风险监测报告与风险水平评价(演示稿)ppt课件.ppt

风险监测报告与风险水平评价,总行风险管理部2011年12月，天津,“资本逃避动乱和纷争，它的本性是胆怯的。这是真的，但还不是全部真理。资本家害怕没有利润或利润太少。就象自然界害怕真空一样。一旦有适当的利润，资本就大胆起来。如果有的利润，它就保证被到处使用；有的利润，它就活跃起来；有的利润，它就铤而走险；为了的利润，它就敢践踏一切人间法律；有的利润，它就敢犯任何罪行，甚至冒绞首的危险。如果动乱或纷争能带来利润，它就会鼓励动乱和纷争。”,引 言,资本论第卷引文,每一起严重事故的背后，必然有29次轻微事故、300起未遂先兆以及1000起事故隐患。,引 言,海恩法则,风险监测报告概述,1,风险监测内容与分析方法,风险报告,风险水平评价,4,2,3,内 容 提 要,Part ： 风险监测报告概述,1,（一）风险监测报告定义,风险监测是指运用各类监测手段，持续对各种可量化的风险指标以及不可量化的风险因素进行监测，动态捕捉风险变化趋势，跟踪分析风险状况及分析原因的过程。,（一）风险监测报告定义,风险报告是有关风险信息的获取、分析、反映及传导活动。风险报告的职责主要体现在：使用并支持一致的风险语言使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息利用内部数据和外部信息，为风险管理目标实施提供支持保证风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险 管理部门、外部监管部门、投资者报告,风险识别,风险评估,风险控制,风险监测,（二）风险监测报告的必要性和重要性,（二）风险监测报告的必要性和重要性（续）,我行一级法人、多级管理的组织架构决定了风险监测报告的必要性。董事会、高管层需要掌握全面、准确的风险信息，才能制定符合实际需要的风险管理战略和政策,董事会,董事会风险管理委员会,董事会审计委员会,审计局,行长,风险管理委员会,资产负债管理委员会,贷款审查委员会,资产处置审查委员会,信用风险管理,流动性风险管理,操作风险管理,市场风险管理,信贷管理部 信用审批部 特殊资产经营部 三农信贷管理部 前台业务部门,内控与法律合规部运营管理部,资产负债管理部 金融市场部,风险管理总监,风险管理部,一级分行管理层,二级分行管理层,支行管理层,一级分行风险管理部,风险主管,风险合规 经理,二级分行风险管理部门,支行风险管理部门（或岗位）,风险监测报告失败案例引以为鉴,后果很严重,在以往的经营管理中，各级机构、各个部门也有相应的风险监测报告工作，对及时反映风险状况、有效防控风险起到了积极作用。但是，由于缺乏统一管理和汇总报告，有关风险信息比较零散，各部门监测报告之间既有交叉又有空白，不利于全面、及时、准确地反映全行整体风险状况，并在适当的层面上进行经营管理决策和风险控制。风险管理部成立之后，专设风险监测报告处，主要负责：定期、不定期对全行整体信用风险、操作风险、市场风险进行监测、预警分析、评价全行整体风险状况，定期向外部监管部门、董事会、监事会和风险管理委员会报送相关报表和报告，对风险预警提出改善管理的建议报告，并监督执行定期对全行信贷、非信贷资产质量及表外业务风险状况进行监测、分析和报告配合董事会办公室开展风险信息披露和业绩推介材料的组织工作牵头制定年度风险管控计划，组织实施风险考核评价，检查、分析和评估总行相关部门和分支机构的风险管理状况建立和完善风险管理信息监测体系及相关管理信息系统建立和完善内部风险报告制度,（二）风险监测报告的必要性和重要性（续）,加强风险监测报告工作的举措：建立风险报告制度体系。制定中国农业银行风险报告制度，举办制度学习培训班，监测并通报制度执行效果密切关注宏观风险和重点领域风险风险设立风险监测联系点编制中国农业银行风险管理基本报表创建风险专报和风险提示两个监测报告平台的作用，及时报告预警。目前，共撰写风险专报132期，每期风险专报均按照行领导批示及时反馈有关部门和相关分行，督促组织事后核查，促进处置化解。下发风险提示，同时为加强总分行风险信息共享，启用“风险提示”邮箱，汇集各分行发布的风险提示，以更准确地掌握全行风险动态，有针对性地提示和报告风险，并推动分行风险提示工作的开展。 研发风险监测报告系统，加强信用、市场与操作风险的实时监测、报告开展风险形势分析座谈和实地调研做好对一级分行和派驻风险经理的风险监测报告培训。