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商业银行金融创新培训,2023/2/14,商业银行金融创新培训,商业银行金融创新培训,2023/2/14,商业银行金融创新培训,学习目标：在各类金融机构中，商业银行是历史最为悠久，业务范围最为广泛，对社会经济生活影响最大的一类。因此，商业银行是金融机构体系中的主体，对国家经济的发展起着重要作用。通过本章的学习，我们要了解商业银行的产生、发展、基本的组织形式及现代商业银行的发展趋势；掌握商业银行的基本业务；掌握商业银行的管理原则、理论和方法；了解商业银行的金融创新发展；理解商业银行存款的扩张与收缩。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,学习安排,第一节 商业银行的产生、发展及组织形式第二节 商业银行的经营业务第三节 商业银行经营管理第四节 商业银行的金融创新第五节 商业银行存款的扩张与收缩,商业银行金融创新培训,2023/2/14,第一节 商业银行的产生、发展及组织形式,一、商业银行的产生和发展二、商业银行的组织形式三、现代商业银行的发展趋势,商业银行金融创新培训,2023/2/14,商业银行的产生,商业银行的产生贸易范围的扩大 货币兑换业 货币经营业 银行 1171年威尼斯银行、1407年热那亚银行1609年阿姆斯特丹、1619、1621在汉堡和纽伦堡、1635年在鹿特丹建立银行,商业银行金融创新培训,2023/2/14,商业银行的发展,现代商业银行形成的两条途径:由原有的高利贷性质的旧式银行逐渐演变成资本主义银行建立股份制商业银行1694年的英格兰银行的建立。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,二、商业银行的组织形式,总分行制：又称分支银行制，是法律上允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总行为中心的，庞大的银行系统和网络。总行制总管理处制,商业银行金融创新培训,2023/2/14,优点：分散风险服务全面，规模经济实力雄厚，适应经济发展需要高度专业化分工，提高工作效率便于进行金融监管,缺点管理难度加大，成本上升人员调动问题分支机构与地方经济发展问题容易形成金融垄断,商业银行金融创新培训,2023/2/14,单一银行制又称独家银行制，是一种不设分支机构或限设分支机构的商业银行组织形式。优点:可以防止金融权力过分集中而形成垄断。由于没有分支行，在经营决策上自主性强，灵活性大，能够根据市场环境的变化及时改变经营策略。由于不设置上下级系统，不存在资金调拨，能够将吸收的资金限制在区域内融通，比较容易适应本地区经济发展。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,缺点:银行规模小，不易取得规模效益，不利于更广泛地进行交流、沟通和经济发展。银行业务限制在某个地区，使银行更多地受该地区经济发展状况和规模的影响，不易分散风险。由于资金余缺调剂限制在某一地区，使资金无法实现更大范围的有效配置。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,银行持股公司制：又称集团银行制(share holding banking system)，它是由一个或多个经济法人发起组织成立一家持股公司，再由该股权公司控制或收购一家或两家以上银行所形成的一种银行组织形式。根据一家银行控股公司控制银行数量的多少，又将其分为单一银行控股公司和多银行控股公司,商业银行金融创新培训,2023/2/14,优点：可以绕过法规的限制扩展业务。能以其他方式筹集资金，并提供多种金融服务，扩大影响，增强银行实力、从多种渠道增加收益。合理避税。通常在支付了利息和各种费用之后，母公司的应税收入为负值，这样在母公司编制合并财务报表后，负的应税收入就消减了政府的税基。资金力量雄厚，有利于提高抵御风险和竞争的能力，弥补单一银行制的不足。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,银行控股公司（“母公司”）,银行附属机构,以控制银行的数量多少来分,单一银行控股公司,多银行控股公司,非银行附属机构,金融公司抵押银行代理业务租赁数据处理资产管理保险特设目的主体（SPV）,商业银行金融创新培训,2023/2/14,连锁银行制：又称联合制（chains banking system），是由某一自然人或某个法人购买若干独立银行的多种股票，从而实现对这些银行控制的一种银行组织形式。被控股的银行在法律上是独立的，但实际上其业务经营权则掌握在某一自然人或某个法人手中。