600272_2011_开开实业第三季度季报.ppt

上海开开实业股份有限公司,600272,2011 年第三季度报告,600272,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,目录1 重要提示.22 公司基本情况.23 重要事项.34 附录.51,600272,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4,公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名,何才彪盛佩英邹静,公司负责人何才彪、主管会计工作负责人盛佩英及会计机构负责人（会计主管人员）邹静声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币,本报告期末,上年度期末,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产(元)所有者权益（或股东权益）(元)归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,1,009,224,178.25350,883,439.361.44,1,090,571,583.14312,374,175.291.29,-7.4612.3311.63,年初至报告期期末（19 月）,比上年同期增减(%),经营活动产生的现金流量净额(元)每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,报告期（79 月）,-18,880,291.74-0.08年初至报告期期末（19 月）,-177.73-177.73本报告期比上年同期增减(%),归属于上市公司股东的净利润(元)基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,1,489,572.640.0060.0000.0060.480.01,26,713,218.880.110-0.0110.1108.20-0.83,41.8941.89-85.0041.89增加 0.07 个百分点减少 0.11 个百分点,扣除非经常性损益项目和金额：单位：元 币种:人民币,项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计2,年初至报告期期末金额（19 月）26,942,746.542,241,954.58623,754.88-407,784.5324,463.3729,425,134.84,-,600272,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,38,579,股东名称（全称）上海开开(集团)有限公司上海市国有资产监督管理委员会上海静安国有资产经营有限公司中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户陈嘉伟上海九百(集团)有限公司上海现代建筑设计（集团）有限公司张冬梅郝峰黄波,期末持有无限售条件流通股的数量33,407,76231,002,0216,000,000976,900827,570800,000795,146789,700756,400710,000,种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股境内上市外资股人民币普通股人民币普通股人民币普通股境内上市外资股人民币普通股,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因适用 不适用一、报告期资产负债项目变动情况分析,项目预付款项其他应收款净额短期借款应付职工薪酬应交税费一年内到期的非流动负债专项应付款,2011 年 9 月 30 日8,416,513.9520,648,957.9220,000,000.0012,955,628.402,934,982.5612,000,000.00,2010 年 12 月 31 日41,726,995.776,616,011.9062,190,000.0019,775,015.777,479,309.8032,000,000.005,007,179.80,变动比例%-79.83212.11-67.84-34.48-60.76-62.50-100.00,1、预付款项期末余额比年初余额减少，主要是公司下属子公司预付的购房款转入固定资产。2、其他应收款期末余额比年初余额增加，主要是下属子公司增加往来款。3、短期借款期末余额比年初余额减少，主要是本期归还借款。4、应付职工薪酬期末余额比年初余额减少，主要是本期公司转让下属子公司开开援生 51.19%股权，其不再纳入合并范围，相应的转出应付职工薪酬。5、应缴税费期末余额比年初余额减少，主要是支付应缴未缴税费。6、一年内到期的非流动负债减少，主要是本期归还借款。7、专项应付款期末余额比年初余额减少，主要是本期公司转让下属子公司开开援生 51.19%股权，其不再纳入合并范围，相应的转出专项应付款。二、报告期利润变动项目分析,项目营业税金及附加销售费用财务费用投资收益少数股东损益,本期金额3,368,331.3869,748,395.9914,222,050.5531,060,165.59-181,549.50,同期金额2,804,384.4284,646,416.239,434,144.5622,030,720.832,460,350.68,变动比例%20.11-17.6050.7540.99-107.38,3,600272,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,1、营业税金及附加本期金额比上年同期金额增加，主要是本期应税销售收入增加。2、销售费用本期发生金额比上年同期减少，主要是公司转让下属子公司开开援生 51.19%股权，其不再纳入合并范围，相应的减少销售。3、财务费用本期金额比上年同期增加，主要是汇率变动调减 2004 年已全额计提的坏账准备，相应增加汇兑损失。4、投资收益本期金额比上年同期金额增加，主要是本期处置收益增加。5、少数股东损益本期金额比上年同期金额减少，主要是公司转让下属子公司开开援生 51.19%股权，其不再纳入合并范围，相应的减少少数股东损益。三、报告期现金流量表项目变动情况分析,项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额,本期金额-18,880,291.7462,348,524.25-32,603,659.49,上年同期金额24,288,452.99-3,981,586.48-37,845,331.28,变动比例%-177.7313.85,1、经营活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额减少，主要是本期增加商品备货，购货款支出增加。2、投资活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额增加，主要是公司收到的股权转让款增加，上年同期无此项目。3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额增加，主要是本期归还贷款比上年同期减少。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况适用 不适用上海开开（集团）有限公司在股权分置改革后将履行相关法定承诺：其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。通过证券交易所挂牌交易出售的开开实业股份数量，每达到开开实业股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。截止报告期末，未发现股东违反承诺事项。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用 不适用3.5 报告期内现金分红政策的执行情况鉴于公司本报告期可供股东分配的利润为负数，本期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。