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金融法规,金融法规导学,一、“金融法规”课程介绍（一）课程性质 金融法规课程是中央电大开放教育金融学专业的统设必修课，课内学时72，4学分。,（二）课程学习的意义、目的,（三）课程教学的基本要求,1应正确认识课程的性质、任务及研究对象，在此基础上，力求对课程的体系、结构及具体内容有一个总体把握。2牢固掌握课程所涉及的法学和金融概念，从法学和金融两个层面掌握金融法的具体规定及法学内涵，在此基础上，熟练地运用金融法。3学会理论联系实际，学会以法治理金融的能力，提高案例分析水平，提高防范金融风险的能力和自觉性。,在教学中，对教学内容分成了解、掌握、重点掌握等三个层次要求。了解是要求对本课程的基本知识和相关知识有所了解；掌握是要求对基本理论，不仅知道是什么，还要知道为什么；重点掌握是要求能综合运用所学的基本理论，根据所给的条件，灵活自如地处理实际问题。考试时各层次所占比例大致为：了解占10左右，掌握占30%左右，重点掌握占60左右。,二、课程多种媒体资源与应用建议,1、文字教材 包括中央广播电视大学出版社出版的金融法学和金融法学实务导学。金融法学为本课程的主教材，是学习此课的主要媒体。金融法学实务导学是配合主教材学习的案例教材，可以帮助学员更好的理解和应用金融法的基本理论，是学好金融法课程的补充教材。学生自主学习应该首先研读文字教材。,此外，可以阅读一些参考资料：期刊：（1）金融研究（2）人民大学书刊复印资料（金融与保险）书籍：最近一、二年出版的金融法、证券法、票据法、保险法、担保法等方面的书籍。阅读参考资料可以帮助我们理解一些教材中没有讲到、讲清、讲透的内容，进一步开阔我们的视野。,2、IP课件 配合文字教材的教学，中央制作了16 节IP课件，主要进行相对系统的讲授。观看该IP课件可以提高学习主教材的效率。,3、录像教材 本课程共录制12节录像课，内容包括教材重点的讲解和针对这些重点的案例讲解。观看该录像可以帮助你掌握重点并学习案例分析的方法。,4、直播课堂 中央电大安排2次直播课堂节目，就学习方法和教学内容做适时指导。第一节进行课程介绍，第二节安排期末复习指导。期初观看第一节，期末观看第二节可以让你事半功倍。,5、网上教学辅导：（1）中央电大网上教学辅导(http:/中央电大将在网上进行有针对性的教学辅导。主要包括：课程实施方案、各章重点内容提示、练习题、直播课堂脚本、期末复习、网上教学活动文本等。（2）南京电大网上教学辅导(http:/学员应该经常登陆本课程网页阅读、下载有关资源，积极参与本课程网上论坛的案例讨论，充分利用论坛开展与课程责任教师、辅导教师、同学之间的相互交流。,三、课程教学支持服务 除了面授辅导、网上辅导外，还有：1电话答疑 南京电大课程责任教师刘美林的电话为：（025）52435836（周一下午）。中央电大“金融法规”课程主持教师：吴国祥、徐向丹，联系电话：010-66490580。2电子邮件答疑南京电大责任教师刘美林电子信箱：中央电大“金融法规”课程主持教师：吴国祥、徐向丹，E-mail：,四、学习方法建议 1、根据自己的具体情况制订学习计划（包括安排学习时间、进度，选择学习媒体、资源及相应的学习形式等）并认真执行；2、充分利用各种途径与教师、同学沟通、交流，互学互长；3、在通读教材的基础上对重难点进行深入钻研，独立完成作业和练习，通过作业和练习来增强记忆、加深理解、学会运用。4、理论联系实际，将所学法律知识用来分析解决实际工作、生活中碰到的金融法律问题，做到学以至用。,五、金融法规课程的考核（一）形成性考核 形成性考核内容包括三部分：四次平时作业、网上案例讨论、网上学习时间，比例分别为40、30和30。