银行保函和备用信用证.ppt

1,银行保函（Letter of Guarantee）,2,【案例】A与B签订一份建筑合同，应A要求，G银行开立以B为受益人的银行保函。保函（1）规定：若A未能履行上述合同项下的契约责任，我行保证赔付你方之损失，最高金额不超过100万美元。保函（2）规定：我行保证凭首次书面索赔要求向你方支付索赔金额，最高不超过100万美元。请问：1.银行保函的用途？如何运作？2.两份保函担保银行的责任有何不同？,3,一、银行保函的定义 是指银行应基础合同的一方当事人（申请人）要求或其他人（指示方）的指示而开立的，在申请人违约（基础合同）情况下，向基础合同的另一方当事人（受益人）作出赔付的担保文件。,4,二、银行保函的内容1.申请人Applicant 申请开立银行保函的合同当事人。在相符索赔条件下，申请人向已做赔付的担保银行偿付已赔款项。2.受益人Beneficiary 有权根据保函条款向担保银行提出索偿的当事人。受益人在申请人未履约或者未完全履约的前提下，凭保函规定的单据向担保银行提出索赔。3.担保人Guarantor 接受申请人委托开立担保函的银行。保函项下的付款责任人。,5,4.通知行 受担保银行委托将银行保函通知到受益人的当事人。通常为受益人所在地银行，且与担保人存在密押代理关系5.基础合同The underlying transaction requiring the issue of the guarantee6.保函货币名称、金额The amount of guarantee,6,7.有效日期The expiry date and/or expiry event of the guarantee 8.索赔条款The terms for demanding payment9.其他条款 Other terms,such as the reduction of the amount,the governing law and jurisdiction,7,三、银行保函的国际规则1.合约保函统一规则（URCG)Uniform Rules for Contract Guarantee,ICC publication,No.325，19782.见索即付保函统一规则（URDG)Uniform Rules for Demand Guarantee,ICC publication,No.458，19923.见索即付保函统一规则（URDG)Uniform Rules for Demand Guarantee,ICC publication,No.758，2010,8,四、见索即付保函的特点1.银行保函独立于基础合同。保函项下担保人不能以合同中的有关规定和合同中的履行状况为由对抗受益人，只能根据保函本身的条款判定索赔是否有效。,9,2.担保人赔付的惟一条件是单据。银行在见索即付保函下处理的是单据，不不予理会基础合同本身的交易执行状况。且对单据的真伪以及索赔的合理性等概不负责。,10,【案例】某份见索即付保函规定凭首次书面要求以及承办工程师签发的违约声明付款。若受益人递交单据，但声明系伪造。经合理审核担保人未发现这一非表面问题。问：担保人支付是否需要承担责任。分析：担保人支付后不必承担责任。担保人只对单据表面是否相符交单负责，对单据的真实性不承担责任。,11,【案例】G银行开立见索即付银行保函，保函规定受益人凭首次书面索赔要求付款。受益人在明知申请人已经完全履行合同项下责任的情况下仍提出索赔要求。问G银行支付后是否要承担责任？分析：G银行在不了解受益人缺乏诚信的情况下付款，G银行不承担责任。,12,3.银行保函的独立性是相对的。见索即付保函项下容易发生受益人欺诈，若对受益人欺诈行为提交确凿的证据，则在相符交单下，受益人亦无法取得保函项下索赔。,13,【案例】G银行开立见索即付保函，保函规定提交书面索偿书，并随附申请人违约声明。效期内，受益人递交相应单据，违约声明中指出声请人未能按照合同约定完工。G银行将声明转递给申请人，申请人否认声明的准确性。问：G银行是否必须付款。,14,五、保函的开立,1.直接开立,principal,guarantor,beneficiary,Advising bank,15,2.间接开立,16,六、银行保函的种类,投标保函Tender guarantee 投标保函是在以招标方式成交的工程建造或者货物买卖等交易中，银行应投标方的要求向招标方出具的保证投标方在投标有效期内不撤标、不改标、在中标后固定期限内签订合同或者提交履约保函，如投标方违反以上条件，则由担保银行向招标方赔付一定金额的书面承诺。投标保函金额一般为投标金额的15。,17,履约保函Performance guarantee银行根据商品供货方或者工程承包方要求，向买方或者发包方出具的保证供货方或者承包方严格履行合同义务的书面承诺。