上海佳豪：鉴证报告（） .ppt

上海佳豪船舶工程设计股份有限公司,鉴证报告,2011年度,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2012第110730号,上海佳豪船舶工程设计股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的上海佳豪船舶工程设计股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的,上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,鉴证报告第 1 页,五、鉴证结论我们认为，贵公司董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所,中国注册会计师：,（特殊普通合伙）中国注册会计师：,中国上海,二 O 一二年三月十六日鉴证报告第 2 页,(二),上海佳豪船舶工程设计股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告上海佳豪船舶工程设计股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，本公司将 2011年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、(一)二、(一),募集资金基本情况实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会关于核准上海佳豪船舶工程设计股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复(证监许可2009958 号)核准，由主承销商国元证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）12,600,000 股。发行价格为每股 27.80 元。截至 2009 年 9 月 30 日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）12,600,000 股，募集资金总额350,280,000.00 元。扣除承销费和保荐费 18,080,880.00 元后的募集资金为人民币332,199,120.00 元，已由国元证券股份有限公司于 2009 年 9 月 30 日存入公司开立在中国光大银行上海分行营业部账号为 36510188000218253 的人民币账户；减除其他发行费用人民币 9,343,710.90 元后，计募集资金净额为人民币 322,855,409.10 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报字（2009）第 11796 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。2011 年度募集资金使用情况及结余情况截止 2011 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集 19,439 万元用于船舶工程设计中心、海洋工程设计中心一期工程、海洋工程设计中心二期工程项目、设立上海佳豪船舶科技发展有限公司、上海佳豪游艇发展有限公司及上海佳豪游艇运营有限公司。截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 137,419,349.89 元（其中利息收入 8,956,455.29 元）。募集资金存放和管理情况募集资金的管理情况为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、上市公司证券发行管理办法 和关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知等有关法律法规和中国证券 监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了上海佳豪船舶工程设计股份有限公司募集资金管理办法。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。专项报告第 1 页,(三),上海佳豪船舶工程设计股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告公司及保荐机构国元证券股份有限公司与募集资金专户所在银行招商银行股份有限公司上海淮海支行、光大银行上海分行营业部签订了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。,(二),募集资金专户存储情况截止2011年12月31日，募集资金具体存放情况如下：,三、(一),开户银行中国光大银行股份有限公司上海分行营业部中国光大银行股份有限公司上海分行营业部中国光大银行股份有限公司上海分行营业部中国光大银行股份有限公司上海分行营业部招商银行股份有限公司上海淮海支行招商银行股份有限公司上海淮海支行中国光大银行股份有限公司上海分行营业部中国光大银行股份有限公司上海分行营业部招商银行股份有限公司上海淮海支行招商银行股份有限公司上海淮海支行招商银行股份有限公司上海淮海支行合计本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表,银行账号3651018100049293936510181000493080365101880002182533651018100025336612190786651030212190786658000070365101880002927593651018800029489012190856201050412190856208001074121909593910703,存放余额51,076,363.2625,538,181.6311,412,863.2312,553,477.8620,430,545.30197,800.64301,943.041,508,499.656,000,000.008,399,675.28137,419,349.89,募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。(二)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况公司 2011 年度不存在无法单独核算效益的募集资金投资项目。募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况公司 2011 年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更的情况专项报告第 2 页,(五),上海佳豪船舶工程设计股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告,(四)(六)(七),募投项目先期投入及置换情况2009 年 11 月 20 日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了关于用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案：截至 2009 年 11 月 20 日，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 1,216.24 万元。为提高公司募集资金的使用效率，补充公司流动资金，公司将以 1,216.24 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,216.24 万元。立信会计师事务所有限公司出具了信会师报字（2009）第 24582 号关于上海佳豪船舶工程设计股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告；保荐人国元证券股份有限公司及保荐代表人焦毛、傅贤江同意公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司 2011 年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。节余募集资金使用情况公司 2011 年度无节余募集资金使用情况。超募资金使用情况2009 年 11 月 20 日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了关于超募资金使用计划的议案：公司募集资金净额 32,285.54 万元，较 12,056 万元的募集资金投资项目资金需求超募资金 20,229.54 万元，将其中的 7,011 万元用于海洋设计工程二期建设；5,000 万元用于注册成立全资子公司上海佳豪船舶科技发展有限公司。2010 年 4 月 6 日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了关于设立上海佳豪游艇发展有限公司的议案：为进一步拓展业务模式和业务领域，与两位自然人共同出资 3000 万元注册设立合资公司上海佳豪游艇发展有限公司，主要开展游艇制造业务。