进口、国内贸易风险管理.ppt

王昭敏,进口、国内贸易实务及风险管理,进口、国内贸易实务及风险管理,一、有关法规、政策二、贸易业务流程三、商 务 谈 判四、草拟合同注意事项五、合同审批流程六、签约注意事项七、合同履行注意事项八、贸管系统九、档案管理,一、有关法规、政策,1、中华人民共和国合同法2、联合国国际货物销售公约3、国际商会第500号出版物跟单信用证统一惯例即UCP5004、2000年国际贸易术语解释通则，即INCOTERMS20005、公司有关规章制度，如贸管规定、进出口货物储运报关管理规定、付款审批程序管理规定等。详见国贸内部网规章制度/贸易类、财务类,进口、国内贸易实务及风险管理,一、有关法规、政策二、贸易业务流程三、商 务 谈 判四、草拟合同注意事项五、合同审批流程六、签约注意事项七、合同履行注意事项八、贸管系统九、档案管理,二、贸易业务流程,1、商务谈判2、草拟合同3、合同审批4、签约5、合同履行,进口、国内贸易实务及风险管理,一、有关法规、政策二、贸易业务流程三、商 务 谈 判四、草拟合同注意事项五、合同审批流程六、签约注意事项七、合同履行注意事项八、贸管系统九、档案管理,三、商 务 谈 判,1、客户商业信誉：know who is more important than know how2、商品性质、市场行情3、交易金额：单个客户金额不易过大；4、资金周转率：资金周转不易超过90天；,三、商 务 谈 判,5、注意新情况、新政策。如公司根据近期金融形势，对内贸业务采取的相应措施的政策。6、担保连带责任担保、抵押、质押,进口、国内贸易实务及风险管理,一、有关法规、政策二、贸易业务流程三、商 务 谈 判四、草拟合同注意事项五、合同审批流程六、签约注意事项七、合同履行注意事项八、贸管系统九、档案管理,四、草拟合同注意事项,（一）注意事项1、合同编号：进口：对外合同IT_D04*号，对内合同（国贸）_进字04*号；内贸：采购合同DT_D04*号，销售/代理采购合同D_D04*号。2、合同条款：争取采用公司合同范本。合同范本见国贸内部网备忘录/合同范本。,四、草拟合同注意事项,（一）注意事项3、国内贸易争端解决方式（1）方式：签约地法院管辖：争取厦门国贸大厦；原告或被告所在地法院管辖；合同履行地法院管辖：货物交货所在地 标的物所在地法院管辖（2）合同中未约定：被告所在地或合同履行地法院管辖。,四、草拟合同注意事项（二）进口合同注意事项,1、单据条款：签约前要了解商品通关的单据要求一般单据：提单、发票、品质数量证书、装船通知、其他单据如：产地证、卫生检验证书、无木质包装证明/热处理证明、进口废物批准证书；2、检验及索赔条款：要明确检验时间、地点、机构、索赔期限。争取CIQ检验证书作为最终检验标准；索赔期限一般为目地港卸货后90天内凭CIQ出具的检验证书向卖方索赔，不可将该期限订得太短，以防我方无法及时出具索赔依据，丧失索赔权利；,四、草拟合同注意事项（二）进口合同注意事项,3、争端解决方式和适用法律由于仲裁容易在国外获得承认和执行，争取采取仲裁原则（特点：一裁终局，选择了仲裁就不能向法院起诉），签订该条款应明确仲裁地点、机构、程序规则等，如：中国国际经济贸易仲裁委员会按其仲裁规则在北京进行仲裁解决；中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会按其仲裁规则在上海进行仲裁解决；中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会按其仲裁规则在深圳进行仲裁解决；适用法律：争取中国法律、联合国国际货物销售公约；4、注意背面条款,四、草拟合同注意事项（三）国内采购合同注意事项,1、支付货款、控制货权：预付款：原则上对资信良好的生产型企业预付货款；携款提货：确保收到货权凭证后再支付货款；2、发货期限：明确发货期限；3、质量标准、检验机构：国产货采用国家标准；进口货采取CIQ出具检验证书作为检验标准；4、运输方式。若我方负责运输，注意提前签订运输合同，投保运输险。