600163_ 福建南纸关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告.ppt

募集资金存放与实际使用情况的,、,证券代码：600163,股票简称：福建南纸,编号：2012005,福建省南纸股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告特别提示本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。根据上海证券交易所上市公司募集资金管理规定公司募集资金存放与使用情况的专项报告（格式指引）和福建省南纸股份有限公司募集资金管理办法规定，公司董事会对 2007 年度非公开发行股票募集资金的使用与管理情况进行全面核查，具体情况报告如下：一、募集资金基本情况2008 年 1 月 24 日，公司非公开增发股票的申请获中国证券监督管理委员会证监许可2008145 号文核准。2008 年 3 月 10 日，公司通过非公开发行股票方式向 9 名特定投资者发行股份 17500 万股，发行价格为 5.73 元/股，募集资金总额 100275 万元，扣除发行费用实际募集资金净额为 97901.95 万元。截止 2008年 3 月 16 日，福建华兴会计师事务所有限公司闽华兴所2008验字 C-001 号验资报告，经审验，非公开发行募集资金足额到账，将全部用于公司“年产 18 万吨低定量胶印新闻纸林纸一体化项目”（简称“林纸一体化项目”）建设。二、募集资金管理情况1、募集资金使用管理办法的制定和执行情况2002 年 12 月，公司董事会制定了募集资金使用管理办法，对募集资金的存放、使用及使用情况的监督等方面均作出了具体明确的规定。公司一直严格按照募集资金使用管理办法的规定管理募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反募集资金使用管理办法规定的情形。2007 年 7 月为进一步规范募集资金的使用和管理，保护投资者利益，公司按照中国证监会关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知等相关规定，结合公司的实际情况，修订了募集资金使用管理办法，并经公司四届四次董事会审议通过。2、募集资金在各银行账户的存储情况根据福建省南纸股份有限公司募集资金使用管理办法，公司于 2008 年 3月 4 日在中国工商银行股份有限公司南平市延平支行开立募集资金专户，开户行：中国工商银行股份有限公司南平市延平支行，账号：1406041629001076068。截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金（含利息收入）已全部使用完毕，公司募集资金专户于 2011 年 12 月 31 日注销。三、2011 年度募集资金的实际使用情况报告期内公司严格按照募集资金使用管理办法使用和管理募集资金。1,0,0,无,无,无,募集资金使用情况对照表2011 年度,编制单位：福建省南纸股份有限公司,单位：人民币万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,97901.9538836.49（不含利息收入）39.67%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,44758.2597901.95,承诺投资项目,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资总额,截至期末承诺投入金额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1),截至期末投入进度(%)(4)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,年产 18 万,吨低定量胶印新闻纸林,是,97901.95,59065.455,59065.455,5921.755,59065.455,100,见注释 1,亏损,否,否,纸一体项目,合计,97901.95,59065.455,59065.455,5921.755,59065.455,100,未达到计划进度原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况募集资金结余的金额及形成原因募集资金其他使用情况,2,见注释 2见注释 3见注释 4,资金使用情况,注释：,1、公司非公开发行股票募集资金主投项目林纸一体化项目纸浆部分之造纸车间（六号纸机）于 2009 年 10 月 9 日成功试车出纸；造纸车间配套的浆料制备系统 500 吨预热木片磨木浆工程于 2011 年 4 月中旬开始为公司六号纸机供浆，该项目纸浆部分于 2011 年 10 月 31 日竣工验收；配套建设 75 万亩原料林基地项目已建设完成 5.7 万亩。