履约保函金额一般由招标方确定，为合同金额的510,18,履约保函条款内容的审核,【案例】我国某公司中标非洲某国的委托文具项目，S公司遂向我国某银行申请开立履约保函，但银行审核中标通知书后，建议S公司联系受益人修改以下条款：1）原标书规定的保函金额为合同金额20%，比例过高；2）合同规定允许分批装运，建议保函中增加减额条款；3）原标书中规定接到中标通知书出具银行保函，同时与买方签订合同，买方开立延期付款信用证，建议买方开立信用证后，再根据买方要求开立履约保函；（该保函项下第二批货物迟装运，对方索赔，担保行赔付）,19,案例分析：1、对于中标后的履约保函条款要注意，对于投标，投标方无法参与履约保函的条款制定，需事后协调；2、履约保函金额不宜过高，5-10%3、履约保函应当订立减额条款,20,预付款保函（还款保函）Repayment guarantee 银行应供货方或者承包方要求，向买方或者发包方出具的，保证供货方或承包方收到预付款项后履行合同义务的书面承诺。该类保函有生效条款，即只有预付款到达申请人在担保银行开立的专门帐户后才生效。,21,质量保函在供货合同中（机械设备、飞机、船舶），买方要求卖方提供银行担保，保证如货物出现质量不符合同约定，而卖方又不能更换或者维修，担保行将保函金额赔付给买方。质量保函金额一般为合同金额510,22,付款保函 在只凭货物付款而不是凭单付款的交易中，进口方向出口方提供银行担保，保证出口方交货后，担保行一定支付货款。在技术交易中，担保进口方付款。,23,提货担保函 银行根据进口商申请，开立以承运人船公司为受益人的担保函。银行保证一旦申请人收到正本提单或者找到遗失的提单，将及时将它交予船公司以赎回提货保函并注销。若申请人违约，担保银行将承担赔付承运人损失。保函金额为货值150200,24,借款保函 企业向海外借款，一般需要银行担保。如果借款人未根据合同规定按时偿还本金和利息，担保行即代借款人偿还借款并支付利息。,25,借款保函的风险,【案例】开证行A银行为B公司2000万港币借款开立借款付款保函，受益人为C银行，期限9个月。由于B公司房地产投资失误，大量资金无法回笼，保函还款期届满，无法依约还款。C银行向当地法院起诉A银行和B公司，法院裁决要求A银行承担代偿责任。,26,案例分析：1、借款保函的担保行责任；2、借款保函开立应按照信贷程序进行；3、借款保函开立后，及时了解申请人和发担保人财务运营的变化,27,七、见索即付保函的主要单据,1、索偿要求书2、违约声明书3、其他单据受益人必须随附证明其已经履行合同义务例如：YOUR CLAIM WILL BE ENTERTAINED BY US ONLY WHEN IT HAS BEEN ACCOMPANIED BY A COPY OF B/L WHICH SHOWS THAT THE GOODS UNDER THE SAID CONTRACT HAS BBEN SHIPPED ON BOARD(付款保函）,28,受益人提交证明申请人未能履约的佐证文件。如工程师证明书 WE UNDERTAKE TO PAY YOU THE GUARANTEED AMOUNT ONLY WHEN WE HAVE RECEIVED YOUR DEMAND ACCOMPANIED BY CERTAIN DOCUMENTS SUCH AS A TELEX,A LETTER FROM THE APPLICANT,A CERTIFICATE FORM THE ENGINEER OF THE PROJECT,ETC,WHICH DEFINITELY SHOW THAT THE APPLICANT HAS FAILED OR REFUSED TO DULY PERFORM THE CONTRACTUAL OBLIGATION.,29,规定递交仲裁机构或者法院签署的仲裁书或者法院的判决书来实施付款。,30,规定受益人的任何索赔均须经申请人同意，或者在经申请人签字确认后才能受理。,31,备用信用证（Standby Letter of Credit）,32,内地A公司与香港B公司签订5份出口冷轧钢板的销售合同。合同总金额65万多美元，付款方式都是D/P at sight。其后，前四批货物从上海港发出，运抵目的港马尼拉。A公司也将价值45万美元的托收单据委托中国银行某分行寄往香港买方的账户行办理托收。第一批货款已到期但客户坚持验完全部货物再付款，后逾期一个月未付款。当A公司要追回四笔货款之际，B公司提出要执行第五份价值20万美元的合同。A公司为了追回前4笔货款，维持与客户的关系，正常收汇，提出结汇方式改为即期付款跟单信用证方式，同时提出对前4笔的催收。买方因资金不足提出所有合同执行完毕一次结清。,33,后经商洽，双方同意：A公司执行第5份合同的发货义务，同时，买方根据修改后的合同开立不可撤销跟单信用证，即期议付信用证。为了保证单证相符，该信用证主要条款由卖方拟定，且将该证的保证条款作出：We hereby agree with the drawer,indorsers and bona fide holders of all drafts drawn under and in compliance with the terms of credits that such drafts will be duly honored upon presentation to the drawees.and the payment will be plussed additional payment for the amount of USD450000.00 under beneficiarys S/C No:95STxxxx on the collctions basis which was ensured by the applicant and agreed by the applicant and beneficiary.,34,此外，B公司应A公司要求，同意开立不可撤销备用信用证。