收银管控流程.ppt
专注、专心、专业收银管控流程一体化解决方案,多业态餐饮会所的完美结合,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,目录,多业态餐饮会所的完美结合,一、认识收银二、收银常见漏洞三、收银漏洞管控方法,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,收银的重要性,多业态餐饮会所的完美结合,众所周知，在餐饮经营中，收银岗位担负着餐厅的收款结算的重要任务，是餐厅准确反映经营成果和现金流入的神经中枢。同样，作为餐厅财务收支管理的一个重要组成部分，它又是一个需要重点监控的岗位，那么，餐饮企业如何在经营过程中规避收银环节中的漏洞和作弊现象呢？对此，实干家公司根据多年来餐饮财务管理的实战经验，从以下几个方面总结，与大家分享。,前台收银流程,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,多业态餐饮会所的完美结合,通过系统结班设定,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,收银漏洞,多业态餐饮会所的完美结合,1、收银备用金及长短款的漏洞,2、发票管理漏洞,5、变更收费标准的漏洞,4、账单的使用漏洞,3、重复收费漏,6、折扣折让的漏洞,7、支付漏洞,8、信息泄漏,9、业务能力漏洞,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,1、收银备用金及长短款的漏洞,多业态餐饮会所的完美结合,备用金的出现：收银工作中，根据结算工作需要，大多都会从公司财务领取一定备用现金，以便日常收款结算时找零兑换使用。长短短的产生：收银工作中是需要和现在打交道的，收进和找出的过程中难免会出错，因此就有了长短款的产生。防止私自挪用备用金，减少长短款。餐厅相关监控部门必须做到不定期抽查备用金使用情况，尽量减少收银备用金数额。如发生现金长短款时，必须要求收银员认真自查，对不明原因的长短款，长款要如实上交财务，短款由责任人赔偿。长款原因多是由于客人找零，餐厅管理者切不可忽视长款的管理，因为日积月累的找零长款，也是极容易滋生漏洞的源头，所以，加强管理，认真对待。,问题描述,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,2、发票管理漏洞,多业态餐饮会所的完美结合,漏洞产生的原因：在餐饮经营中发票管理出现漏洞现象较多，产生的原因就在于既有客人需要发票的，也有不要的，所以规避漏洞必须加强发票的管理。服务行业中发票分类：1）机打发票（补充内容）2）定额发票（补充内容）3）手工发票（还有小部分加补充内容）问题：1）截留客人不要的发票2）截留账款3）发票大头小尾,问题描述,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,3、重复收费漏洞,多业态餐饮会所的完美结合,在餐饮经营中，一般有自助早餐这项服务，往往收费标准又是统一的。因此，在收银工作中，也是极容易作弊的一个环节。曾经在广州某火锅城，就发生过有收银员利用收费标准一致的情况，用同一份收费账单向同样人次就餐的客人收费，而入账时则减少入账，截留现金收入。虽事后根据员工举报餐厅依法进行了处理，单仍暴漏出来这一环节如不加强监控管理，特别容易使人作弊的弊端，从而给餐厅造成一定经济损失。在这里，我们需要明确的是，必须加强管理中的制约关系，比如，每天餐企开早餐时，收银员和餐饮吧台服务员必须一同上岗，且要求吧台服务员做好早餐就餐人数的统计，对免费早餐和收费早餐做好分类统计，并与收银员进行核实对证，做好记录。发现出入，应及时逐级向主管上级汇报，以便妥善处理,案例,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,4、账单的使用漏洞,多业态餐饮会所的完美结合,收银管理中，账单的管理也至关重要，曾经发生过多例餐厅账单管理混乱，收银员趁机私自收费后销毁账单，截留现金收入的现象。所以，在日常收银账单的管理上，应当采取以下措施来进行监控管理：（1）账单使用必须填制账单控制报表，并要求收银员不得跳号使用，必须连号使用。（2）作废账单必须在账单上详细注明作废原因，由相关两人以上工作人员签字，收银主管审核签字确认。（3）每次收款，账单作为收费单必须连同附单、食品菜单、酒水单一同附上上交财务。,问题描述,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,5、变更收费标准漏洞,多业态餐饮会所的完美结合,收银对对客结账时，将单价更改，多向客人收费，而按实际单价入账，此种作弊现象不仅会给餐厅造成经济损失，而且一旦被客人发现，更会给餐厅造成极其恶劣的影响。