,2、项目投产后，新增产能陆续投入市场，使文化用纸市场竞争激烈，该项目纸浆部分产能未能充分发挥；原料林建设因林权分散等原因建设进度滞后。3、2010 年 11 月 9 日公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过了拟继续将公司 2007 年非公开发行股票部分闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金的议案，根据公司募集资金投向的项目资金使用情况，同意在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，在前次股东大会批准的不超过 2.5 亿元募集资金补充流动资金到期归还至募集资金专户后，继续将不超过 2 亿元的募集资金用于补充公司流动资金，使用期限从 2010 年 11 月 15 日至 2011 年 5 月 14 日，截止 2011年 5 月 11 日，公司已将上述用于补充流动资金的募集资金 2 亿元全部归还公司募集资金专户。,4、截止 2011 年 10 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金主投项目林纸一体化项目累计完成总投资为 132020.25 万元，其中募集资金已投入 63632.33万元（包含委托收购原料林基地预付款和调查费 4804.155 万元）；纸浆部分累计完成总投资为 124542.14 万元，其中：国债专项资金投入 7681.04 万元（含福建省财政厅国债转贷资金 6000 万元），国家开发银行银团贷款投入资金余额58900 万元，其它资金投入 487.925 万元，实际募集资金投入 57473.175 万元，募集资金结余 16932.307 万元；配套建设 75 万亩原料林基地财务支出 7478.11万元，其中：实际已完成募集资金投资 1355 万元，国债专项资金投入 1318.96万元，募集资金预付委托收购原料林基地收购款（含调查费）4804.155 万元。林纸一体化项目，实际已使用募集资金 63632.33 万元（含预付委托收购原料林基地收购款 4804.155 万元），实际尚未使用的专项募集资金总额为 36005.02万元（其中专项募集资金利息收入 1735.40 万元）。,2011 年 12 月 13 日公司五届十八次董事会和 2011 年 12 月 30 日公司 2011年第五次临时股东大会审议通过了公司关于变更部分募集资金投向及节余募集资金永久性补充公司流动资金的议案，同意公司将原募集资金预付委托收购原料林基地收购款 4804.155 万元改投“订单林业”方式建设原料林基地 69.3 万亩项目；同意将节余募集资金 36005.02 万元（含利息收入 1735.40 万元）全部永久补充公司流动资金。竣工决算截止日后，即 2011 年 11 月 1 日至 12 月 31 日期间公司根据竣工决算报告中应付未付款项，支付了林纸一体化项目工程款 237.28万元，期间利息收入 163.74 万元，节余募集资金实际永久性补充公司流动资金金额为 35931.48 万元。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,3,无,无,变更募集资金投资项目情况表单位：人民币万元,变更后的项目采取“订单林业”方式建设 69.3 万亩原料林基地节余募集资金全部永久性补充公司流动资金,对应的原项目林纸一体化项目林纸一体化项目,变更后项目拟投入募集资金总额4804.15536005.02,截至期末计划累计投资金额(1)4804.15535931.48,本年度实际投入金额4804.15535931.48,实际累计投入金额(2)4804.15535931.48,投资进度（%）(3)=(2)/(1)100100,项目达到预定可使用状态日期是是,本年度实现的效益尚未产生效益尚未产生效益,是否达到预计效益是是,变更后的项目可行性是否发生重大变化否否,合计,变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明,4,见注释,注释：,1、变更原因,（1）公司非公开发行股票募集资金主投项目林纸一体化项目配套建设75 万亩原料林基地，截止目前，原料林基地建设仅完成 56821 亩，另以委托收购原料林基地预付款获得 36 万亩有收益权林地的抵押权，原料林基地建设进展缓慢。