若上述跟单信用证结算时，还未将前4笔托收款项付清，卖方A公司可以凭跟单信用证项下的结汇水单、违约证明以及应收金额的汇票执行该不可撤销备用信用证。第5批货物发出后，A公司立即缮制单据交单议付，并附上45万美元的汇票（托收项下），要求议付行向开证行电索。10天后开证行支付该笔议付金额，但未支付托收金额。,35,A公司立即按照备用证的要求提供45万美元的即期汇票，跟单信用证项下的结汇水单以及一份违约证明书，一并交给原议付行向开证行偿付，开证行偿付。问：1.备用信用证的用途？与前述商业跟单信用证相同吗？2.备用信用证如何运作？与银行保函有何不同？,36,一、备用信用证的起源和定义 1.备用信用证起源于美国2.备用信用证是一种能为受益人提供下列担保或类似安排的信用证：1）偿还申请人的借款或预支给债务人的款项；2）支付由申请人所承担的负债；3）对申请人不履约而付款,37,二、备用信用证的运作流程1.开证申请人（基础合同中的债务人）向开证人申请开出备用信用证。开证人同意受理，则开立备用证并通过通知行通知受益人（基础合同中的债权人）。2.开证申请人按照基础合同履行了义务，则开证人不必履行付款义务，其担保责任于信用证效期届满而解除；3.开证申请人若在基础合同下未能履约，受益人可按照备用证规定提交汇票、申请人违约证明和索赔文件向开证人索赔。4.开证人审核并确认提交单据为相符单据后，无条件向受益人付款5.开证人对外付款后，向开证申请人索偿垫付的款项，后者有义务偿还。,38,备用信用证的运作流程,受益人,开证行,开证申请人,通知行议付/付款/承兑行,申请人发生违约，则受益人交单提示付款,39,三、备用信用证的国际规则跟单信用证统一惯例，UCP600国际备用证惯例ISP98见索即付保函统一规则，URDG独立保函和备用证联合公约,40,【案例】某开证行开立不可撤销备用信用证，通过A行通知受益人。信用证的单据条款如下：1.申请人违约声明书，注明：申请人在合同规定付款长达120天之久，未支付应付款项，故受益人有权支取申请人所欠USDxxxx的款项。2.一份注明装运货物的商业发票副本。3.一份注明装运了货物并表示装运日期的运输单据副本。根据合同要求，受益人装运了货物，并向买方开立发票，付款期限120天。装运后121天，受益人未能从买方收取到全部款项，于是按照备用证的要求备妥单据提交开证行索赔。开证行收到单据后，经审核认为单据不符拒绝接受。理由:逾期交单。根据UCP规定，单据不迟于装运日后21天内提交，装运期时2月2日，而单据时6月3日提交，受益人交单构成延迟交单。问：根据UCP500,600和ISP98，开证行拒付是否正确？,41,四、备用信用证的性质1.不可撤销性2.独立性3.单据性4.强制性,42,案例G银行于3月1日开立一份以B为受益人的备用信用证。规定于4月1日生效。3月14日申请人指示开证行撤销该证。根据ISP98，上述做法是否可行？该张备用信用证可否撤销。,43,【案例】一张不可撤销即期付款备用信用证规定开证行即期付款，并在开证行柜台到期。该证要求受益人提交以下单据：1.以开证行为付款人的汇票2.未付款的商业发票副本3.受益人授权的代表签发的证实所附发票已过期30天，并要求申请人付款的声明。备用信用证到期前5天，申请人通知开证行：申请人不欠受益人任何未付发票，因此开证行不必支付备用信用证项下的款项。备用信用证到期前一天，受益人向开证行提交备用证所要求的所有单据。开证行审单后，向受益人支付了备用证项下的款项，并借记申请人帐户。虽然申请人已经占有货物，但他反对银行借记其帐户，称其已通知开证行止付。因此要求开证行立即贷记其银行账和。但开证行拒绝。问：开证行支付款项是否正确。,44,五、备用信用证的种类/用途1.履约备用信用证用于担保履约责任，而非担保付款。2.投标备用信用证用于担保申请人中标后执行合同的责任和义务。3.预付款备用信用证用于担保申请人对受益人的预付款应承担的责任和义务。,45,4.直接付款备用信用证用于担保到期付款，尤指到期没有任何违约时支付本金和利息。5.融资备用信用证用于支持付款义务，包括借款偿还义务在内的付款义务履行。6.商业备用信用证用于担保申请人对货物或服务的付款义务。,46,六、单据要求1.索偿书ISP98规定，受益人必须递交索偿书。索偿书无需与受益人的声明或其他要求的单据分离。汇票可以看作索偿书。,47,2.违约声明书 受益人提交一份表明支款已经发生或者付款已经到期的声明书。,48,3.需要申请人批准的单据 买方签署的收货证明运输行代买方收到货物的证明买方会签的商检证书 受益人应尽早确定备用证中规定的单据不能由申请人控制，以免申请人违约后受益人不能相符交单。,49,【案例】某出口商签订重型机械的合同，结算方式为不可撤销商业备用信用证，信用证规定必须提供商业发票以及买方签发的已在目的港提货的证明。货物备妥装运，但到达目的地买方却不提货，由于卖方未收到买方的证明，无法根据信用证交单议付。经过长达一年的交涉，出口商虽获得赔偿，但仍遭受巨额损失。,