另外，本课程实践环节要求学员进行一次社会调查，以了解金融法规在实施过程中出现的问题或发生的案例，并运用所学金融法规知识进行一定的分析（产生的原因、应吸取的教训、解决防范的措施等），最后提交一份800字以上调查报告。未完成实践环节要求者形成性考核记0分。形成性考核占本课程考核总成绩的20。,（二）期末考试 本课程期末考试成绩占课程考核总成绩的80%。期末考试由中央电大实行统一命题，统一评分标准，统一考试时间。,第一章 金融概论,学习金融法规必须要有金融方面的必要知识。本章的学习目的就是帮助同学们了解金融的基础知识。因大家已学过相关的金融方面的课程，所以带有复习性质，为我们学习后面的金融法规知识作好金融方面的知识准备。本章学习重点：主要是金融的概念与特征，金融的作用，金融市场范围和种类，金融工具的概念、特征及主要种类，主要国际金融组织。,第一节 金融综述,一、金融业（一）金融概念 指金融市场各主体的货币和金融工具间的交易融通法律行为。,（二）金融工具 1、概念 金融工具是指以法定的形式代表一定货币量的规范性文件。是用以交换货币以图增值的规范性文件。可以采用书面形式，也可以采用电子数据形式。,判断题：金融工具是用以交换货币以图增值的规范性文件，文件只能采用书面形式。（）,2、种类 银行业金融工具主要有：各种定期和活期存款单、汇票、本票和支票；证券业金融工具主要有：股票、公司债券、金融债券、国债、可转换债券、基金、期货标准合约，以及股票、债券、基金的衍生品：股指、期指、期权凭证等；保险业金融工具主要有：各种寿险单。,单项选择题：下列不属于银行业金融工具的是（）。A定期和活期存款单 B国债 C汇票 D本票,（三）金融业的特征 1、以货币及代表货币的金融工具为经营内容 2、以信用为表现形式 3、金融交易的主体广泛 4、金融活动场所相对固定,二、金融业的作用（一）中介作用（二）服务作用（三）调节作用,第二节 金融市场 一、金融市场概述（一）金融市场的概念 金融市场是各经济主体进行资金融通的场所及资金在其中运动所形成的资金运动网络，即资金的集中和分配、资金的需求和供给的场所，包括以金融机构为主体的有固定场所的金融市场和以非金融机构为主体进行自由交易的无固定场所的金融市场。,判断题：金融市场仅指以金融机构为主体的有固定场所的金融市场。（）,（二）金融市场的形成 金融市场是商品经济发展到一定阶段的产物，它是伴随着信用制度和银行制度的发展而产生和发展起来的。第二次世界大战后，尤其是进入八十年代以来，随着经济的发展，西方国家金融市场发生了深刻的变化。其主要变化特征是：金融市场的全球化；金融工具的多样化；金融交易的证券化；技术手段的现代化；市场管理的自由化。,（三）金融市场的范围 金融市场活动包括：直接融资交易、间接融资交易。间接融资交易需支付两次利息，成本较高。,二、金融市场的种类 金融市场是一个复合大系统，包含许多相互独立又相互关联的市场，按照不同的标准可以分为许多不同的类型。,1、按照融资的期限，分为短期金融市场和长期金融市场。单选题：金融市场按照融资的期限，可以分为：2、按照融资的工具，分为票据贴现市场、股票市场、债券市场、大额存单市场等。3、按照商品的不同，分为本币市场、外汇市场、黄金市场、证券市场、保险市场、金融租赁市场、现货市场以及期货市场等。4、按照融资方式，分为直接融资市场和间接融资市场。5、按照融资的地域，分为国内金融市场与国际金融市场。,第三节 金融工具,一、金融工具概述（一）金融工具的法律性质 金融工具是金融市场各种交易的对象，是代表一定货币以及能够证明金融交易的金额、期限、利率及价格的法律文件，在教科书中常被称为金融法律关系的客体。,单项选择题：金融法律关系的客体是指（）。A金融业 B金融市场 C金融工具 D金融体系,（二）金融工具的法律效力 金融工具是当事人依照法律规定的条件和程序发行和转让的法律文件。