根据发行情况报告书，项目总投资为 36492 万元，其中募集资金投入23496.468 万元。截止 2011 年 10 月 31 日，公司林纸一体化项目配套建设 75 万亩原料林基地财务支出 7478.11 万元，其中：实际已完成募集资金投资 1355 万元，国债专项资金投入 1318.96 万元，募集资金预付委托收购原料林基地收购款（含调查费）4804.155 万元。尚未使用募集资金 17337.313 万元。,原料林基地建设进展缓慢，主要原因是：,目前林地资源紧张，合作伙伴难找。集体林权制度改革以来，公司原与行政村签订的基地建设意向协议随着林权所有者的改变而无法实施，加上多行业抢占林地资源，使造纸原料林基地落实困难。,林权分散，无法形成规模效益。福建省推行林权制度改革，虽然调动了广大林农植树造林的积极性，但因林权分散，给造纸企业推行林纸一体化、大面积连片造林带来了很大的困难，无法形成规模经营，难以产生预期收益。林地管护难，成本高。林木被盗砍现象严重，管护难，维护成本高，制约,了企业建设基地的积极性。,近几年以来由于林地资源的紧缺、劳动力成本上升以及持续通胀的情况下，林地的价格大幅度上涨，且营林经营周期长，投资大，风险高，采伐时农民过路、过桥赔偿要求高，经营效益低。,鉴于上述原因，公司认为有必要调整原料林基地建设方式，寻求既能保证原料供给的稳定、有序，又能降低投资风险的原料林基地建设模式，拟采取“订单林业”方式进行建设原料林基地。,（2）节余募集资金永久性补充流动资金的原因,随着公司生产经营的不断发展和规模的扩大，尤其是募投项目的投产以及产销规模的逐步扩大，以及由于 2010 年以来公司生产所需原辅材料价格上涨等因素的影响，导致公司经营性流动资金需求逐年增加，同时受国家宏观调控政策的影响，造成公司生产经营资金紧张。为有效缓解公司流动资金紧张局面，利用项目节余募集资金永久补充流动资金可以明显改善公司资金状况，减轻债务负担，而且与同等金额的银行贷款相比，能有效降低财务费用，增加公司效益，预计年可节约财务费用支出约 2300 万元。,2、决策程序及信息披露情况,2011 年 12 月 13 日公司五届十八次董事会和 2011 年 12 月 30 日公司 2011年第五次临时股东大会审议通过了公司关于变更部分募集资金投向及节余募集,5,资金永久性补充公司流动资金的议案，同意公司将原募集资金预付委托收购原料林基地收购款 4804.155 万元改投“订单林业”方式建设原料林基地 69.3 万亩项目；同意将节余募集资金 36005.02 万元（含利息收入 1735.40 万元）全部永久补充公司流动资金。竣工决算截止日后，即 2011 年 11 月 1 日至 12 月 31 日期间公司根据竣工决算报告中应付未付款项，支付了林纸一体化项目工程款 237.28万元，期间利息收入 163.74 万元，节余募集资金实际永久性补充公司流动资金金额为 35931.48 万元。公司五届十八次董事会决议公告和 2011 年第五次临时股东大会决议公告分别于 2011 年 12 月 15 日和 2011 年 12 月 31 日刊登在上海证券报、中国证券报、证券时报以及上海证券交易所网站。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,公司关于募集资金使用的相关信息均能够及时、真实、准确、完整地披露。募集资金改投和节余募集资金永久性补充公司流动资金相关事项，严格按照募集资金使用管理办法的有关规定履行相关审批程序，保荐机构、独立董事、监事会均发表明确同意意见，决策程序合法、合规，并及时履行了信息披露，不存在募集资金管理违规的情形。,六、保荐机构对本公司募集资金存放与使用情况的核查结论,保荐机构经核查认为，2011 年度福建南纸部分募集资金暂时补充流动资金已按期归还，募集资金投资项目变更履行了相应的审批程序及信息披露义务，募集资金存放与使用情况符合相关法律、法规和规范性文件的规定。,特此公告,福建省南纸股份有限公司董事会,二 O 一二年三月二十七日,6,、,的存放、,照表（,德邦证券有限责任公司关于福建省南纸股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况的核查意见德邦证券有限责任公司(以下简称“德邦证券”、“本保荐机构”)作为福建省南纸股份有限公司（以下简称“福建南纸”、“公司”）2007年度非公开发行股票的保荐机构，根据公司法证券法上市公司证券发行管理办法、中国证监会关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知和上海证券交易所股票上市规则等有关法律、法规和规范性文件的规定和要求，对福建南纸2011年度募集资金存放与使用的情况进行了核查，发表如下核查意见：一、募集资金的存放、使用及专户余额情况2008年1月24日，公司非公开增发股票的申请获中国证券监督管理委员会“证监许可2008145号”文核准。