,四、草拟合同注意事项（四）国内销售合同注意事项,1、交货时间：注意留有足够的交货时间，以免到期我方交不出货；2、付款时间：须明确付款期限；3、质量标准：应与采购合同中的质量标准对接；,四、草拟合同注意事项（五）代理协议注意事项,1、货物情况：与进口/采购合同中相关条款一致；2、国家政策：应明确国家政策因素所产生的风险、责任由委托方承担。要求委托方：（1）报关前委托方提供有关进口批文，如进口许可证；（2）若海关征收差额保证金、特别关税、反倾销税，由委托方承担；,四、草拟合同注意事项（五）代理协议注意事项,3、保证金：（1）履约保证金比例。考虑商品性质、市场行情、行规。特殊商品收取的保证金比例应较高于大众商品；（2）跌价保证金。代理价格行情波动较大的原材料业务，代理协议中应增加跌价保证金条款；4、货物的价格：业务员要熟悉货物的市场价格，价格过高于或低于行情，都存在问题；,四、草拟合同注意事项（五）代理协议注意事项,5、货权的控制：除赊销、后T/T及已收全款项的业务外，货到后须以我方名义存放在我方指定仓库，避免将货物存放在：（1）客户自己的仓库、（2）保管方属加工、生产或经营同类的商品。注意提前签订仓储合同；6、还款期限：明确委托方还款期限。代理协议中应明确：到还款期限，无论是否提货，委托方须还款；7、代垫款项收取利息：我司代垫货款、税费，应向委托方收取利息。,四、草拟合同注意事项（六）仓储合同注意事项,1、保管方情况。避免将货存放在：（1）客户自己的仓库；（2）保管方属加工、生产或经营同类的商品。2、仓储地点：须是保管方拥有的仓库。否则，保管方须提供与仓库拥有方之间的合同，该合同中明确保管方拥有该仓库的使用权。3、出仓凭证：明确提货单签字人员、印章，附提货单样本。,四、草拟合同注意事项（七）国内运输合同注意事项,1、承运人运输资格。如船代公司提供水陆运输服务许可证、船公司提供适行证。为控制货权，争取我方签订运输合同；2、运输工具：保险公司不接受船龄超过30年的老船、或平潭籍船舶及浙江温岭、乐清、江苏高淳、福建福安建造、改造的船舶承运的货物。,四、草拟合同注意事项（八）担保合同注意事项,1、常见担保形式：连带责任担保（见国贸内部网备忘录/合同范本）：自然人如法人代表个人担保；非自然人有实力的企业。抵押：动产，不动产质押（质押物放在质押权人处）：动产，权利如股权、著作权,四、草拟合同注意事项（八）担保合同注意事项,2、注意事项审查担保人的资格。国家机关和以公益为目地的社会团体、事业单位不能成为经济合同提供担保；担保合同中要明确担保人承担的是连带担保责任。因一般保证，只有在被保证人经依法强制执行仍不能还清债务时，债权人才可请求保证人承担责任。而连带责任是指当没履行债务时，债权人可要求债权人履行债务，也可同时要求保证人在其保证范围内承担责任；,四、草拟合同注意事项（八）担保合同注意事项,2、注意事项抵押、质押担保必须事先查清抵押、质押人对抵押、质押物有无所有权，是否已经抵押、质押。合同签订后，双方应到如房屋、汽车、土地等主管部门办理登记手续；合同要当场签章。,进口、国内贸易实务及风险管理,一、有关法规、政策二、贸易业务流程三、商 务 谈 判四、草拟合同注意事项五、合同审批流程六、签约注意事项七、合同履行注意事项八、贸管系统九、档案管理,五、合同审批注意事项,注意事项：自营业务：合同报批时附成本核算表（须报核算员审核）；代理业务：代垫税费的代理业务合同报批时要注明预估提货价，即预估提货价=进口单价+代垫税费单价；,五、合同审批注意事项,2、流程：根据贸管规定的权限报批。业务部门风险管理部财务部法律室分管副总裁总裁（美元300万、人民币2800万、以上合同或800万元以上预付款合同、货物存放在经公司核定之外的仓库）。有自行审批权限的部门、权限内的业务报备风险管理部，超过权限的业务按上述程序报批。,进口、国内贸易实务及风险管理,一、有关法规、政策二、贸易业务流程三、商 务 谈 判四、草拟合同注意事项五、合同审批流程六、签约注意事项七、合同履行注意事项八、贸管系统九、档案管理,六、签约注意事项,1、审查签约主体资格是否具备签约权。办事处、代表处、有些分支机构不具备签约权。如代总公司签约的须有合法有效的受权书。2、落实合同审批意见。如根据合同审批件上的意见修改合同有关条款，提供有关资料。