷：库存商品,生单,生单,自动生成,*取消“销售生成出库单”！,包含现结发票,27,普通销售（二）开票、拆单出库、款未付,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单1,专用发票,生单,生单,库存管理,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,复核,生单,生单,自动生成,*取消“销售生成出库单”！,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：主营业务成本 贷：库存商品,28,普通退货：已提货，未开票，全部退货,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,生单,库存管理,销售管理,销售管理,自动生成,退货单,销售管理,红字出库单,生单,29,普通退货：已开票，已发货，未出库，未结算成本，款未付，部分退货,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单1,红字专用发票,生单,生单,库存管理,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,复核,生单,生单,自动生成,退货单,专用发票,复核,销售管理,审核,应收款,制单,应收款,借：应收账款 红字 贷：主营业务收入 红字 应交税费-应交增值税-销项税额 红字,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：主营业务成本 贷：库存商品,30,复核,普通退货：已开票，已出库，已结算成本，现结，部分退货，未退款,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,专用发票,生单,生单,库存管理,记账,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,现结、复核,借：主营业务成本 贷：库存商品,生单,生单,自动生成,退货单,红字专用发票,审核,制单,应收款,应收款,销售管理,借：应收账款 红字 贷：主营业务收入 红字 应交税费-应交增值税-销项税额 红字,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：主营业务成本 红字 贷：库存商品 红字,红色出库单,包含现结发票,31,现付、复核,普通退货：已开票，已出库，已结算成本，现结，部分退货，退款,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,专用发票,生单,生单,库存管理,记账,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,现结、复核,借：主营业务成本 贷：库存商品,生单,生单,自动生成,退货单,红字专用发票,审核,制单,应收款,应收款,销售管理,借：应收账款 红字 贷：主营业务收入 红字 应交税费-应交增值税-销项税额 红字,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：主营业务成本 红字 贷：库存商品 红字,红色出库单,包含现结发票,包含现结发票,32,直运销售：,供应商,客户,本公司,采购合同,销售合同,发货,上海永昌,东山百货,33,直运销售：,生单,报价单,销售订单,专用采购发票,审核,制单,销售管理,销售管理,应付款,应收款,生单,审核,直运销售,直运销售,生单,采购订单,采购管理,直运采购,专用销售发票,采购管理,直运采购,销售管理,直运销售,生单,未完全报销,应收款,借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,直运销售记账,直运销售记账,借：主营业务成本 贷：库存商品,借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款,复核,34,分期收款销售：全部发货、未开票、款未收,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,生单,库存管理,销售管理,销售管理,销售管理,自动生成,分期收款,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：发出商品 贷：库存商品,发出商品记账,分期收款,分期收款,35,分期收款销售：以前全部发货、开票、款未收 现在收款1/3,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,专用发票,生单,库存管理,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,复核,生单,自动生成,分期收款,分期收款,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：发出商品 贷：库存商品,发出商品记账,收款单,应收款,制单,应收款,借：银行存款 贷：应收账款,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：主营业务成本 贷：发出商品,发出商品记账,分期收款,36,分期收款销售：全部发货、开票、款现结一半,生单,报价单,销售订单,发货单,出库单,专用发票,生单,库存管理,审核,制单,销售管理,销售管理,销售管理,销售管理,应收款,应收款,借：银行存款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,现结、复核,生单,自动生成,分期收款,分期收款,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：发出商品 贷：库存商品,发出商品记账,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,借：主营业务成本 贷：发出商品,发出商品记账,分期收款,37,零售日报：赊销,零售日报,发货单,出库单,销售管理,销售管理,库存管理,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,审核,制单,应收款,应收款,借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,自动生成,生单,借：主营业务成本 贷：库存商品,复核,38,零售日报：现销,零售日报,发货单,出库单,销售管理,销售管理,库存管理,记账,生成凭证,存货核算/业务核算,存货核算/财务核算,审核,制单,应收款,应收款,借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,自动生成,生单,借：主营业务成本 贷：库存商品,现结、复核,包含现结发票,39,库存管理,40,调拨：同价调拨,其他入库单,调拨单,其他出库单,库存管理,库存管理,记账,存货核算/业务核算,自动生成,库存管理,特殊单据记账,*调拨不做凭证,调拨申请单,库存管理,生单,保存、批复、保存、审核,审核,审核,*是否自动带出单价取决于设置：1.自动带出单价的单据选项 2.存货属性：参考成本 3.存货计价方法,41,调拨：不同价调拨,其他入库单,调拨单,其他出库单,库存管理,库存管理,记账,存货核算/业务核算,自动生成,库存管理,正常单据记账,*调拨不做凭证,调拨申请单,库存管理,生单,保存、批复、保存、审核,审核,审核,记账,存货核算/业务核算,正常单据记账,*记账单价：1.存货计价方法，仓库期末处理后其他出库单才能取数 2.可以手工填写 3.采用正常单据记账,42,盘点：未查明原因,其他入库单,盘点单,其他出库单,库存管理,库存管理,记账,存货核算/业务核算,自动生成,库存管理,正常单据记账,盘库按仓库盘点账面为零时盘点,盘亏,盘盈,记账,存货核算/业务核算,正常单据记账右击手工录入单价,*可以通过盘库得到全部账面数量，也可以选择存货自动得到账面数量*手工添加进项税额转出,*手录单价,生成凭证,存货核算/财务核算,借：待处理财产损益 贷：库存商品 应交税金应交增值税-进项税额转出,生成凭证,存货核算/财务核算,借：库存商品 贷：待处理财产损益,43,其他业务：非盘点损失，查明原因，有残值,其他出库单,库存管理,盘亏,记账,存货核算/业务核算,正常单据记账,生成凭证,存货核算/财务核算,借：待处理财产损益 贷：库存商品 应交税金应交增值税-进项税额转出,填制凭证,总账,借：周转材料 营业外支出 贷：待处理财产损益,44,其他业务：非盘点损失，查明原因，有赔偿,其他出库单,库存管理,盘亏,记账,存货核算/业务核算,正常单据记账,生成凭证,存货核算/财务核算,借：待处理财产损益 贷：库存商品 应交税金应交增值税-进项税额转出,借：应收账款 营业外支出 贷：待处理财产损益,应收单,应收款,审核,应收款,制单,应收款,45,存货核算,46,存货价格：暂估录入价格,参看采购部分，请点我,47,存货价格：入库价格调整,入库调整单,存货核算,*针对已结算的入库单进行价格调整*可对全部仓库下所有存货调整，也可以对某一张入库单进行调整,48,暂估处理：,参看采购部分，请点我,49,单据记账：,正常单据记账,特殊单据记账,采购,入库单,专用采购发票,销售,销售专用发票,其他入库单,暂估,其他出库单,盘点,调拨单,其他入库单,其他出库单,组装单,拆卸单,形态转换,50,月末处理,51,销售管理,采购管理,库存管理,存货核算,销售部,采购部,仓管部,财务部,月末结账,月末结账,月末结账,记账,期末处理,结存数量为零，金额不为零生成出库调整单,分仓库,