2008年3月10日，公司通过非公开发行股票方式向9名特定投资者发行股份17,500万股，发行价格为5.73元/股，募集资金总额100,275万元，扣除发行费实际募集资金净额为97,901.95万元。福建华兴会计师事务所有限公司“闽华兴所2008验字C-001号”验资报告显示：经审验，截止2008年3月16日，非公开发行募集资金足额到账。根据募集申请文件，本次募集资金将全部用于公司“年产18万吨低定量胶印新闻纸林纸一体化项目”建设。根据福建省南纸股份有限公司募集资金使用管理办法，公司于2008年3月4日在中国工商银行股份有限公司南平市延平支行开立募集资金专户。截至2011年12月31日止，募集资金（含利息收入）已全部使用完毕，公司募集资金专户于2011年12月31日注销。二、募集资金项目的进展情况募集资金使用情况对照表（2011 年度）单位：人民币万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,97901.9538836.49（不含利息收入）39.67%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,44758.2597901.95,1,0,0,无,无,无,承诺投资项目,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资总额,截至期末承诺投入金额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1),截至期末投入进度(%)(4)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,年产18万吨,低定量胶印新闻纸,是,97901.95,59065.455,59065.455,5921.755,59065.455,100,见注释,亏损,否 否,林纸一体项目,合计,97901.95,59065.455,59065.455,5921.755,59065.455,100,项目投产后，新增产能陆续投入市场，使文化用纸市,未达到计划进度原因（分具体项目）,场竞争激烈，该项目纸浆部分产能未能充分发挥；原,料林建设因林权分散等原因建设进度滞后。项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目先期投入及置换情况截止 2011 年 5 月 11 日，公司已将用于补充流动资金的,用闲置募集资金暂时补充流动资金情况募集资金结余的金额及形成原因,募集资金 2 亿元全部归还公司募集资金专户。详细情况参见“四、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果”。截止 2011 年 10 月 31 日，实际尚未使用的专项募集资金总额为 36005.02 万元（其中专项募集资金利息收入1735.40 万元）。2011 年 11 月 1 日至 12 月 31 日期间公司根据竣工决算报告中应付未付款项，支付了林纸一体化项目工程款 237.28 万元，期间利息收入 163.74,万元，节余募集资金实际永久性补充公司流动资金金额为 35931.48 万元。2011 年 12 月 31 日募集资金无余额。详细情况参见“五、募集资金投向变更的情况”。募集资金其他使用情况注释：公司非公开发行股票募集资金主投项目林纸一体化项目纸浆部分之造纸车间（六号纸机）于 2009 年 10 月 9 日成功试车出纸；造纸车间配套的浆料制备系统 500 吨预热木片磨木浆工程于2011 年 4 月中旬开始为公司六号纸机供浆，该项目纸浆部分于 2011 年 10 月 31 日竣工验收；配套建设 75 万亩原料林基地项目已建设完成 5.7 万亩。2,三、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况公司不存在用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况。