加强与分支行的工作沟通，及时解决工作中遇到的问题,（二）风险监测报告的必要性和重要性（续）,董事会高级管理层（大脑）,各级行风险管理部门（神经系统）,客户经理 产品经理 风险经理（神经末梢）,“全方位风险监测报告” 是银行业风险管理的发展趋势，主要体现在风险监测报告的全面性、全程性、全员性和系统性：,（三）构建全方位的风险监测报告体系,全面性风险监测报告要覆盖表内外、境内外、本外币等各项业务和信用、市场、操作等各种风险全程性风险监测报告要贯穿经营管理的全过程，每个流程、每个环节、每个步骤都要明确相关职责全员性从董事长、行长、监事长到下面的每一个岗位、每一位员工，包括风险经理、客户经理，都是风险监测报告的参与者，都有监测报告职责系统性风险监测报告体系是网状的、矩阵式的结构，类似于人体中的神经系统。在这个体系里，信息要共享，动作要协调，报告要及时,不同层级、不同部门、不同岗位的监测报告内容和要求不同客户风险监测业务风险监测职能风险监测组合风险监测各类风险信息汇总到风险管理部门，形成完整的风险视图，向高管层和董事会报告在目前两级内设、两级派驻的风险管理组织体系中，及时、准确地监测报告风险是各级风险管理人员的重要职责之一,高级管理层,资产负债管理委员会,风险管理委员会,资产处置审查委员会,一级分行管理层,一级分行风险管理部门,风险管理委员会,市场风险,资产负债部,金融市场部,信用风险,信贷管理部,信用审批部,特殊资产经营部,操作风险,内控与法律合规部,监察保卫部,流动性风险,资产负债部,金融市场部,董事会,风,险,管,理,部,贷款审查委员会,派驻风险主管,二级分行管理层,二级分行风险管理部门,支行管理层,派驻风险经理,农户金融部,农村产业金融部,住房金融与个人信贷部,大客户部,托管业务部,公司业务部,机构业务部,信用卡中心,金融市场部,人力资源部,运营管理部,国际业务部,结算与现金管理部,个人金融部,财务会计部,产品研发部,电子银行部,信息技术管理部,（三）构建全方位的风险监测报告体系（续）,（四）以资本充足率为核心的全面风险监测报告,“资本评估应覆盖银行面临的所有实质性风险。尽管委员会认识到并非所有风险都可以精确计量，但仍然需要开发测算风险的程序。”尽管无法包括所有的风险，风险监测分析考虑下列风险：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、银行账户的利率风险、其他风险。”,资本是抵御风险的最后一道屏障，尽管“微观”风险监测有着各自不同的目的、意义和作用，全面风险监测的根本目的是评估资本。,巴塞尔新资本协议第732条,风险种类的划分不是绝对的，各类风险相互交织、相互转化,最后的落脚点是资本、风险、收益平衡问题,（五）风险监测报告的监管要求,银监会商业银行信息披露办法商业银行市场风险（操作风险、信息科技风险）管理指引商业银行并表监管指引证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号商业银行信息披露特别规定联交所证券上市规则巴塞尔新资本协议有关要求,商业银行信息披露办法（银监会令2007年第7号）第十九条：“商业银行应披露下列各类风险和风险管理情况：（一）信用风险状况。商业银行应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况。（二）流动性风险状况。商业银行应披露能反映其流动性状况的有关指标，分析影响流动性的因素，说明本行流动性管理策略。（三）市场风险状况。商业银行应披露其市场风险状况的定量和定性信息，包括所承担市场风险的类别、总体市场风险水平及不同类别市场风险的风险头寸和风险水平；有关市场价格的敏感性分析；市场风险管理的政策和程序；市场风险资本状况等。（四）操作风险状况。商业银行应披露由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成的风险，并对本行内部控制制度的完整性、合理性和有效性作出说明。（五）其他风险状况。其他可能对本行造成严重不利影响的风险因素。”,银监会对风险报告的要求,商业银行信息披露办法（银监会令2007年第7号）第二十条：“商业银行应从下列四个方面对各类风险进行说明：（一）董事会、高级管理层对风险的监控能力；（二）风险管理的政策和程序；（三）风险计量、监测和管理信息系统；（四）内部控制和全面审计情况。”