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,它是与集团银行制相类似的一种银行制度。其相同之处在于，都是通过购买银行股票，获得多数股权来达到控制银行的目的;都是为了在连锁的范围内发挥分行制的作用。其区别在于，连锁银行制没有股权公司的存在形式，无须成立控股公司。这两种组织形式既有单一银行制的外在形式，又具有分支行制的经营管理方面的实质内容，它们可称为是单一银行制向分支行银行制转化的一种中介形式。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,三、现代商业银行的发展趋势,银行业务的全能化：商业银行逐渐突破了与其他商业银行分工的界限，商业银行业以各种形式的金融创新和改头换面的新商业银行形式冲破制度束缚，逐步全方式、全能化地发展银行业务。商业银行业务全能化主要表现业务经营出现了证券化趋势。商业银行通过金融创新开发出许多新的中间业务和表外业务，以获取手续费收入，非利差收入在银行业占比的大幅增加 随着金融自由化的发展，商业银行已经通过各种途径渗透到证券、保险等各个行业，金融业之间的界限日益模糊。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,银行资本集中化：商业银行在经济发展过程中，通过种种措施扩大规模，以提高其在市场中的地位，增强其市场竞争力，扩大市场份额，获得最大化的利润。动机 扩大规模。通过合并扩大资产规模，提高市场占有率，增强竞争力。并购成了银行扩大自身规模的最有效途径。降低成本，实现规模效益。特别是随着日益增长的IT投入，合并可以充分利用相互之间的网点，建立统一的信息和业绩评定体系，有效降低成本并实现资源的优化配置。优势互补、实现协同效益，包括区域互补、业务互补和交叉互补。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,银行公司治理现代化：商业银行都建立了以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以建立科学、高效的决策、激励和约束机制。建立制衡的股权结构与董事会结构。盛行矩阵式的内部管理框架。实施价值管理与量化合算。推行多样化的中长期激励机制与偏向保守的薪酬文化,商业银行金融创新培训,2023/2/14,商业银行的全球化：商业银行的全球化和国际化趋势既是世界经济一体化的直接结果，也是世界经济一体化的直接推动力 全球化趋势的表现形式股东全球化，商业银行可以在国际证券市场上市，发行股票，充分吸引世界各地的投资者，从而造成其股东来自世界各地。另外，商业银行的跨国并购，也导致了其股东的全球化。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,机构全球化，为适应国际经济一体化和全球化的发展，随着国际贸易的迅速发展和规模的不断扩大；加之资本流动扩大化，跨国公司不断涌现。需要有全球化的商业银行与其业务发展相适应。从而导致商业银行不断在世界各地设置分支机构，出现机构全球化。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,客户全球化，在全球范围内吸引客户的存款，并为世界各地的符合要求的资金需求者提供款项，进行投资和提供金融服务。业务全球化利润来源全球化雇员全球化管理模式的全球化,商业银行金融创新培训,2023/2/14,银行电子化、网络化 网络化扩大了商业银行的市场覆盖范围。网络化扩展了商业银行的市场业务领域。网络化优化了商业银行的市场组织机构体系 网络化强化了业务市场的经营与监管。网络化创新了商业银行市场经营的支付工具产品。网络化扩大了商业银行的客户群体，改善了对客户的服务，降低了服务成本。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,第二节 商业银行的经营业务,一、商业银行的资产负债表二、商业银行的负债业务三、商业银行的资产业务四、商业银行的中间业务,商业银行金融创新培训,2023/2/14,一、商业银行的资产负债表,资产负债表是综合、概括地反映商业银行资产、负债业务的财务报表。它包括资产、负债和所有者权益三大项内容，其平衡关系式是:资产=负债+所有者权益,商业银行金融创新培训,2023/2/14,二、商业银行的负债业务,各项存款活期存款:客户可以随时开出支票对收款人进行支付而无须事先通知开户银行的一种存款形式。定期存款。定期存款是存款客户与银行事先约定期限，并支付较高利息的存款形式，这种存款要求到期才能支取本金和利息。定期存款一般采用记名、存单方式存取。储蓄存款。储蓄存款主要是针对个人积蓄货币和取得利息收入而开办的一种存款形式。