四、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果2010年11月9日，公司2010年第二次临时股东大会审议通过了拟继续将公司2007年非公开发行股票部分闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金的议案，根据公司募集资金投向的项目资金使用情况，同意在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，在前次股东大会批准的不超过2.5亿元募集资金补充流动资金到期归还至募集资金专户后，继续将不超过2亿元的募集资金用于补充公司流动资金，使用期限从2010年11月15日至2011年5月14日。截止2011年5月11日，公司已将上述用于补充流动资金的募集资金2亿元全部归还公司募集资金专户。通过以暂时闲置的募集资金补充流动资金，减少了银行借款，降低了公司财务费用。五、募集资金投向变更的情况变更募集资金投资项目情况表（2011 年度）单位：人民币万元,变更后的项目,对应的原项目,变更后项目拟投入募集资金总额,截至期末计划累计投资金额(1),本年度实际投入金额,实际累计投入金额(2),项目投资 达到进度 预定（%）可使(3)=(用状2)/(1)态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,变更后的项目可行性是否发生重大变化,采取“订,单林业”方式建设 69.3万亩原料林基,林纸一体化项目,4804.155,4804.155,4804.155,4804.155,100,是,尚未产生效益,是,否,地节余募,集资金全部永久性补充公司流动资,林纸一体化项目,36005.02,35931.48,35931.48,35931.48,100,是,尚未产生效益,是,否,金,合计,3,1、变更原因（1）公司非公开发行股票募集资金主投项目林纸一体化项目配套建设 75 万亩原料林基地，原料林基地建设仅完成 56821 亩，另以委托收购原料林基地预付款获得 36 万亩有收益权林地的抵押权，原料林基地建设进展缓慢。根据发行情况报告书，项目总投资为 36492万元，其中募集资金投入 23496.468 万元。截止 2011 年 10 月 31 日，公司林纸一体化项目配套建设 75 万亩原料林基地财务支出 7478.11 万元，其中：实际已完成募集资金投资 1355 万元，国债专项资金投入1318.96 万元，募集资金预付委托收购原料林基地收购款（含调查费）4804.155 万元。尚未使用募集资金 17337.313 万元。原料林基地建设进展缓慢，主要原因是：目前林地资源紧张，合作伙伴难找。集体林权制度改革以来，公司原与行政村签订的基地建设意向协议随着林权所有者的改变而无法实施，加上多行业抢占林地资源，使造纸原料林基地落实困难。林权分散，无法形成规模效益。福建省推行林权制度改革，虽然调动了广大林农植树造林的积极性，但因林权分散，给造纸企业推行林纸一体化、大面积连片造林带来了很大的困难，无法形成规模经营，难以产生预期收益。林地管护难，成本高。林木被盗砍现象严重，管护难，维护成本高，制约了企业建设基地的积极性。,变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）,近几年以来由于林地资源的紧缺、劳动力成本上升以及持续通胀的情况下，林地的价格大幅度上涨，且营林经营周期长，投资大，风险高，采伐时农民过路、过桥赔偿要求高，经营效益低。鉴于上述原因，公司认为有必要调整原料林基地建设方式，寻求既能保证原料供给的稳定、有序，又能降低投资风险的原料林基地建设模式，拟采取“订单林业”方式进行建设原料林基地。（2）节余募集资金永久性补充流动资金的原因随着公司生产经营的不断发展和规模的扩大，尤其是募投项目的投产以及产销规模的逐步扩大，以及由于 2010 年以来公司生产所需原辅材料价格上涨等因素的影响，导致公司经营性流动资金需求逐年增加，同时受国家宏观调控政策的影响，造成公司生产经营资金紧张。为有效缓解公司流动资金紧张局面，利用项目节余募集资金永久补充流动资金可以明显改善公司资金状况，减轻债务负担，而且与同等金额的银行贷款相比，能有效降低财务费用，增加公司效益，预计年可节约财务费用支出约 2300 万元。2、决策程序及信息披露情况2011 年 12 月 13 日公司五届十八次董事会和 2011 年 12 月 30 日公司 2011 年第五次临时股东大会审议通过了公司关于变更部分募集资金投向及节余募集资金永久性补充公司流动资金的议案，同意公司将原募集资金预付委托收购原料林基地收购款 4804.155 万元改投“订单林业”方式建设原料林基地 69.3 万亩项目；同意将节余募集资金 36005.02万元（含利息收入 1735.40 万元）全部永久补充公司流动资金。竣工决算截止日后，即 2011 年 11 月 1 日至 12 月 31 日期间公司根据竣工决算报告中应付未付款项，支付了林纸一体化项目工程款 237.28 万元，期4,无,无,间利息收入 163.74 万元，节余募集资金实际永久性补充公司流动资金金额为 35931.48 万元。