上海开开实业股份有限公司法定代表人:何才彪2011 年 10 月 27 日4,600272,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,4 附录4.1合并资产负债表2011 年 9 月 30 日编制单位:上海开开实业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,5,期末余额106,826,352.13107,015,575.528,416,513.9520,648,957.92114,796,635.29357,704,034.8185,869,999.14303,348,614.364,728,463.04240,967,808.9916,254,029.11351,228.80651,520,143.441,009,224,178.25,年初余额95,984,806.9713,689,762.78113,699,932.2941,726,995.776,616,011.90134,274,131.22405,991,640.9381,585,209.56306,195,438.4936,132,393.03235,644,838.2919,568,128.405,082,516.84371,417.60684,579,942.211,090,571,583.14,600272流动负债：,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,20,000,000.00117,634,403.6510,648,092.6812,955,628.402,934,982.561,331,574.40236,061,495.9212,000,000.00413,566,177.6118,780,925.53227,141,277.54245,922,203.07659,488,380.68243,000,000.00113,221,213.6331,527,057.52-36,864,831.79350,883,439.36-1,147,641.79349,735,797.571,009,224,178.25,62,190,000.00148,637,653.5811,419,396.8419,775,015.777,479,309.801,331,574.40224,430,424.7732,000,000.00507,263,375.165,007,179.8017,202,728.14229,198,793.28251,408,701.22758,672,076.38243,000,000.00101,425,168.4431,527,057.52-63,578,050.67312,374,175.2919,525,331.47331,899,506.761,090,571,583.14,公司法定代表人:何才彪 主管会计工作负责人:盛佩英 会计机构负责人:邹静6,600272,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,母公司资产负债表2011 年 9 月 30 日编制单位:上海开开实业股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计,项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,7,期末余额11,381,651.8955,053.90104,324.7020,088,715.86331,634.6531,961,381.0085,869,999.14553,620,217.595,294,320.641,555,406.22646,339,943.59678,301,324.59,年初余额12,147,009.0775,998.0425,000.0025,564,376.4659,500.7037,871,884.2781,585,209.56599,820,932.535,520,819.951,929,993.64688,856,955.68726,728,839.95,600272流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计,1,722,207.23933,017.44-89,431.091,331,574.40226,884,144.17230,781,512.1518,780,925.5341,638,139.7960,419,065.32291,200,577.47243,000,000.00111,774,482.5631,527,057.52799,207.04387,100,747.12678,301,324.59,1,377,526.70384,642.60129,551.571,331,574.40288,287,790.8020,000,000.00311,511,086.0717,202,728.1441,638,139.7958,840,867.93370,351,954.00243,000,000.0099,863,962.7831,527,057.52-18,014,134.35356,376,885.95726,728,839.95,公司法定代表人:何才彪,主管会计工作负责人:盛佩英8,会计机构负责人:邹静,加,600272,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,4.2合并利润表编制单位:上海开开实业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目一、营业总收入其中：营业收入,本期金额（79 月）173,600,320.47173,600,320.47,上期金额（79 月）209,654,124.85209,654,124.85,年初至报告期期末金额（1-9月）607,949,885.46607,949,885.46,上年年初至报告期期末金额（1-9 月）642,812,837.82642,812,837.82,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,177,010,975.59138,775,544.66,209,885,708.63159,768,490.08,612,462,577.41467,397,218.35,634,042,851.73481,535,917.20,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附销售费用管理费用财务费用资产减值损失,720,653.7417,655,683.3818,490,275.245,048,659.81-3,679,841.24,732,005.2827,239,021.3320,647,264.984,783,301.96-3,284,375.00,3,368,331.3869,748,395.9964,070,104.4214,222,050.55-6,343,523.28,2,804,384.4284,646,416.2361,699,122.559,434,144.56-6,077,133.23,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,投资收益（损失以“”号填列）,3,461,713.75,2,614,212.63,31,060,165.59,22,030,720.83,其中：对联营,企业和合营企业的投资收,3,386,167.51,2,544,483.63,3,987,646.55,14,557,810.19,益9,600272汇兑收益（损失以“”号填列）,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,51,058.631,733,309.7466,672.539,636.361,717,695.84344,610.811,373,085.031,489,572.64-116,487.61,2,382,628.85878,958.35277,953.98215,623.192,983,633.22754,772.132,228,861.091,049,824.061,179,037.03,26,547,473.643,297,583