银行办理储蓄业务必须遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,活期储蓄存款：一元起存，多存不限，由银行发给存折，凭折存取，开户后可随时存取，灵活方便，每年 6月30日结计一次利息并记入本金。整存整取定期储蓄存款：五十元起存，多存不限，一次存入，约定期限，由银行发给存单，存期分三个月、半年、一年、二年、三年和五年，本金一次存入，到期凭单支取本息，存期越长，利率越高，适应于居民手中长期不用的结余款项的存储。零存整取储蓄存款：每月固定存入一定金额，一般五元起存，存期分一年、三年、五年，存款金额由储户自定，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补齐。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,存本取息储蓄存款：金一次存入，一般五千元起存。存期分一年、三年、五年，由银行发给存款凭证，到期一次支取本金，利息凭存单分期支取，可以一个月或几个月取息一次，具体次数由储户与银行协商确定。如到取息月未取息，以后可随时取息。定活两便储蓄存款：一般五十元起存，存单分为记名、不记名两种。记名式可挂失，不记名式不挂失。计息起点：储蓄存款利息计算时，本金以“元”为起息点，元以下的角、分不计息，利息的金额算至分位，分位以下四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,不计复息：各种储蓄存款除活期(存折)年度结息可将利息转入本金生息外，其它各种储蓄不论存期如何，一律于支取时利随本清，不计复息。存期计算规定算头不算尾，计算利息时，存款天数一律算头不算尾，即从存入日起算至取款前一天止；不论闰年、平年，不分月大、月小，全年按360天，每月均按30天计算；对年、对月、对日计算，各种定期存款的到期日均以对年、对月、对日为准。即自存入日至次年同月同日为一对年，存入日至下月同一日为对月；定期储蓄到期日，如遇例行假日不办公，可以提前一日支取，视同到期计算利息，手续同提前支取办理。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,2009年利息表,商业银行金融创新培训,2023/2/14,借款业务：商业银行通过借款业务吸收外来资金，并成为一种持久的增加资金来源的手段。短期借入资金还能使银行保持较高比例的流动性。向中央银行借款再贴现直接借款同业借款银行同业拆借抵押借款转贴现借款回购协议,商业银行金融创新培训,2023/2/14,发行资本债券。国际金融市场借款 商业银行在其为客户办理结算、汇兑等中间业务过程中短期占用客户的资金，在银行同业间票据清算过程中占用同业的资金等，都可构成银行的资金来源 银行的自有资本：银行的自有资本也就使银行的所有者权益，它代表着对商业银行的所有权,商业银行金融创新培训,2023/2/14,股本。是商业银行最原始的资金来源，是筹建银行时所发行股票面值的合计金额。资本盈余（资本溢价）。它是银行发行股票时发行价超过其面值部分。未分配利润。它是商业银行在向股东支付股息和红利之后剩余的营业收益部分，它仍属于股东所有。公积金。它是商业银行按法定比例提留的那部分营业收益，是商业银行追加新资本的重要渠道。风险准备金（补偿性准备金）资本充足程度是银行管理当局要求银行在一定资产规模条件下，必须持有的资本数量。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,巴塞尔协议,规定了国际通用的资本标准。巴塞尔协议将资本划分为核心资本和附属资本两部分，并规定核心资本在总资本中不得低于50%使用五个风险权数，即0%、10%、20%、50%、100%，来判断资产的信用风险 银行资产按以上权数加权计算后即为风险资产总额，并要求在1992年末，总资本占风险资产的比重应达到8%。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,国际通用资本标准,商业银行金融创新培训,2023/2/14,信用风险权数表,商业银行金融创新培训,2023/2/14,新资本协议的几个方面有创新,除最低资本充足率8的数量规定以外，新协议提出了监管部门监督检查和信息披露两方面要求，从而构成了新资本协议的三大支柱；除计算信用风险的标准法外，新协议允许风险管理水平较高的银行使用自己的内部评级体系计算资本充足率；在计算信用风险的标准法中，采用评级公司的评级结果确定风险权重把操作风险纳入资本监管。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,新协定是通过以下两个方面促使银行加强风险管理的。一方面是对高级风险计量方法提供监管资本激励，促使银行采用对风险更加敏感的高级风险计量方法。