公司五届十八次董事会决议公告和 2011 年第五次临时股东大会决议公告分别于 2011 年 12 月 15 日和 2011 年 12 月 31日刊登在上海证券报、中国证券报、证券时报以及上海证券交易所网站。,未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）,变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明,六、其他事项说明,无,七、上市公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见,保荐机构经核查认为，2011年度福建南纸部分募集资金暂时补充流动资金已按期归还，募集资金投资项目变更履行了相应的审批程序及信息披露义务，募集资金存放与使用情况符合相关法律、法规和规范性文件的规定。,5,（此页无正文，为德邦证券有限责任公司关于福建省南纸股份有限公司 2011年度募集资金存放与使用情况的核查意见签署页）,保荐代表人：张军、赵麟,德邦证券有限责任公司,2012 年 3 月 20 日,6,募集资金存放和实际使用,福建华兴会计师事务所有限公司Fujian Huaxing Certified Public Accountants Co.,Ltd.,地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China,电话(Tel):0591-87852574Http:/,传真(Fax):0591-87840354邮政编码(Postcode):350003,关于福建省南纸股份有限公司存放和实际使用情况专项鉴证报告闽华兴所（2012）专审字 C-013 号福建省南纸股份有限公司董事会：我们审核了后附的福建省南纸股份有限公司(贵公司)截至2011年12月31日止的募集资金存放和实际使用情况的专项报告。一、管理层的责任贵公司董事会的责任是按照按照上海证券交易所上证上字200859号上海证券交易所上市公司募集资金管理规定的有关要求编制该募集资金存放和实际使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的募集资金存放和实际使用情况的专项报告发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。1,福建华兴会计师事务所有限公司Fujian Huaxing Certified Public Accountants Co.,Ltd.,地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China,电话(Tel):0591-87852574Http:/,传真(Fax):0591-87840354邮政编码(Postcode):350003,三、鉴证结论我们认为，贵公司截至 2011 年 12 月 31 日止募集资金存放和实际使用情况的专项报告已经按照上海证券交易所发布的上海证券交易所上市公司募集资金管理规定的有关要求编制，并在所有重大方面反映了贵公司募集资金截至 2011 年 12 月 31 日止的存放和实际使用情况。四、对报告使用者和使用目的的限定本专项报告仅供福建省南纸股份有限公司向上海证券交易所报告及公告福建省南纸股份有限公司截至 2011 年 12 月 31 日止的募集资金存放和实际使用情况之目的使用，不做其他用途。附件：福建省南纸股份有限公司董事会关于募集资金存放和实际使用情况的专项报告,福建华兴会计师事务所有限公司中国福州市,2,中国注册会计师：郑丽惠（授权签字副主任会计师）中国注册会计师：翁杰菁二一二年三月二十七日,福建省南纸股份有限公司董事会关于,公司募集资金存放与实际使用情况专项报告,一、募集资金基本情况,2008 年 1 月 24 日，公司非公开增发股票的申请获中国证券监督管理委员会证监许可2008145 号文核准。2008 年 3 月 10 日，公司通过非公开发行股票方式向 9名特定投资者发行股份 17,500 万股，发行价格为 5.73 元/股，募集资金总额 100,275万元，扣除发行费用实际募集资金净额为 97,901.95 万元。截止 2008 年 3 月 16 日，福建华兴会计师事务所有限公司闽华兴所2008验字 C-001 号验资报告，经审验，非公开发行募集资金足额到账，将全部用于公司“年产 18 万吨低定量胶印新闻纸林纸一体化项目”（简称“林纸一体化项目”）建设。,二、募集资金管理情况,1、募集资金使用管理办法的制定和执行情况,2002 年 12 月，公司董事会制定了募集资金使用管理办法，对募集资金的存放、使用及使用情况的监督等方面均作出了具体明确的规定。