,六、签约注意事项,3、代理业务流程：签订代理合同/收到履约保证金委托方书面确认进口/购货合同条款签订进口/购货合同委托方书面确认信用证开证条款、信用证及合同条款修改；,六、签约注意事项,4、由若干页组成的合同应注意：（1）若传真给客户确认，一定要整份合同传真，切勿仅将最后一页传给客户确认；（2）须加盖骑逢章。5、合同条款涂改处须加盖校对章。,进口、国内贸易实务及风险管理,一、有关法规、政策二、贸易业务流程三、商 务 谈 判四、草拟合同注意事项五、合同审批流程六、签约注意事项七、合同履行注意事项八、贸管系统九、档案管理,七、合同履行注意事项,1、改证或与卖方作新约定，须征得委托方书面同意。2、到货：注意事项：到货时应到现场接货、验货；流程：将到货情况输入贸管系统,七、合同履行注意事项,3、仓储：（1）注意事项货到后，除赊销业务或买方已付清货款，货物应以我司名义存入我司指定仓库，所有权归我司；仓库的选择为：首选泰达仓库、公司核定的协议仓库。其他仓库应事前报储运部审核，且该仓库应信誉良好、操作规范；提前签订仓储协议，预留提货单样本；及时取得进仓单正本；货物进仓后定期盘点；考察仓库经营状况，操作的规范性、原则性；（2）流程：将进仓单交风险管理部确认进仓,七、合同履行注意事项,4、付汇/款：（1）注意事项：预付款支付给资信良好的生产企业，原则上不对中间贸易商预付货（2）流程：将付汇/款情况输入贸管系统善制付款申请书经办人员、经理、核算员签字风险管理部签章并确认贸管系统付汇款金额,七、合同履行注意事项,5、收款：（1）注意事项：及时查询款项的到帐情况（2）流程：输入贸管系统将进帐单交财务部核算员初审贸管系统收款数据,七、合同履行注意事项,6、发货：（1）注意事项：代垫税费的代理业务，货物出仓时须收足货款（含代垫税费）；须凭公司风险管理部签章的提货单发货（2）流程：将发货情况输入贸管系统填写提货单经办人员、经理、核算员签字风险管理部签章并确认贸管系统出仓数据,七、合同履行注意事项,7、保险：及时投保运输险、财产险，不得漏保。（1）运输险：启运前投保或预约投保，必须足额投保运输险。对未造成损失的漏保，一旦查实将对部门经理和经办人员处予每单2000元以上的罚金；若给公司造成损失的，将视损失程度进一步追究部门经理和经办人员的相关责任。,七、合同履行注意事项,1）国内水路货物运输保险：运输工具：保险公司不接受船龄超过30年的老船、或平潭籍船舶及浙江温岭、乐清、江苏高淳、福建福安建造、改造的船舶承运的货物。商品：保险公司不接受承保商品为乐器、特殊价值货物（如：贵重金属、单价在1万元人民币以上工艺品、文物、展品）、活牲畜、家禽、鱼、植物的货物运输。,备注：,七、合同履行注意事项,2）进口货物运输保险：A、运输工具：当承运货物的船龄超过20年以上的且单笔货物保险金额达到或超过50万美元时，须在货物启运前将承运船舶资料，主要包括船舶名称、船东、船籍、船龄、载重吨位、船东保赔协会名称等通知保险公司。B、货轮载重吨位达到10000吨以上且保险金额达到或超过300万美元的进口货物，必须在货物起运至少提前两个工作日填好投保单传真给保险公司。C、商品：同国内保险对商品的要求。,七、合同履行注意事项,（2）财产险：由公司统一投保。但直运码头的不属保险范围，若需要加保，业务部门应提前向风险管理部提出，由风险管理部向保险公司特别申请。8、逾期业务：对逾期发货、逾期收款业务加大催讨力度。9、发现异常，立即向领导汇报、采取解决办法。,进口、国内贸易实务及风险管理,一、有关法规、政策二、贸易业务流程三、商 务 谈 判四、草拟合同注意事项五、合同审批流程六、签约注意事项七、合同履行注意事项八、贸管系统九、档案管理,八、贸管系统应用,1、熟悉贸管系统业务信息录入：及时将签约、到货、收款、发货情况输入系统；业务报表生成：经营情况周报、签约一览表、已签约未到货一览表、库存表、内贸逾期未到货统计表、逾期未收款一览表、赊销情况一览表2、通过贸管系统进行业务统计、监督业务履约情况：签约、到货、库存、收款、发货、逾期到货、逾期收款、赊销情况。,进口、国内贸易实务及风险管理,一、有关法规、政策二、贸易业务流程三、商 务 谈 判四、草拟合同注意事项五、合同审批流程六、签约注意事项七、合同履行注意事项八、贸管系统九、档案管理,九、档案管理,1、风险管理部存档：合同审批件、正本。合同正本须及时交风险管理部；2、业务部门存档：妥善保存所有来往函件。,谢谢!,