另一方面，与这种监管资本激励机制相伴随的制度安排规定了银行为从监管当局获得采用较高级风险量化方法的资格而必须达到的更高技术标准和制度标准，从而迫使银行在追求具有资本激励的高级计量方法的过程中全面提高风险管理水平。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,三、商业银行的资产业务,现金资产库存现金 法定存款准备金。票据业务 票据贴现 贴现付款额=票据面额（1-年贴率未到期天数/360天）,商业银行金融创新培训,2023/2/14,票据抵押放款 二者的区别票据的所有权转移问题信贷额度的多少两者利息支付时间放款业务：又称贷款，是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户，并约期归还的业务。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,放款业务的种类 按照贷款的保证程度可以分为抵押贷款、担保贷款和信用贷款。按贷款用途可以分为工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、投资贷款。按贷款的偿还方式可以分为一次还清贷款和分期偿还贷款。我国商业银行传统体制和传统习惯设置的贷款种类有:流动资金贷款、固定资金贷款、外汇贷款。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,放款的原则 品德（Character），是指借款人的偿债意愿。能力（Capacity），是指借款人广泛利用其才能和对其新借资金合理使用获取利润的能力。资本（Capital），是指借款人的财富状况 担保品（Collateral），是指借款人能否提供用做还款保证的抵押品。经营状况（Condition of Business），是指企业外部经营环境和自身的经营情况。事业的连续性（Continuity），是指借款人能否在日益竞争的环境中生存与发展。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,放款的一般程序借款申请对借款人信用等级评估贷款调查贷款审批签订借款合同贷款发放贷后检查贷款归还,商业银行金融创新培训,2023/2/14,贷款风险五级分类,正常类。借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿付本息。关注类。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类。借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。可疑类。借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。损失类。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。特点是:根据所能获得的全部信息，包括贷款风险的信息，判断扣除风险损失后的贷款当前价值。风险贷款价值和账面价值的差额，就是银行所面对的信用风险的度量。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,证券投资业务：是指商业银行在公开市场上购进有价证券而形成的商业银行资金运用业务 证券投资主要功能：获取收益分散风险 保持流动性 合理避税,商业银行金融创新培训,2023/2/14,证券投资的特点证券投资业务具有较强的流动性 证券价格受市场供求关系影响较大，银行很难控制 银行为了保证证券投资的安全性，大多选择投资于政府债券或信誉良好的公司债券，而这些债券的利率一般比贷款利率要低 投资不具备创造派生存款功能,商业银行金融创新培训,2023/2/14,四、商业银行的中间业务,商业银行金融创新培训,2023/2/14,结算业务,结算是“货币结算”或“资金结算”的简称，指商业银行通过提供结算工具，为收付双方完成货币收付、划账行为的业务。我国现行的结算方式：银行汇票商业汇票银行本票银行支票汇兑委托收款异地托收承付,商业银行金融创新培训,2023/2/14,信用卡,信用卡是银行或专门的发行公司发给消费者使用的一种信用凭证，是一种把支付与信贷两项银行基本功能融为一体的业务。起源于1915年，美国1952年，美国加州富兰克林国民银行做为金融机构首先进入信用卡领域信用卡的功能转账结算储蓄汇兑消费信贷,商业银行金融创新培训,2023/2/14,信用卡的种类按照信用卡的材质分类：磁条卡和IC卡按信用卡的性质与功能：借记卡和贷记卡按发卡对象：主卡、附属卡、个人卡和公司卡按持卡人信誉和社会经济地位：白金卡、金卡、银卡、普通卡,商业银行金融创新培训,2023/2/14,代理业务,代理业务是商业银行接受单位或个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事项的业务。