金融工具上记载的权利义务对发行人和持有人均有约束力。,（三）金融工具的特征 1、价格 金融工具的价格由票面价格加利率乘期限加市场收益率组成。2、偿还期 不同的金融工具具有不同的偿还期。股票这种金融工具可视为具有永久性的期限。,3、变现能力 变现是指持有人将金融工具交付给发行人（或者其他债务人）兑换成现款、终结投资的一种法律行为。金融工具的信用等级越高，流动性越强，其变现能力也越强，风险越小。4、风险性 任何金融工具都有风险。风险往往与收益成正比。风险包括信用风险和市场风险两个方面。5、收益率 收益率是指金融工具在一定的期限里所取得的收益与本金的比率，包括名义收益率、实际收益率和平均收益率三种形式。,多项选择题：金融工具的特征有（）。,二、金融工具的种类（一）负债业务的金融工具 负债业务是向他人借款的法律行为。负债业务的金融工具主要有：银行签发的各种定期存款单，零存整取存款单，活期存款单，定活两便存款单，大额可转让存款单；保险公司销售的各种人寿保险单；信托公司发行的各种信托品种；金融租赁活动中承租人持有的租赁合同；国家、金融机构和其他公司发行的债券；股份公司发行的可转换债券；债务人承兑的票据等。,多项选择题：下列属于金融机构负债业务所发行的金融工具有（）A定期存款单 B支票 C定活两便存款单 D大额可转让存单,（二）资产业务的金融工具 资产业务主要是指金融机构将货币借给他人使用，收取约定利息的一种投资活动。资产业务中的金融工具包括：在商业银行贴现和转贴现的银行承兑汇票、商业承兑汇票，商业银行买断的商业汇票，在中央银行进行再贴现的商业银行已贴现的票据；机构和个人投资的股票、债券、信托产品；出租人拥有的融资租赁合同权利证书；被保险人拥有的寿险合同；持有人拥有的各种能够变现的标准合约等金融工具。,（三）中间业务中的金融工具 中间业务指金融机构不需运用自己的资金，仅通过代理客户承办支付和其他委托事项并收取手续费的金融活动。这些既非资产业务，也非负债业务，而且在银行的资产负债表上没有记载的业务项目。中间业务中的金融工具包括支票、汇票、信汇、电汇，以及信用卡等，此外，商业银行开出的商业信用证和备用信用证等也可作为金融工具。（四）金融债券 是指商业银行和非商业银行金融机构按我国有关法律规定的条件和程序发行的并约定在一定的期限内还本付息的有价证券。因比一般公司债券信用等级高，故单列一类。,（五）股票 股票是股份公司签发的证明股东所持股份的凭证。股票具有市场价值，持有者可以凭票进行转让变现及质押担保等金融行为。（六）金融期货 金融期货是指当事人就某种法定产品约定时间的价格与届时的市场价格的差价进行结算的合同承诺。签定金融期货合同的双方约定在规定的日期按合同确定的价格买进或卖出若干标准单位数量的金融资产，但双方一般无须交割现物，在合同期满时只须赚取或者割让期货产品当时市场价格与合同价格的差价即可。包括外汇期货、利率期货和股票指数期货等种类。,简答题：简述金融工具的种类。,三、金融工具的创新 金融工具的创新是指金融机构在金融法律法规规定的范围内，本着安全性、流动性和营利性的原则，灵活运用金融交易中固有的票面价格、利率、期限、偿还方式、交易方式和风险系数等条件创造新的金融工具，以满足不同层次和不同目的的投资者的需求，通过在融资条件方面的周到服务以赢得投资者的垂顾。,金融创新的类型：1、风险转移：期货交易、期权交易、利率互换交易、货币互换交易等标准合约型承诺交易；2、增加流动性：贷款资产证券化；3、创造或增加信用：普通租赁改造成融资租赁，创造回租形式的租赁；4、债权永久化：可转换债券。,简答题：简述金融创新的类型。,第四节 国际货币法律制度,第五节 国际金融组织,一、国际货币基金组织（IMF）1945年成立。最高权力机构是理事会。