公司一直严格按照募集资金使用管理办法的规定管理募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反募集资金使用管理办法规定的情形。,2007 年 7 月为进一步规范募集资金的使用和管理，保护投资者利益，公司按照中国证监会关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知等相关规定，结合公司的实际情况，修订了募集资金使用管理办法，并经公司四届四次董事会审议通过。,2、募集资金在各银行账户的存储情况,根据福建省南纸股份有限公司募集资金使用管理办法，公司于 2008 年 3 月4 日在中国工商银行股份有限公司南平市延平支行开立募集资金专户，开户行：中国工商银行股份有限公司南平市延平支行，账号：1406041629001076068。截至 2011年 12 月 31 日止，募集资金（含利息收入）已全部使用完毕，公司募集资金专户于2011 年 12 月 31 日注销。,三、2011 年度募集资金的实际使用情况,报告期内公司严格按照募集资金使用管理办法使用和管理募集资金。,3,0,0,无,无,无,募集资金使用情况对照表2011 年度,编制单位：福建省南纸股份有限公司,单位：人民币万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,97,901.9538,836.49（不含利息收入）39.67%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,44,758.2597,901.95,承诺投资项目,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资总额,截至期末承诺投入金额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1),截至期末投入进度(%)(4)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,年产 18 万,吨低定量胶印新闻纸林,是,97,901.95,59,065.455,59,065.455,5,921.755,59,065.455,100,见注释 1,亏损,否,否,纸一体项目,合计,97,901.95,59,065.455,59,065.455,5,921.755,59,065.455,100,未达到计划进度原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况募集资金结余的金额及形成原因募集资金其他使用情况,4,见注释 2见注释 3见注释 4,注释：,1、公司非公开发行股票募集资金主投项目林纸一体化项目纸浆部分之造纸车间（六号纸机）于 2009 年 10 月 9 日成功试车出纸；造纸车间配套的浆料制备系统 500 吨预热木片磨木浆工程于 2011 年 4 月中旬开始为公司六号纸机供浆，该项目纸浆部分于 2011 年 10 月 31 日竣工验收；配套建设 75 万亩原料林基地项目已建设完成 5.7 万亩。,2、项目投产后，新增产能陆续投入市场，使文化用纸市场竞争激烈，该项目纸浆部分产能未能充分发挥；原料林建设因林权分散等原因建设进度滞后。3、2010 年 11 月 9 日公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过了拟继续将公司 2007 年非公开发行股票部分闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金的议案，根据公司募集资金投向的项目资金使用情况，同意在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，在前次股东大会批准的不超过 2.5 亿元募集资金补充流动资金到期归还至募集资金专户后，继续将不超过 2 亿元的募集资金用于补充公司流动资金，使用期限从 2010 年 11 月 15 日至 2011 年 5 月 14 日，截止 2011 年 5 月 11 日，公司已将上述用于补充流动资金的募集资金 2 亿元全部归还公司募集资金专户。