代理收付款业务，是商业银行利用自身的结算便利，接受客户的委托，代为办理指定款项的收付业务。主要包括代理发放工资、代理收付款项、代理保险等业务。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,代理融通业务，是一种应收账款的综合管理业务，它是指由商业银行或专业代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种中间业务。其他代理业务，商业银行可根据客户的要求和本行自身具备的条件，举办各种各样的代理业务。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,担保业务,担保业务即银行根据交易中一方的申情，为申请人交易的另一方出具履约保证，承诺当申请人不能履约时，由银行按照约定履行债务或承担责任的行为。银行保函。银行保函又成银行保证书，是银行应委托人的要求作为担保人向受益人（通常为债权人）做出的一种书面保证文件信用证。信用证又称为商业信用证，是指在国际贸易中，银行应进口方的请求向出口方开立的在一定条件下保证付款的凭证。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,出口方银行,进口方银行,进口方,出口方,（开证行）,（议付行）,签订买卖合同,申请开证,开证并转交,通知信用证,要求议付,汇票单据,索汇,拨付款项,要求付款赎单,发运货物、票据,商业银行金融创新培训,2023/2/14,备用信用证票据承兑票据发行便利。票据发行便利是银行提供的一种中期周转性票据发行融资的承诺。贷款承诺。贷款承诺是指银行承诺客户在未来一定期内，按照双方事先约定的贷款利率、贷款期限及使用方法等条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,备用信用证（Standby Credit Letter）是开证行应借款人的要求，向借款人开出的一种书面付款承诺，当备用信用证的申请人不能履行对第三方所作的承诺时，由开证行承担培负责任。备用信用证在性质上与银行保函类同，在形式上与商业信用证相似。备用信用证是银行信誉代替了客户信誉，使开证申请人的信用等级从较低水平提高到了一个较高的水平。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,票据发行便利（Note Issuance Facilities，NIFs）是一种中期的（一般期限为57年）具有法律约束力的循环融资承诺。根据这种承诺，客户（借款人）可以在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据筹集资金，银行承诺购买客户未能在市场上出售的票据或向客户提供等额银行贷款。票据发行便利实质上是一种直接融资，是借款人（银行客户）与投资者（票据购买人）之间的直接信用关系，银行充当的是包销商的角色。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,票据发行便利的票据属于短期信用形式，多为3个月或6个月以上。银行提供票据发行便利，实际上是运用自己发达的票据发行网络及丰富的客户资源，帮助特定的客户出售短期票据以实现筹集资金的目的。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,互换业务,金融互换是指交易双方经专业性的磋商后，在金融市场内按一定条件在一定期限内彼此转换各自所持货币种类、利率基础及其他金融资产的交换，从而在一定时间内互相发生一系列款项收付的金融交易。货币互换。它是指两个独立的借款人分别向各自的贷款人或投资者借取一笔资金（通常计息方式相同，币种不同），双方在期初按固定利率交换一定本金，再按预先约定的日期进行利息与本金的分期互换,商业银行金融创新培训,2023/2/14,利率互换。利率互换是指交易双方在确定的时间内根据合同以象征性的本金为基础将各自的债务利息成本，或者是资产利息收入互相交换，两笔债务或资产已同种货币表示，具有相同的期限，但记息方式不同，一种是固定利率，一种是浮动利率。基础互换。基础互换是指将一种货币的浮动利率指数转换为该货币的另一种浮动利率指数的金融交易。基础互换合同中的利率在互换期内始终定期调整。资产互换。资产互换是指将一个固定利率证券重新包装为浮动利率证券，或将一个浮动利率证券重新包装为固定利率证券，或将一种还本付息的货币转换为另一种货币的金融合同。