所以对待此问题，一是要加强日常员工队伍教育，二是一经发现，坚决对当事人予以辞退，从而树立良好的职业氛围。,问题描述,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,6、折扣折让漏洞,多业态餐饮会所的完美结合,收银员利用折扣优惠钻空子进行作弊，在餐饮经营中屡见不鲜，主要表现如下：（1）收银员接受在餐厅无权打折管理人员打折优惠，给予有权打折管理人员越权扩大权限打折优惠（2）收银员利用工作之便，给予无权享受折扣优惠的客人进行打折优惠，如自己的亲朋好友熟人等。（3）收银员全额收款后，将账单变更为折扣优惠收款的账单，并将折扣优惠金额占为己有，从而给餐厅造成损失。,问题描述,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,7、折扣折让漏洞,多业态餐饮会所的完美结合,收银员利用折扣优惠钻空子进行作弊，在餐饮经营中屡见不鲜，主要表现如下：（1）收银员接受在餐厅无权打折管理人员打折优惠，给予有权打折管理人员越权扩大权限打折优惠（2）收银员利用工作之便，给予无权享受折扣优惠的客人进行打折优惠，如自己的亲朋好友熟人等。（3）收银员全额收款后，将账单变更为折扣优惠收款的账单，并将折扣优惠金额占为己有，从而给餐厅造成损失。,问题描述,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,8、折扣折让漏洞,多业态餐饮会所的完美结合,收银员利用折扣优惠钻空子进行作弊，在餐饮经营中屡见不鲜，主要表现如下：（1）收银员接受在餐厅无权打折管理人员打折优惠，给予有权打折管理人员越权扩大权限打折优惠（2）收银员利用工作之便，给予无权享受折扣优惠的客人进行打折优惠，如自己的亲朋好友熟人等。（3）收银员全额收款后，将账单变更为折扣优惠收款的账单，并将折扣优惠金额占为己有，从而给餐厅造成损失。,问题描述,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,9、折扣折让漏洞,多业态餐饮会所的完美结合,收银员利用折扣优惠钻空子进行作弊，在餐饮经营中屡见不鲜，主要表现如下：（1）收银员接受在餐厅无权打折管理人员打折优惠，给予有权打折管理人员越权扩大权限打折优惠（2）收银员利用工作之便，给予无权享受折扣优惠的客人进行打折优惠，如自己的亲朋好友熟人等。（3）收银员全额收款后，将账单变更为折扣优惠收款的账单，并将折扣优惠金额占为己有，从而给餐厅造成损失。,问题描述,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,解 决 办 法,多业态餐饮会所的完美结合,1、人员配置法,2、摄像头监控法,3、吧台商品管理法,4、有价券及卡管理,5.发票管理,10、制度规范法,9、主动提问法,8、系统内容核查法,7、权限管理法,6、抽查法,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,1、人员配置法,多业态餐饮会所的完美结合,双岗制营业高峰期采用流水线的方式进行收银，一人打单，一人收款，营业完或交班时进行直接的登记。通过多人操作来实现相互监控的目的。轮岗制则是定期在下属各店之间互相轮换，也可以防止集团性作弊的可能。人力资源架构制在一些发达地区和集团性企业，收银员的架构往往是分在财务部门下面单独的收银部，由财务统一进行招聘、培训和管理。这样加大了集中管理，增加收银员晋升通道，减少了人员流失率。我们知道，内部监控可能因为相关人员屈从于外部压力，或因为有关人员相互勾结内外串通而失效。XXX一案当中，区域主管对店长、店长对收银人员都曾以职权施压，做出“不交钱就走人”的威胁；同时又因为贪污款项的分成而形成相互勾结的利益共同体。因此作为连锁企业，平时要做好岗位之间的相互制约，管理与收银等重点岗位的人员必须定期轮岗，最好是三到六个月进行一次定期轮岗。,方法介绍,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,2、抽查法,多业态餐饮会所的完美结合,范围：收银员诚信度抽查、营业中突击对账查款、携带手提包进吧台或携带私款进入吧台（一般来说收银员工服不应设口袋）、优惠卡券发放记录、回收物资记录（如酒瓶盖，发票中奖联）等等。在进行收银员品质抽查时，一般可采取由抽查人故意放入或拿出现金、代金券的方法，对其进行诚信及品行检验。采用不定方式：每隔一段时间就应当进行一次。新入职收银员上岗的前两个月是诚信度测试的重点时段。