.76444,730.0629,601.4629,400,327.342,868,657.9626,531,669.3826,713,218.88-181,549.50,30,800,706.923,200,242.77397,373.88216,294.6933,603,575.812,948,721.8930,654,853.9228,194,503.242,460,350.68,六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,0.0060.006-26,747,229.74-25,374,144.71-25,257,657.10-116,487.61,0.0040.0045,627,490.957,856,352.046,677,315.011,179,037.03,0.1100.11011,796,045.1938,327,714.5738,509,264.07-181,549.50,0.1160.116-8,839,062.7821,815,791.1419,355,440.462,460,350.68,公司法定代表人:何才彪,主管会计工作负责人:盛佩英10,会计机构负责人:邹静,600272,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,母公司利润表编制单位:上海开开实业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加,本期金额（79 月）996,001.67278,335.9668,406.77,上期金额（79 月）686,250.0075,499.7757,543.99,年初至报告期期末金额（1-9月）2,583,028.02430,259.85203,798.33,上年年初至报告期期末金额（1-9 月）2,410,250.00577,049.32172,631.96,销售费用,管理费用财务费用资产减值损失,1,544,620.804,435,255.88-27,292,280.06,1,943,191.803,734,506.15-3,716,658.21,8,062,634.9610,610,697.92-21,741,241.73,6,354,685.916,296,872.98-1,387,699.43,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）,3,339,065.043,453,249.4525,300,727.36146.0025,300,581.36,12,797,993.702,526,821.8811,390,160.20740.00200.0011,390,700.20,13,997,008.703,164,302.3819,013,887.39200,546.00146.0018,813,341.39,32,518,064.6314,843,711.1722,914,773.89740.00400.0022,915,113.89,减：所得税费用,四、净利润（净亏损以“”号填列）,25,300,581.36,11,390,700.20,18,813,341.39,22,915,113.89,五、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,0.1040.104-26,632,755.15-1,332,173.79,0.0470.0475,627,490.9517,018,191.15,0.0770.07711,910,519.7830,723,861.17,0.0940.094-8,839,062.7814,076,051.11,公司法定代表人:何才彪,主管会计工作负责人:盛佩英11,会计机构负责人:邹静,项目,600272,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,4.3合并现金流量表2011 年 19 月编制单位:上海开开实业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,一、经营活动产生的现金流量：,年初至报告期期末金额（1-9 月）,上年年初至报告期期末金额（1-9 月）,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,12,650,991,199.863,705.5011,866,551.30662,861,456.66510,348,845.3969,020,344.5530,674,971.0171,697,587.45681,741,748.40-18,880,291.74,709,060,051.3542,229.0072,341,605.65781,443,886.00510,653,544.8982,570,295.5239,324,065.39124,607,527.21757,155,433.0124,288,452.99,600272二、投资活动产生的现金流量：,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,46,557,410.1416,075,546.2434,306,046.09245,853.9997,184,856.4630,688,217.70605,621.363,542,493.1534,836,332.2162,348,524.2534,000,000.001,000,000.0035,000,000.0064,000,000.003,603,659.4967,603,659.49-32,603,659.49-23,027.8610,841,545.1695,984,806.97106,826,352.13,30,000,000.00277,440.004,070.0030,281,510.0034,263,096.4834,263,096.48-3,981,586.481,000,000.0071,500,000.0012,774,120.0085,274,120.00119,000,000.003,270,836.35848,614.93123,119,451.28-37,845,331.28-24,044.77-17,562,509.5492,938,898.0475,376,388.50,公司法定代表人:何才彪,主管会计工作负责人:盛佩英13,会计机构负责人:邹静,项目,600272,上海开开实业股份有限公司 2011 年第三季度报告,母公司现金流量表2011 年 19 月编制单位:上海开开实业股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末（1-9 月）金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额公司法定代表人:何才彪 主管会计工作负责人:盛佩英14,2,287,168.6632,897,930.1135,185,098.77265,613.922,876,345.08355,526.4683,702,995.2287,200,480.68-52,015,381.9146,557,410.1425,066,241.0971,623,651.233,759.833,759.8371,619,891.4010,000,000.0010,000,000.0030,000,000.00369,866.6730,369,866.67-20,369,866.67-765,357.1812,147,009.0711,381,651.89会计机构负责人:邹静,3,628,796.0432,351,055.5735,979,851.611,284,399.091,687,936.18102,451.9113,900,116.2016,974,903.3819,004,948.2330,000,000.0010,478,882.82650.0040,479,532.82499,476.24499,476.2439,980,056.5857,500,000.001,457,947.5058,957,947.50-58,957,947.50-9.4827,047.834,730,732.114,757,779.94,