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,期权、期货业务,金融期货，是指在特定的交易所通过竞价方式交易，承诺在未来的某一日或期间内，以事先约定的价格买进或卖出某种金融商品的契约。期权又称选择权，交易的标的物是一种标准化的合约，在此合约中，买方享有在合约到期日前，按合约约定的价格向卖方购买或卖出一定数量的金融工具的权利。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,信托业务、租赁业务,信托即信任委托，是指委托人为了自己或第三者的利益将自己的财产或有关事物委托别人管理、经营的一种经济行为。租赁是一项古老的传统业务，它是指收取租金为条件并出让物件使用权的经济行为。现代租赁是融资和融物相结合，并以融资为主要目的的租赁，它是企业进行长期资本融通的一种手段。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,信息咨询业务,商业银行运用自身所积累的大量信息资源，以专门的知识、技能和经验为客户提供所需信息和多项智力服务，就是商业银行的信息咨询业务。根据信息的银行属性和社会属性的不同，银行信息无偿咨询业务偿咨询业务之分。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,信息咨询业务分为：评审类信息咨询，主要分为项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金；委托中介类信息咨询，主要分为技术贸易中介咨询、资信咨询、专项调查咨询、委派常年咨询顾问；综合类咨询，主要分为企业管理咨询和常年经济信息咨询。其他类中间业务。包括保管箱业务及其他不能归入以上九类业务的业务。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,第三节 商业银行经营管理,一、商业银行经营管理的一般原则二、商业银行经营管理理论三、商业银行资产负债管理的方法,商业银行金融创新培训,2023/2/14,商业银行金融创新培训,2023/2/14,一、商业银行经营管理的一般原则,盈利性原则盈利性是指商业银行为其所有者获取利润的能力，它是商业银行一切经营活动的中心和原动力所在。银行，同长期留存收益就较多；可以给股东较高的回报，这样会提高银行的股价，有利于银行进一步筹集资本；银行，其职工的工资水平较高，有利于银行吸引更多的优秀人才，银行往往容易受到社会公众的普遍信任，客户市场占有率就高。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,资本收益率=税后利润/资本总额，它反映了银行资本经营活动的效率，说明银行资本对利润增加的贡献能力，是银行股东们最为关注的指标。利差收益率=（利息收入-利息支出）/盈利性资产净利润率=税后利润/总收入资产收益率=税后利润/资产总额杠杆系数=资产总额/资本总额,商业银行金融创新培训,2023/2/14,流动性原则流动性原则：是指商业银行在资产负债不受损失的条件下,能够随时应付客户提现和满足客户必要贷款的能力。现金资产率=现金资产/流动资产。贷款对存款的比率=贷款资金/存款资金。流动性资产对全部负债的比率=流动性资产/负债总额流动性资产减易变性负债 超额准备金资产结构比率=流动性资产/非流动性资产,商业银行金融创新培训,2023/2/14,安全性原则安全性原则：是指商业银行承担风险的能力 贷款/存款 流动性资产/负债总额 利率敏感性资产/利率敏感性负债 有问题贷款/全部贷款 资产/资本,商业银行金融创新培训,2023/2/14,流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。盈利性原则是商业银行最终目标，盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全性的重要基础。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,二、商业银行经营管理理论,资产管理理论资产管理理论的基本思想是:负债是资产的既成前提，资产规模受负债规模的制约。负债取决于客户是否愿意来存款，银行处于被动地位，银行只能对资产主动加以管理，努力实现资产结构的优化调整。注重资产期限和负债期限的协调，保持资产的流动性和分层次的准备金，加强银行资本的充足性，来实现银行经营管理的目标,商业银行金融创新培训,2023/2/14,商业贷款理论，又称自偿性理论或真实票据理论：是指商业银行贷款要以商品交易为基础，以商业票据作为抵押，到期自动能够得到清偿。