理事会选出20名执行董事组成执行董事会。主要业务：对会员国的政府发放贷款，不与企业发生关系。贷款用途限于弥补因经常性项目收支而发生的国际收支的暂时不平衡，所以期限是中短期。,二、世界银行集团（一）世界银行（“国际复兴开发银行”的简称）1945年12月成立。组织机构和国际货币基金组织相同。主要业务是向发展中国家提供长期贷款。申请的贷款一般要于某一工程项目相联系，专款专用。（二）多边投资担保机构 1984年4月成立。鼓励各会员国进行多方面的以生产为目的的投资。基本业务是对世界银行认为“合格的投资”提供担保，担保的范围主要涉及世界银行事先规定的非商业性风险。,（三）国际开发协会 1960年9月成立。组织及行政系统上是世界银行的一个附属机构，其最高权力机构是理事会，下设执行董事会，人员一般由世界银行相应机构的人员兼任。只向比较贫穷的国家贷款，1986年规定的标准是人均国民生产总值在425美元以下的国家。一般只向会员国政府贷款，主要投资于电力、港口、交通、运输、水利等公共工程和农业、林业及文化教育等部门。贷款期限为50年，免息，只收0.75%的手续费，条件非常优惠。,（四）国际金融公司 1956年7月成立。组织机构及管理办法同世界银行，是其附属机构。宗旨是促进不发达国家的私人企业部门的发展，不须政府担保，直接贷款给会员国的中小型企业，期限715年，限额200万400万美元。,三、国际清算银行 1930年5月成立。股东大会是其最高权力机构。董事会负责日常事务和行政工作。现在的宗旨是促进各国中央银行的合作，为中央银行监控国际金融业务提供方便，以及作为有关协议各方的国际清算代理人或受托人。,四、亚洲开发银行 1966年成立。行址：马尼拉。管理机构由理事会、执行董事会和行长组成。宗旨是通过发放贷款和进行投资、技术援助，促进本地区的经济发展与合作。其贷款分为普通贷款（12年25年，利率随金融市场的变化调整）和特别基金贷款（25年30年，利率为13）。,第二章 货币管理法,第一节 人民币概述,一、人民币的法律地位及现钞概况 人民币是我国各种经济活动中进行交换的本位货币，是我国的法定货币。在我国境内，以人民币支付一切公共的和私人的债务，如何单位和个人不得拒收。某些涉外商事活动必须以外币支付的情况除外。（如银行不得拒收硬币存款）人民币的形式包括：银行券（货币）和存款通货(以银行卡和票据支付）两种。,二、人民币简史1948年发行第一套人民币，已退出流通；1955年发行第二套人民币（1953年版），已退出流通；1963年发行第三套人民币（1959年版），已退出流通；1987年发行第四套人民币（1980年版），正退出流通；1999年发行第五套人民币（1999年版），流通。,第二节 人民币的发行管理,一、人民币的发行（一）货币的发行 通常所称的货币发行多指银行券的发行。货币发行的方式有两种：经济发行（信用发行）和财政发行。,（二）货币发行权 我国的货币发行权属于国务院。（三）货币发行库 国务院授权在中国人民银行系统内设立发行库。,（四）货币发行基金 是指国家存放在发行库的货币，是国家适应市场需求的货币准备金。（五）货币的回笼 发行库将发行基金拨给业务库称为出库；业务库向机构和个人付出现金称为现金投放；银行将机构和个人的存款现金收回业务库称为现金回笼；业务库将现金交入发行库称为入库。出库大于入库，即增大货币发行；入库大于出库，即减少货币流通量。,二、人民币的管理（一）人民币的现金出纳管理（二）维护人民币法定货币的专有权 如何单位和个人不得非法印制发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。