闽发铝业：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告.ppt

福建省闽发铝业股份有限公司,募集资金存放与实际使用情况鉴证报告,天 健 正 信 会 计 师 事 务 所,Ascenda Certified Public Accountants,关于福建省闽发铝业股份有限公司,募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告,天健正信审（2012）专字第020269号,福建省闽发铝业股份有限公司全体股东：,我们对后附的福建省闽发铝业股份有限公司（以下简称闽发铝业公司）截至2011,年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况专项报告进行了鉴证。,一、管理层的责任,按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的要求编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是闽发铝业公司董事会的责任。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合闽发铝业公司的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,三、鉴证意见,我们认为，闽发铝业公司的募集资金存放与实际使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的,要求编制，在所有重大方面公允反映了闽发铝业公司2011年度募集资金的存放和实际使用情况。四、报告使用范围说明本报告仅供闽发铝业公司2011年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。中国注册会计师：,天健正信会计师事务所有限公司中国北京,李建彬中国注册会计师：王文献报告日期：2012 年 4 月 19 日,4,299.73,福建省闽发铝业股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告本公司董事会根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的要求，编制了截至2011年12月31日止的“募集资金年度存放与使用情况专项报告”。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。一、募集资金基本情况1、实际募集资金金额及资金到账情况经中国证券监督管理委员会证监许可字【2011】521 号文“关于核准福建省闽发铝业股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，本公司采用网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公开发行 4,300 万股人民币普通股（A 股），每股面值 1.00 元，实际发行价格每股 15.18 元，募集资金总额为人民币 652,740,000.00 元。截至 2011 年 4 月 25 日止，本公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币 652,740,000.00 元，扣除发行费用 58,195,497.69 元后，实际募集资金净额为 594,544,502.31 元。上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并出具天健正信验（2011）综字第 020052 号验资报告。本公司对募集资金采取了专户存储制度。2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额情况单位：万元,项目募集资金净额加：利息收入减：手续费支出减：截止 2010 年 12 月 31 日前以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金,金额59,454.45159.840.15,备注根据 2011 年 5 月 18 日本公司第二届董事会第三次会议审议通过关于公司以募集资金,减：2011 年度使用金额,1-4 月以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金募集资金到账后投入募投项目金额超募资金归还贷款合计,38.143,751.4912,200.0015,989.63,置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案，本公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的 4,337.87 万元。,截止 2011 年 12 月 31 日募集资金专用账户余额,39,324.78,二、募集资金存放和管理情况为规范募集资金的使用和管理，顺利实施募集资金项目，保护投资者的利益，本公司根据相关法律、法规和规范性文件规定，结合公司的具体情况，制定了募集资金使用管理办法。根据募集资金使用管理办法，本公司于 2011 年 5 月分别与中国建设银行股份有限公司南安支行、中信银行股份有限公司厦门分行、兴业银行股份有限公司南安支行、保荐机构海通证券股份有限公司签订了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务，并在中国建设银行股份有限公司南安支行、中信银行股份有限公司厦门分行、兴业银行股份有限公司南安支行开设募集资金专用账户。报告期内，本公司严格执行公司制定的募集资金使用管理办法，以及与银行、保荐机构签订的募集资金三方监管协议，公司能对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，使用募集资金时，严格履行相关的申请和审批手续，按相关的规定向保荐机构报告使用情况，接受保荐机构的监督，未发生违反相关规定和协议的情形。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司募集资金的账户余额为 393,247,798.24 元，具体存储情况如下：单位：元,专户银行中国建设银行股份有限公司南安支行募集资金专用户中国建设银行股份有限公司南安支行（七天通知存款）中国建设银行股份有限公司南安支行（一年期定期）兴业银行股份有限公司南安支行募集资金专用户兴业银行股份有限公司南安支行（一年期定期）兴业银行股份有限公司南安支行（七天通知存款）中信银行股份有限公司厦门分行募集资金专用户中信银行股份有限公司厦门分行（六个月定期）,银行账号350016563070525312013500165630704966666600020350016563070496666660001915630010010013831415630010020013588415630010020015934173420101822001067767342010182200057595,募集资金账户余额22,895,443.5810,000,000.00100,000,000.008,340.22120,000,000.0020,028,989.0010,025.4420,305,000.00,中信银行股份有限公司厦门分行（一年期定期）合计,7342010182200057666,100,000,000.00393,247,798.24,三、本年度募集资金的实际使用情况本公司本年度募集资金投资项目的资金使用情况，参见如下募集资金使用情况对照表：单位：万元本年度,募集资金总额,59,454.45,投入募集资金,15,989.63,总额报告期内变更用途的募集资,金总额,已累计,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总,投入募集资金总额,20,289.36,额比例项目可,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,行性是否发生重,大变化承诺投资项目4 万吨铝 合,金 型材 生,否,46,982.00,46,982.00,3,789.63,8,089.36,17.22,2014年 5 月,是,无,产 线项目承诺投资项目,小计,46,982.00,46,982.00,3,789.63,8,089.36,17.22,无,超募资金投向,进展情况,归 还,银 行,12,200.00,12,200.00,贷款补 充,流 动,资金超募资金投向,小计,12,200.00,12,200.00,合计,46,982.00,46,982.00,15,989.63,20,289.36,未达到计划进度,或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况,无不适用,说明本公司超募资金的金额为 12,472.45 万元。根据中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：超募,超募资金的金额、用途及使用,资金使用及募集资金永久性补充流动资金的规定，以及 2011 年 5 月 18 日本公司第二届董事会第三次会议审议通过关于公司使用部分超额募集资金归还银行贷款的议案，本公司本年,度部分超额募资金人民币 12,200 万元用于归还银行贷款。公司独立董事、监事会以及保荐机构均发表了同意公司用超募资金归还银行贷款的意见。募集资金投资项,目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及,本公司本年度不存在变更募集资金投资项目实施地点的情况。本公司本年度不存在变更募集资金投资项目实施方式的情况。根据 2011 年 5 月 18 日本公司第二届董事会第三次会议审议通过关于公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案，本公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的 4,337.87 万元。该置换金额经天健正信会计师事务所有限公司的专项审核，公司独立董事、监事会以及保荐机构均发表了同意置换的意见。本公司本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况募投项目正在实施中，不适用项目实施出现募集资金结余的情况。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司募集资金的账户余额为 393,247,798.24 元，均存放本公司在中国建设银行股份有限公司南安支行、中信银行股份有限公司厦门分行、兴业银行股份有限公司南安支行开设募集资金专用账户。截至 2011 年 12 月 31 日，本公司不存在募集资金管理及披露违规的情况。,披露中存在的问题或其他情况,注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及 2011 年 1-4 月实际已置换先期,投入金额。,注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。,注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,1募集资金投资项目发生变更的情况,2011 年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。,2募集资金投资项目已对外转让或置换的情况,2011 年度，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。,福建省闽发铝业股份有限公司董事会,2012年4月19日,