商业银行市场风险管理指引（银监会令2004年第10号），2004年12月29日中国银行业实施新资本协议指导意见（银监发200724号），2007年2月28日商业银行操作风险管理指引（银监发200742号），2007年5月14日银行并表监管指引（试行）（银监发20085号），2008年2月4日商业银行信息科技风险管理指引（银监发200919 号）， 2009年3月5日中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引（银监发200935号），2009年4月23日银行业金融机构国别风险管理指引（2010年6月）,银监会对风险报告的要求（续),公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号商业银行信息披露特别规定（中国证券监督管理委员会公告200833号）第十六条：“ 商业银行应在定期报告中披露下列各类风险和风险管理情况：（一）信用风险状况。商业银行应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷资产质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、不良贷款分析、贷款重组、不良贷款的地区分布和行业分布等情况。 （二）流动性风险状况。商业银行应披露能反映其流动性状况的有关指标，分析资产与负债在期限、结构上的匹配情况，分析影响流动性的因素，说明本行流动性管理策略。 （三）市场风险状况。商业银行应披露其市场风险状况的定量和定性信息，包括所承担市场风险的类别、总体市场风险水平及不同类别市场风险的风险头寸和风险水平；所承担各类市场风险的识别、计量和控制方法；有关市场价格的敏感性分析，包括利率、汇率、股票及其他价格变动对商业银行经济价值或财务状况和盈利能力的影响；市场风险管理的政策和程序；市场风险资本状况等。 （四）操作风险状况。商业银行应披露由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成损失的风险。 （五）其他风险状况。其他可能对本行造成严重不利影响的风险因素。”公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号商业银行信息披露特别规定第二十四条：“ 商业银行的信用风险状况、流动性风险状况、市场风险状况、操作风险状况和其他风险状况发生变动，对公司的经营或盈利能力造成重大影响的，商业银行应及时进行公告。 ”,证监会对风险报告的要求,巴塞尔新资本协议对风险报告的要求,“银行应当建立一套系统，充分监测和报告风险暴露，以及银行风险轮廓变化对资本需求的影响评估。银行的高级管理层或董事会，应定期收到有关银行风险轮廓和资本需求的报告。报告应确保高级管理层：（1）对实质性风险的水平和发展趋势及其对资本水平的影响做出评价；（2）对资本评估计量系统中关键假设的敏感度和合理性做出评价；（3）确定银行持有充足的资本抵御各种风险，并达到既定的资本充足性比率目标；（4）根据银行报告的风险轮廓，评估未来资本需求，并对银行战略计划做出必要调整。”“作为银行内部操作风险评估系统的一部分，银行必须系统地跟踪与操作风险相关的数据，包括各产品线发生的巨额损失。必须将操作风险评估系统整合入银行的风险管理流程。评估结果必须成为银行操作风险状况监测和控制流程的有机组成部分。完善信用风险内部报告制度，设计并尽快投产满足内部评级体系监管要求的内部报告体系。,Part ： 风险监测内容与分析方法,2,风险监测,风险监测是各级行、各部门、各岗位共同承担的持续活动，是风险分析、评价、报告、预警、提示的基础和前提。通常采用定量指标监测和定性因素监测相结合的方法，持续、动态识别和跟踪一系列关键风险指标和重点风险因素，分析风险指标变动原因及趋势，评估风险因素影响范围及程度，监控风险水平。,风险监测应覆盖信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、声誉风险等各类风险。根据监测对象不同，可分为宏观风险监测、组合风险监测、客户产品和交易对手风险监测、内部管理和流程风险监测等。,（一）宏观经济形势是风险监测分析的重要内容,不良贷款与经济增长负相关，且与滞后两年的经济增长率有较强的相关性。,不良贷款与信贷增长负相关，因为信贷扩张可以推延不良贷款的暴露。,历史经验表明：,宏观调控是国家为实现宏观经济总体目标，运用经济、行政、法律等手段，对经济运行和经济关系进行持续调节与控制，以保证经济协调、健康、快速发展。宏观调控政策主要包括财政政策、货币政策、产业政策、环境政策、就业政策、社会保障政策、管理贸易政策等。,总供给和总需求的平衡体现为价格。一般而言，供大于求则价格水平降低；反之价格水平上升。居民消费价格指数（CPI）、工业品价格指数（PPI）和原材料、燃料、动力购进价格指数是主要的价格指标。同时，社会价格水平受到货币供应量的影响，也受收入水平的制约。,居民收入水平和就业受制于宏观经济总体状况，也受国家收入分配政策、消费政策、法律法规的影响。