4、截止 2011 年 10 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金主投项目林纸一体化项目累计完成总投资为 132,020.25 万元，其中募集资金已投入 63,632.33 万元（包含委托收购原料林基地预付款和调查费 4,804.155 万元）；纸浆部分累计完成总投资为 124,542.14 万元，其中：国债专项资金投入 7,681.04 万元（含福建省财政厅国债转贷资金 6,000 万元），国家开发银行银团贷款投入资金余额 58,900 万元，其它资金投入 487.925 万元，实际募集资金投入 57,473.175 万元，募集资金结余16,932.307 万元；配套建设 75 万亩原料林基地财务支出 7,478.11 万元，其中：实际已完成募集资金投资 1,355 万元，国债专项资金投入 1,318.96 万元，募集资金预付委托收购原料林基地收购款（含调查费）4,804.155 万元。林纸一体化项目，实际已使用募集资金 63,632.33 万元（含预付委托收购原料林基地收购款 4,804.155万元），实际尚未使用的专项募集资金总额为 36,005.02 万元（其中专项募集资金利息收入 1,735.40 万元）。,2011 年 12 月 13 日公司五届十八次董事会和 2011 年 12 月 30 日公司 2011 年第五次临时股东大会审议通过了公司关于变更部分募集资金投向及节余募集资金永久性补充公司流动资金的议案，同意公司将原募集资金预付委托收购原料林基地收购款 4,804.155 万元改投“订单林业”方式建设原料林基地 69.3 万亩项目；同意将节余募集资金 36,005.02 万元（含利息收入 1,735.40 万元）全部永久补充公司流动资金。竣工决算截止日后，即 2011 年 11 月 1 日至 12 月 31 日期间公司根据竣工决算报告中应付未付款项，支付了林纸一体化项目工程款 237.28 万元，期间利息收入163.74 万元，节余募集资金实际永久性补充公司流动资金金额为 35,931.48 万元。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,5,无,无,变更募集资金投资项目情况表单位：人民币万元,变更后的项目采取“订单林业”方式建设 69.3 万亩原料林基地节余募集资金全部永久性补充公司流动资金合计,对应的原项目林纸一体化项目林纸一体化项目,变更后项目拟投入募集资金总额4,804.15536,005.0240,809.175,截至期末计划累计投资金额(1)4,804.15535,931.4840,735.64,本年度实际投入金额4,804.15535,931.4840,735.64,实际累计投入金额(2)4,804.15535,931.4840,735.64,投资进度（%）(3)=(2)/(1)100100,项目达到预定可使用状态日期是是,本年度实现的效益尚未产生效益尚未产生效益,是否达到预计效益是是,变更后的项目可行性是否发生重大变化否否,变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明,6,见注释,注释：,1、变更原因,（1）公司非公开发行股票募集资金主投项目林纸一体化项目配套建设 75 万亩原料林基地，截止目前，原料林基地建设仅完成 56,821 亩，另以委托收购原料林基地预付款获得 36 万亩有收益权林地的抵押权，原料林基地建设进展缓慢。根据发行情况报告书，项目总投资为 36,492 万元，其中募集资金投入 23,496.468 万元。截止 2011 年 10 月 31 日，公司林纸一体化项目配套建设 75 万亩原料林基地财务支出7,478.11 万元，其中：实际已完成募集资金投资 1,355 万元，国债专项资金投入1,318.96 万元，募集资金预付委托收购原料林基地收购款（含调查费）4,804.155 万元。尚未使用募集资金 17,337.313 万元。原料林基地建设进展缓慢，主要原因是：,目前林地资源紧张，合作伙伴难找。集体林权制度改革以来，公司原与行政村签订的基地建设意向协议随着林权所有者的改变而无法实施，加上多行业抢占林地资源，使造纸原料林基地落实困难。,林权分散，无法形成规模效益。福建省推行林权制度改革，虽然调动了广大林农植树造林的积极性，但因林权分散，给造纸企业推行林纸一体化、大面积连片造林带来了很大的困难，无法形成规模经营，难以产生预期收益。,林地管护难，成本高。林木被盗砍现象严重，管护难，维护成本高，制约了企,业建设基地的积极性。,近几年以来由于林地资源的紧缺、劳动力成本上升以及持续通胀的情况下，林地的价格大幅度上涨，且营林经营周期长，投资大，风险高，采伐时农民过路、过桥赔偿要求高，经营效益低。,鉴于上述原因，公司认为有必要调整原料林基地建设方式，寻求既能保证原料供给的稳定、有序，又能降低投资风险的原料林基地建设模式，拟采取“订单林业”方式进行建设原料林基地。,（2）节余募集资金永久性补充流动资