可售性理论，又称资产转移理论：银行资产流动性的高低，是由资产的可转让程度决定的，商业银行保持资产流动性的方法，不仅仅限于短期自偿性的贷款，而是要持有那些具备上市条件，可随时变现的有价证券，尤其是短期国库券。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,预期收入理论：预期收入理论认为:既然商业银行可以将吸收的活期存款或短期存款的一部分用于长期贷款，商业银行的生利资产就有可能扩大到对消费者、房地产和工商企业的中长期贷款等多种领域，这些资产虽然不符合自偿性理论和可售性理论所指的最流动的资产，但其清偿变现即贷款的安全性和流动性取决于借 款 者将来的或预期的收入。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,负债管理理论,负债管理理论将流动性管理重点放在负债业务上，认为银行没有必要完全依赖资产业务来保持流动性，即在需要流动性的时候，银行不仅可以通过出售资产来实现，还可以通过组织存款和借入资金来提供流动性，满足存款的提取和增加放款的需要。只要银行资金有来源就不必保持大量流动性的资产，可以将其投入到高盈利的贷款和投资中，在保持流动性的同时又保持了盈利性。这样通过调整负债结构，甚至可以达到调整资产结构达不到的目的。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,负债管理理论也存在明显缺陷:商业银行主动组织负债，靠借款增加资产，往往需要支付高于一般存款的利息，提高了负债成本或融资成本，也增大了商业银行的经营风险。银行过分依赖借款来满足流动性需要，就可能使短期借入、长期贷出的现象更加严重，加大资产和负债的不对称性，从而使银行陷入资金周转不灵。负债管理往往使银行忽视自身资本的补充，不利于银行的稳健经营。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,资产负债（综合）管理理论,资产负债（综合）管理的基本思想是从资产和负债两方面综合考虑，对照分析，根据银行经营环境的变化，协调各种不同的资产和负债在利率、期限、风险和流动性等方面的搭配，做出最优化的资产负债组合，以满足盈利性、安全性和流动性的要求。,2023/2/14,商业银行金融创新培训,商业银行金融创新培训,2023/2/14,资产负债（综合）管理理论,缺口管理法，是根据期限或利率等指标将资产和负债分成不同的类型，然后对同一类型的资产和负债之间的差额，即“缺口”进行分析和管理。常用的有利率敏感性缺口、流动性缺口等。零缺口战略 正缺口战略。利率上升，收益上升负缺口战略。利率上升，收益下降,商业银行金融创新培训,2023/2/14,资产负债比例管理法：资产负债比例管理则是通过一系列资产负债比例指标来对商业银行的资产和负债进行监控和管理 资本充足率指标存贷款比例指标中长期贷款比例指标 流动性比例指标单个贷款比例指标拆借资金比例指标对股东贷款比例,商业银行金融创新培训,2023/2/14,资产负债表外管理理论,资产负债表外管理理论认为，商业银行要获取更多的盈利，应当从传统的资产负债业务中解脱出来，寻求新的经营领域和途径。在资产负债表外管理理论的指导下，商业银行在表外业务方面取得了长足的发展，表外业务的收益在商业银行盈利中的地位也日益上升。据报道，国际一流银行的收益中表外业务占比越来越高，有的甚至超过表内业务的一到两倍。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,市场营销管理理论,商业银行的市场营销是指商业银行以金融市场为导向，利用自身的资源优势，通过各种手段和方式，把金融产品和服务销售给客户，以满足客户需求并实现业务经营目标的一系列活动。商业银行的经营管理由“以银行自身为中心”转变到“以客户为中心”，市场营销管理从此进入了商业银行经营管理理论之中，并同其他管理方法共同构成现代商业银行经营管理的基石。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,三、商业银行资产负债管理的方法,资金池法,又称资金汇集法，或者资金集中法。基本操作程序是：由银行将来自各种渠道的资金集中起来，形成一个“资金池”或称作资金总库，将“资金池”中的资金视为同质的单一来源，然后将其按照资产流动性的大小进行梯次分配。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,资金分配法又称资金配置法、资金转换法。理论认为，资产的流动性和分配的数量与获得的资金来源有关。也就是按照不同资金来源的流动性和法定准备金的要求，决定资产的分配方法和分配比例，建立资产项目与负债项目的对应关系，把各种资金来源按照周转速度和法定准备金的要求，分别按不同的比重分配到不同的资产形式中去。