1、可以采用突击查账的方法；2、前堂的餐中查单操作；3、为杜绝前堂领导此类作弊行为，则需由财务对收银系统与实际顾客就餐时间的双重抽查来完成。,方法介绍,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,3、单据审查法,多业态餐饮会所的完美结合,安排专人（一般为出纳）对收银单据进行核查。核查单据内容包含：点菜单客户联、入厨单、加菜单与对结账单是否相符；点菜单、加菜单是否联号；点菜单客户联加位、减位、退菜手续以及更改手续是否完善；加菜单更改是否按规定操作；结账单上相关优惠是否有超权限或手续不完善现象等等。核查目的：1、保障顾客真实消费与结账单相符；2、避免抽单现象（抽单即将一整桌的账单抽走，以达到侵占营业款的目的）；3、保障厨房出菜与顾客结账单的一致；4、避免因工作人员操作程序不规范而致的耗损。“实干家”温馨提示：不同的餐饮企业，有不同的操作方法，财务核查的方式也有所不同；餐饮管理者要根据自己的情况确定核查内容并跟进，核查后如果发现问题要及时处理，如此可起到快速规范管理、防止产生漏洞的目的,方法介绍,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,4、关键内容稽核法,多业态餐饮会所的完美结合,根据收银系统分析与汇总功能。通过对关键内容的核查，也可及时了解收银情况、发现是否存在异常。核查内容包括：退菜。主要结合当前退菜单，对结账单及点菜单客户联进行抽查，核对手续是否完善、是否有服务员和领导签字、是否注明原因；同时也可通过退菜核查，及时发现经营中的问题，完善退菜原因选项及操作授权记录。比如当天出现牛肉类菜品退菜，原因沽清，则可看出在下单或保管环节是否存在问题。优惠。核查优惠度是否超出权限、有无注明原因；优惠卡、会员卡等长期卡的重复使用率和使用情况是否正常；积分等餐厅活动相关的内容的实施。通过此查核行动，可挽回因超出权限的员工操作与管理因素造成的损失。,方法介绍1,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,4、关键内容稽核法,多业态餐饮会所的完美结合,签单。主要对签单原因是否正常的查核，如有异常需及时转交相关管理部门进行处理。前厅与后厨的对接情况。所有的用餐消费均需要收银开单消费，如无收银台的点单记录，厨房等加工部门不得生产制作。同时，收银台核查内容还包含：打印的收银小票是否同时设置为两张；菜品输入收银电脑后，只可通过退菜系统进行操作；系统操作记录除总部财务外，任何人不得进行删除操作。,方法介绍2,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,5、权限管理法,多业态餐饮会所的完美结合,严禁收银员进行收银系统权限的管理。收银权限设置中最需要注意的：反结权：反结权一般只可分配给店总经理和分店会计即可，严禁收银员及其他人员拥有反结权。出现反结现象时，需要由前厅操作人员完善手续，之后方可由店总或分店会计进行反结。如此可避免收银操作人员在顾客买单结束后再次修改或调整收银单据记录的作弊现象。退菜权限：退菜权限设置给餐厅部长或主管级别以上的领导，当出现退菜时，需要由服务员在点菜客户联签字注明原因，并由领导在点菜电脑上退菜；未使用点菜电脑退菜的企业，可采取由服务员与领导在客户联同步签字的方式解决。在退菜权限设计方面，切忌将权限下放给服务员。无法实现运用点菜电脑退菜的企业，在将权限下放给收银员的同时，必须严格执行退菜程序及抽查。必要时，需对厨房的出菜单与顾客的点菜单进行复核。,方法介绍1,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,5、权限管理法,多业态餐饮会所的完美结合,商品价格修改权：商品价格修改权不适合下放收银员，凡有商品价格发现变化时，可由财务或店总（一般为财务，店总只有在特殊情况下才能操作）在营业前进行操作即可。如果收银员拥有此权限，则可能会通过修改菜价的方式及重复打单的方式进行作弊。优惠确认权：特别是在经常采用优惠促销方式经营的餐厅，如打折，甚至无发票再优惠等。如果由收银员掌握此权限，则收银员可能利用顾客不了解优惠度而多收款，再通过优惠方案截留长款。因此需要将不同人员的优惠权限进行明文的界定，以此实现规范管理。,方法介绍2,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,6、吧台商品管理法,多业态餐饮会所的完美结合,1、财务管理混乱，吧台只有进货记录，无盘点记录，致商品损失或丢失而不知；2、收银台下班后，对商品未上锁或未交接，致遗失或以次换好的现象；3、收银员私自带商品进入吧台填充销售商品，拿走差额；4、回收商品无记录等等。