（三）维护人民币图样的专用权 禁止在宣传品、出版物和其他商品上非法使用人民币图样（四）反假币（央行有没收及销毁权、公安有没收权，其他机关无没收权如商场无没收权）（五）残缺人民币的兑换,残缺、污损的人民币，由中国人民银行负责收回和销毁 凡票面残损不超过1/5的，可照原票面金额全额兑换；票面残损1/5-1/2的，可照原票面金额的1/2兑换。图案文字不连接的拼凑票，按最大一块算。（一）人民币的出入境管理 2005年1月1日起，中国公民出境、外国人入境每人每次携带的人民币的限额由原来的6000元，调整为20000元。,第三节 现金管理制度,一、现金管理制度的主体（一）管理主体 各级人民银行是现金管理的主管机关，负责对开户行的现金管理进行监督和稽核。（二）银行开户 1、开户银行（商业银行和其他金融机构）负责现金管理的具体实施，对开户单位收支使用现金进行监督管理。一个单位在数家银行开户的，由一家开户银行负责现金管理工作，核定开户单位库存现金限额。,2、开户单位 必须按照国务院1988年颁布的现金管理暂行条例的规定收支和使用现金，接受开户行监督。,二、现金管理（一）现金使用范围 1、开户单位下列范围内可以使用现金：个人收入和劳保福利费用、国家颁发给个人的奖金、向个人收购农副产品和其他物资的价款、差旅费、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出和结算起点以下的零星支出。2、超过使用现金限额的部分，除向个人支付的收购价款和差旅费外，应以支票和银行本票支付，确需全额支付现金的，经开户行审核后，予以支付现金。,3、开户单位在销售活动中，不得对现金结算给予比转帐结算优惠的待遇。（二）拥有现金规定 1、开户行应根据实际需要核定开户单位35天的日常开支所需的库存现金限额；边远地区的开户单位可放宽至15天。2、开户单位的现金收入须于当日送存开户行。3、一般不得坐支；确需坐支的，须经开户行审查批准后才能实施。4、开户单位须建立完善的现金账目，逐笔记载现金支付。,第四节 外汇管理法 一、国际收支平衡表 是一国政府对一定时期内全国的国际收支活动的综合报表文件。（一）经常项目包括：货物贸易，非贸易往来（服务收支），无偿转让。（二）资本项目包括：1、长期资本往来：指偿还期超过1年或未确定偿还期的资本往来。2、短期资本往来：指即期付款或偿还期为1年以内的资本往来。,（三）储备资产增减额 包括外汇储备和黄金储备。（四）净误差与遗漏,二、外汇概述（一）外汇的概念 我国外汇是指可以用作国际清偿的支付手段和资产。包括：外国货币，外币支付凭证，外币有价证券，特别提款权和欧洲货币单位，其他资产。,（二）汇率 1、概念 指由一国货币所表示的另一国货币的价格，也称汇价。汇率有两种表示方法：直接标价法（外币折成本币）和间接标价法（本币折成外币）。我国采用直接标价法，即一个单位的外汇等值于多少人民币。2、外汇买卖价格 包括买入价格和卖出价格，每种又分为外汇现钞价格和现汇价格两种。银行买进现钞价比买进现汇价低；而卖出现钞价和卖出现汇价一样。,3、汇率制度 各国的汇率制度分为：（1）固定汇率制（2）浮动汇率制：又分为自由浮动汇率和管理浮动汇率两种 我国实行管理浮动汇率制。,（三）外汇市场 1、银行结售汇制度：我国于1994年实行了银行结售汇制度。2、外汇市场：银行间外汇市场采取中国外汇交易中心系统的组织形式，总中心设在上海，实行会员制。,三、外汇管理概述 外汇管理机关：国家外汇管理局及其分局。