其中上海佳豪船舶科技发展有限公司出资 1800 万元人民币，占注册资本的60%，袁坚先生出资 750 万元人民币，占注册资本的 25%，李清菊女士出资 450 万元人民币，占注册资本的 15%。2010 年 10 月 22 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过了关于部分超募资金使用计划及其实施的议案：拟使用超募资金 1,350 万元人民币与江苏新扬子造船有限公司、江苏中舟海洋工程装备有限公司共同出资 3,000 万元人民币成立上海扬子船舶与海洋工程设计研发有限公司。专项报告第 3 页,上海佳豪船舶工程设计股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告2011 年 2 月 21 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了关于使用部分超募资金对上海佳豪船舶科技发展有限公司增资的议案：利用超募资金 3,800 万元增资佳豪科技进行如下项目的实施：游艇技术的引进及游艇俱乐部建设；船用配套设备业务的开展；船舶内装业务的开展。增资实施后，佳豪科技的注册资本为 8,800 万元，为公司的全资子公司。2011 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第三次会议决议审议通过了关于设立上海佳豪游艇运营有限公司的议案：公司的全资子公司上海佳豪船舶科技发展有限公司与上海朗程投资管理有限公司共同投资 2000 万元人民币注册成立合资公司，开展游艇销售、游艇运营及游艇俱乐部等业务。其中上海佳豪船舶科技发展有限公司出资 1500万元人民币，占注册资本的 75%，上海朗程投资管理有限公司出资 500 万元人民币，占注册资本的 25%。2011 年 7 月 3 日，公司第二届董事会第五次会议决议审议通过了关于使用部分超募资金对上海佳豪船舶科技发展有限公司增资的议案：利用超募资金 3,000 万元增资佳豪科技，主要用于如下项目：高端游艇内装工艺引进和内装业务的开展；船用配套设备业务的开展；游艇产品和销售业务范围的拓展。增资实施后，佳豪科技的注册资本为 11,800 万元，为公司的全资子公司。2011 年 10 月 14 日，公司第二届董事会第八次会议决议审议通过了关于停止使用超募资金投资上海扬子船舶与海洋工程设计研发有限公司的议案：决定停止使用超募资金投资上海扬子船舶和海洋工程设计研发有限公司，原拟投入的 1350 万元超募资金仍将存放于公司的募集资金专户。,(八)(九)四、(一),尚未使用的募集资金用途和去向尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。募集资金使用的其他情况公司 2011 年度无募集资金使用的其他情况。变更募投项目的资金使用情况变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2.专项报告第 4 页,(三),(四),上海佳豪船舶工程设计股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告,(二)五、六、,变更募集资金投资项目的具体原因根据公司第二届董事会第八次会议决议，决定停止使用超募资金投资上海扬子船舶与海洋工程设计研发有限公司，原拟投入的 1350 万元超募资金仍存放于公司的募集资金专户。变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况无变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。募集资金投资项目已对外转让或置换情况无募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。募集资金使用及披露中存在的问题公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。专项报告的批准报出,本专项报告业经公司董事会于 2012 年 3 月 16 日批准报出。附表：1、募集资金使用情况对照表2、变更募集资金投资项目情况表上海佳豪船舶工程设计股份有限公司董事会2012年3月16日专项报告第 5 页,-,-,附表 1：募集资金使用情况对照表,编制单位：,上海佳豪船舶工程设计股份有限公司,2011 年度,单位：人民币万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,32,2861,3501,3504.18%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,11,16719,439,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投入进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,1.船舶工程设计中心2.海洋工程设计中心一期,否否,7,2884,768,7,2884,768,808241,4,8353,153,66.3466.13,2011 年 7 月 1 日2010 年 7 月 1 日,375506,不适用不适用,否否,承诺投资项目小计,12,056,12,056,1,049,7,988,超募资金投向,1.海洋工程设计中心二期2.上海佳豪船舶科技发展有限公司其中：(1).上海佳豪游艇发展有限公司(2).上海佳豪游艇运营有限公司,否否否否,7,01111,8001,8001,460,7,01111,8001,8001,460,1719,9471,695624,1,21310,2381,814624,17.3086.76100.7842.74,2012 年 12 月 1 日,408,不适用,否否否,3.上海扬子船舶与海洋工程设计研发有限公司,是,1,350,是,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）,超募资金投向小计合计,20,16132,217,18,81130,867,10,11811,167,11,45119,439,使用进展情况,无,未达到计划进度或预计,收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,不适用根据公司第二届董事会第八次会议决议，决定停止使用超募资金投资上海扬子船舶与海洋工程设计研发有限公司，原拟投入的 1,350 万元超募资金仍将存放于公司的募集资金专户1、本次公开发行，共有超募资金 20,230 万元；2、投资海洋工程设计中心二期工程 7,011 万元，截至报告期末，投资进度 17.30%；3、投资上海佳豪船舶科技发展有限公司 11,800 万元，佳豪科技再利用其中 1,800 万元投资上海佳豪游艇发展有限公司、1,460 万元投资上海佳豪游艇运营有限公司、1,190 万元投资上海美度沙家具制造有限公司、7,311,988 元投资上海佳豪物流发展有限公司。报告期内不存在募集资金投资项目实施地点变更情况报告期内不存在募集资金投资项目实施方式调整情况截至 2009 年 11 月 20 日，公司以自筹资金置换预先投入募集资金投资项目实际投资额 1,216.24 万元，业经立信会计师事务所出具信会师报字（2009）第 24582 号关于上海佳豪船舶工程设计股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告鉴证确认。无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用公司围绕发展战略，积极开展项目调研和论证，争取尽快制定剩余超募资金的使用计划。尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中,附表 2：变更募集资金投资项目情况表,编制单位：,上海佳豪船舶工程设计股份有限公司,2011 年度,单位：人民币万元,对应的原承,变更后项目拟投入募集资金总额,本年度实际,截至实际累计投,截至期末投资进度,项目达到预定可,本年度实现,是否达到预,变更后的项目可行性,变更后的项目,诺项目,(1),投入金额,入金额(2),（%）(3)=(2)/(1),使用状态日期,的效益,计效益,是否发生重大变化,合计根据公司第二届董事会第八次会议决议，决定停止使用超募资金投资上海扬子船舶与海洋工程设计研发有限公司，原拟投入的 1,350 万元变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）超募资金仍将存放于公司的募集资金专户,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明,不适用不适用,注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。,