解决上述商品管理问题，需要做好以下几方面的工作：1、商品建账记账管理；2、坚持盘点；3、杜绝带包进出餐厅，或带包进出检查。当然，如有吧台摄像头进行监控，效果会更加明显。,方法介绍,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,7、管理制度规范法,多业态餐饮会所的完美结合,要规范收银台管理，就必须建立管理制度、规范操作流程，包括收银台管理制度、加菜单和点菜单管理制度、单据操作流程及管理规范、退菜签字管理制度、发票管理制度、有价券管理制度及操作流程规范、吧台商品管理制度、收银系统权限表、收银台监控录像查核操作细则及管理制度、收银台抽查制度、收银台单据抽查规范及管理制度、领导权限表等。总之，餐饮企业只有通过制度、流程的支持，再加上现代化的设施设备的支持，及全方位的全面核查，才能避免收银环节漏洞的发生，真正达到避免利润流失的目的,方法介绍,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,8、有价券类及卡类管理法,多业态餐饮会所的完美结合,有价券包含代金券、免位券等。再有价券的管理过程中需要规范如下工作：1、总部发行环节凡发行或退出有价券类，必须由总部统一设计、统一印制、统一管理；券上需要有联号的编码（用于后期财务核查）、企业专用章、使用说明；同时在发行时需记录总发行金额、各门店领用金额等；2、门店管理（1）一般有价券由出纳与现金一起放保险柜进行管理；（2）各有价票券类必须建账，记录每次收银台领用时需清晰登记，收银员需要于每日营业结束后对代金券、免费停车券等进行盘点，店财务人员定期通过盘点吧台领用、发放、结余等金额的方式，进行数据上的查核。（3）财务人员需同时在营运中对发放过程进行规范性检查。,方法介绍1,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,8、有价券类及卡类管理法,多业态餐饮会所的完美结合,3、代金券发放及回收环节管理（1）发放时需要做到：A、做好记录，如此可起到对券币进行有效管理的效果，同时也可以为后期营运分析提供参考；B、不可由收银员单据经手进行发放；C、严格审核是否符合活动条件；（2）回收环节是代金券管理的关键。此环节需做到：A、必须由经手服务员签字，当值领导签字确认。方可使用；B、收银员在收到代金券时应对代金券编码进行复核（有条件的情况下，可将代金券编号输入财务服务器中，收银系统中有此编号才可使用，出纳对编号的使用情况再次登陆系统进行核对，编号需要年度和单位等进行加密），与发行编码相符方可使用,方法介绍2,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,9、监控管理法,多业态餐饮会所的完美结合,在收银台安装摄像头，通过录像监控的方法进行有效的监督。同时制定门店录像关键点抽查管理制度，安排人员各门店录像进行不定期的抽查。噶哺呷哺职务侵占案当中，收银员晚上趁店里人少之机，将两联的差额款退出来。如果对收银台进行时时监控与不定期抽查，即可予以及时而有效的扼制与防范。“实干家”温馨提示：餐饮企业在摄像头监控系统的同时，应同步规范抽查与审核机制，否则形同虚置效果受限。,方法介绍,品质商龙 天下共赢,天津神州商龙科技有限公司,10、发票管理,多业态餐饮会所的完美结合,规范收银及单据管理制度，避免由服务员、收银员通过职务之便贪污发票的现象。解决方法有：1、发票发送登记法，由服务员在收银小票上进行签名。收银台凭小票发放发票，并做好保管；2、邀请顾客收银台拿发票，避免顾客走或服务员捡下顾客丢弃的小票领取发票现象；3、每天统计发送发票的小票，看是否与发送总额一致，此方法旨在避免发票发放时的混乱,方法介绍,谢谢聆听！,天津神州商龙科技有限公司,多业态餐饮会所的完美结合,品质商龙 天下共赢,注：文本框可根据需求改变颜色、移动位置；文字可编辑,POWERPOINT模板适用于简约清新及相关类别演示,1,2,3,4,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,目录,点击添加标题,点击添加标题,点击添加标题,点击添加标题,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,会议基调,年会视频：http:/,会议主题,1、携手超越，驭领未来,2、你在我心里面-用心创造新未来,会议主体环节,年度总结：由公司各职能部门、高层做09年总结报告，传递10年度公司战略发展规划以及嘉许09年度优秀员工感谢晚宴：让员工在享受晚宴的同时，感受公司对他们一年来付出的感谢；让嘉宾感受耀光纺织的关注和企业文化员工才艺秀：加强员工互动，展现员工风采,