四、法律责任（一）逃汇套汇的法律责任 1、逃汇行为：2、套汇行为：（二）违法经营外汇业务和非法使用外汇的法律责任 1、违法经营外汇业务的法律责任：2、非法使用外汇的法律责任：,第三章 金融犯罪及其法律责任,第一节 破坏金融管理秩序罪及其法律责任 一、伪造货币罪（一）伪造货币罪（无中生有，造假币）（二）买卖及运输伪造货币罪（三）持有和使用伪造货币罪（四）变造货币罪（用真币以小变大）,二、非法从事金融业务罪（一）非法设立金融机构罪（二）非法转贷牟利罪（三）非法吸收存款罪（不以非法占有为目的，不一定诈骗）,三、伪造证券罪（一）伪造、变造金融票证罪（二）伪造、变造有价证券罪（三）擅自发行股票债券罪,第二节 金融诈骗罪及其法律责任一、集资诈骗罪（以非法占有为目的，使用诈骗方法）二、贷款诈骗罪（主体只能是自然人）三、票据诈骗罪（如空头支票）四、信用证诈骗五、信用卡诈骗罪六、有价证券诈骗罪七、保险诈骗罪,第四章 中国人民银行法第一节 中央银行概述 一、中央银行的法律地位 中央银行是一国金融体系中居于主导地位的领袖银行，是根据中央银行法和相关法律规定的职权，依法制定和执行国家货币信用政策，调节货币流通、信用活动，维护金融稳定，提供金融服务，并对商业银行及非银行金融机构的货币经营规则和活动实行业务指导和业务监管的特殊国家机关。我国的中央银行是中国人民银行，属于国务院组织序列机构之一。,二、中国人民银行的组织机构（一）中国人民银行的法律地位 是中央银行，具有国家机关性质，又履行发行的银行、银行的银行和政府的银行的职能，是特殊的金融机构。行政上独立于地方政府，业务行为相对独立于中央政府。在国务院领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政策、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。（二）领导体制 实行行长负责制。行长由国务院总理提名，由全国人大或全国人大常委会决定，由国家主席任免，副行长由总理任免。,（三）分支机构 设天津、沈阳、上海、济南、广州、成都、西安等大区分行，并设北京、重庆两个直属总行的分支机构，各省设办事处，省辖市设二级分行或者支行。各分支机构没有独立的法人资格，不享有独立的权力。中国人民银行对分支机构实行集中统一的领导和垂直管理。,三、中国人民银行的职能（一）发行的银行（二）银行的银行 1、集中存款准备金,2、票据结算 3、最终贷款人 4、业务监管,（三）政府的银行 1、经理国库 2、代理国库券的发行 3、外汇和黄金管理 4、立法工作 5、统计管理 6、反洗钱管理 7、征信管理 8、国际金融合作,第二节 货币政策 一、货币政策概述 货币政策是中央银行为实现其特定的经济目标而采用的各种控制和调节货币供应量的方针和措施的总称。它与国家的财政政策和外汇政策共同构成了国家调节宏观经济的三个主要间接手段。,判断题：货币政策是国家调节宏观经济的唯一手段。（）,二、货币政策的目标 我国的货币政策目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济的增长。最终目标：稳定物价、充分就业、经济增长、国际收支平衡 中介目标：利率、货币供应量,单项选择题：我国货币政策的目标是（）。,三、货币政策工具（一）存款准备金制度（二）确定中央银行基准利率（三）再贴现（四）再贷款（五）公开市场业务 指中央银行以平等主体的身份在金融市场上买卖国债和外汇，吞吐基础货币，以此影响货币供应量和市场利率的金融交易活动。（六）其他货币政策工具,第三节 征信制度 信用获得的原则：第四节 货币政策委员会 一、货币政策委员会的法律地位 货币政策委员会是中国人民银行制定货币政策的咨询议事机构。不是货币政策决策机构。二、货币政策委员会的组成 由13人组成。其中：中国人民银行行长、中国银监会主席、国家外汇管理局局长、中国证监会主席、中国保监会主席为当然委员。,第五节 信贷资金管理法律制度 一、信贷资金管理的原则 总量控制、比例管理、分类指导、市场融通。二、中国人民银行的信贷资金管理 1、资金来源：金融机构的存款准备金、财政性存款 2、资金运用：向金融机构发放贷款、对金融机构的再贴现、在公开市场上买卖国债和外汇、金银。,