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,线性规划法是在管理理论和数学方法、计算机技术在银行管理中的应用的基础上产生的，该方法是求得在一定约束条件下，目标函数值最大（小）化的一种方法。其主要内容是：首先建立目标函数，然后确定制约银行资产分配的限制因素作为约束条件，最后求出目标函数达到最大的一组解，作为银行进行资金配置的最佳状态。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,第四节 商业银行的金融创新,商业银行金融创新培训,2023/2/14,金融创新的表现,金融创新是指金融领域内部通过各种要素的重新组合和创造性变革所创造或引进的新事物。表现：金融制度创新：国际货币制度创新；国际金融监管制度的创新。金融业务创新：新技术在金融的广泛应用；金融工具不断创新；新型金融市场不断创新；新业务和新交易大量涌现,商业银行金融创新培训,2023/2/14,金融组织结构创新：机构创新；金融机构的经营管理的频繁创新的金融中介的出现基金组织新的金融工具的出现信用创造创新欧洲票据、福费廷风险转移创新货币互换、利率互换增加流动性创新贷款的证券化股权创造性新附有股权认购书的债券 新的金融市场的出现衍生金融工具市场,商业银行金融创新培训,2023/2/14,第五节 商业银行存款的扩张与收缩,一、原始存款与派生存款二、派生存款的创造条件三、商业银行存款的扩张过程四、派生存款的制约因素五、存款派生的收缩过程,商业银行金融创新培训,2023/2/14,一、原始存款与派生存款,商业银行区别于其他金融机构的最大特征在于商业银行能够经营活期存款业务，因而商业银行可以通过其业务经营活动（吸收活期存款及发放贷款等）创造多倍于原始存款的派生存款，并进而影响存款货币供应量。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,原始存款，是指银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款。原始存款能够增加商业银行的准备金。派生存款，它是相对于原始存款而言的，是由商业银行以原始存款为基础，通过贷款、贴现或投资等资产活动创造的超过原始存款的存款。,商业银行金融创新培训,2023/2/14,二、派生存款的创造条件,商业银行创造派生存款须具备三个基本条件从个别银行看，只要客户不全部提取现金，就有可能创造派生存款。从整个银行系统来看，只有银行不收回贷款，才能创造派生存款，贷款一旦收回，原来转化为派生存款的因素就消失了。非现金结算制度,商业银行金融创新培训,2023/2/14,三、商业银行存款的扩张过程,假设:银行客户将其一切收入均存入商业银行体系，暂不支取现金或归还贷款。存款准备金由商业银行的库存现金及其在中央银行的存款组成。法定存款准备金率为20%。暂不考虑超额准备金,商业银行金融创新培训,2023/2/14,表6-6 A银行的资产负债表 单位:元,商业银行金融创新培训,2023/2/14,B银行的资产负债表 单位:元,商业银行金融创新培训,2023/2/14,C银行的资产负债表 单位:元,商业银行金融创新培训,2023/2/14,银行 存款 准备金 贷款 A 100000 20000 80000 B 80000 16000 64000 C 64000 12800 51200 D 51200 10240 40960.合计 500000 100000 400000共产生500000元存款，,商业银行金融创新培训,2023/2/14,若以D代表经过派生的存款总额，A代表原始存 款，r代表法定存款准备金率这一过程可以用公式表示为:D=A/r 我们通常把存款总额相对于原始存款的扩张倍数称为派生倍数，又叫存款货币乘数。一般来说，它是法定存款准备金率的倒数。若以K表示存款货币乘数，则可得:K=DA=1/r,商业银行金融创新培训,2023/2/14,四、派生存款的制约因素,法定存款准备率（r）现金漏损率（c）:现金漏损与存款总额之比 超额准备率（e）定期存款准备金：rt t对活期存款货币乘数K的影响，视同为法定准备率的进一步提高.rt:定期存款法定存款准备率 t:定期存款与活期存款之比 t=Dt/D,商业银行金融创新培训,2023/2/14,以上四点对活期存款派生倍数的影响，可以对存款货币乘数也即派生倍数的公式加以修正，即:K=1/（r+c+e+rtt）,商业银行金融创新培训,2023/2/14,五、存款派生的收缩过程,商业银行派生存款是在原始存款的基础上，通过商业银行体系的一系列转手运动而“倍数创造”出来的。与此相反，如果存款人提取现金或银行收回贷款，结果是减少存款准备金即减少了原始存款，同时这些存款的一系列转手运动也会随之终止，这样银行的存款向着收缩的方向发展，且也呈倍数收缩。,