居民收入水平直接决定消费者购买力水平，并影响社会总需求。全社会实现充分就业有助于社会稳定，有效提高居民收入水平，促进消费需求增加。,市场经济下，社会经济活动总量及增速取决于市场规模变化，而规模在总需求、总供给的此消彼长中扩大或萎缩。供给来自生产，中长期看取决于投资；供给应需求而生，因此需求是经济增长的原动力。通常认为，需求体现在消费、投资和进出口，即拉动经济的“三驾马车”；供给主要体现在工业品及农产品生产。因此，社会经济总量的变动情况主要从消费、投资、进出口、工业品生产等方面加以监测。,也被称为商业周期、景气循环，是指经济运行中周期性出现的扩张与紧缩交替更迭、循环往复的一种现象，是国民总产出、总收入和总就业的周期性波动变化。通常分为繁荣、衰退、萧条和复苏四个阶段。当经济处于衰退和萧条阶段时，缺乏核心竞争力的企业将大量倒闭，就业及经济总量下降。经济周期是客观的，人为力量能在一定程度上影响经济周期，但难以从根本上改变它。,宏观经济监测分析的内容,当前，我国经济基本处于持续健康阶段，但经济结构面临转型调整的挑战。,近年来我国总供给快速增加，成为“世界工厂”；经济发展主要依靠投资和外需拉动，内需相对疲软。今后一段时期，开拓内需和改善投资结构成为推动经济发展的主要方向。,2011年以来，价格总水平出现了一定上涨，通货膨胀压力越来越大，近期有所缓和,启动收入分配机制改革，各地提出工资薪金增长目标和提高最低工作标准，有望在一定程度上刺激居民消费。,目前，国家宏观调控政策进退两难。,宏观调控政策,财政政策,是国家按照根据一定时期的政治、经济、社会发展任务而确定的财政工作的指导原则，通过财政支出与税收政策来调节总需求。增加政府支出，可以刺激总需求，从而增加国民收入，反之则压抑总需求，减少国民收入。, 国民收入分配政策 预算收支政策 税收政策 财政投资政策 财政补贴政策 预算外资金收支政策 国债政策 其他财政政策,货币政策,是政府有关部门或中央银行为实现既定的经济目标（稳定物价，促进经济增长，实现充分就业和平衡国际收支）运用各种工具调节货币供给和利率，进而影响宏观经济的方针和措施的总和。通过政府对货币、信贷及银行体制的管理来实施。, 控制货币发行 存款准备金率 公开市场操作 调整再贴现率 调控对政府贷款 信用管制（如信贷计划、窗口指导、惩罚性央票等）,产业政策,尚无明确定义，可以看做中央或地方政府制定的，主动干预产业经济活动的各种政策的集合。产业政策能够调控经济结构，调节供给，影响经济的长期发展。, 产业结构政策 产业组织政策 产业布局政策,环保政策,一国的环境政策是其保护环境的大政方针，直接关系到该国的环境立法和环境管理，及其环境整体状况。环境政策对经济发展主要起限制和引导作用。,其他政策, 就业政策 社会保障政策 管理贸易政策 其他政策,宏观经济分析-主要监测指标,风险经理应当监测的宏观经济金融情况,了解当地社会、经济环境经营环境经济发展水平地区生产总值、地区生产总值增长率、人均地区生产总值；财政收入总量、财政收入增长率、地方税收收入总量、转移支付总量、县乡两级政府债务水平；城镇居民人均收入水平与结构、农村居民人均收入水平与结构、县域优势行业职工平均收入水平；城镇社会保障（养老、医疗、工伤、失业）覆盖率、农村社会保障（养老、医疗）覆盖率。自然环境与资源禀赋地理状况、区位特点、交通便利程度；主要的农作物、经济作物、水产资源、森林资源、矿产资源、水利资源；当地易发的主要自然灾害，包括气象灾害、地质灾害、病虫疫害等，各种自然灾害的发生特点，及主要影响的生产生活对象、影响程度和范围。产业结构 区域经济中农业、工业、服务业等三大产业的规模、结构，及其变动趋势；区域支柱行业及其特点，包括各行业的周期特性（是属于顺经济周期行业、逆经济周期行业，还是弱经济周期行业）、外向型程度、所处产业链位置及与上下游行业的关系、行业技术标准、国家或区域行业政策要求、环境保护政策与标准、是否有特许经营要求、行业平均规模、行业整体盈利水平等。,了解当地社会、经济环境经营环境（续）市场环境 房地产政策和价格，土地出让价格；行业协会、资产评估、资信评价、信用担保、仓储等中介服务机构是否发达，行为是否规范；土地经营权、林权、房地产、机器设备抵押品等生产要素的流转、交易市场是否活跃、成熟；财产保险覆盖率、农业保险险种及参保率。社会信用状况 金融机构贷款的平均不良率、各类型客户的贷款不良率；经济纠纷执行收回率、县域企业的欠税情况、政府性债务拖欠情况；企业近些年是否出现过大面积逃废银行债务，以及以前的农户贷款是否有过大范围故意赖债不还等情况。,风险经理应当监测的宏观经济金融情况（续）,了解当地社会、经济环境同业竞争态势 金融资源存款总量与结构、存款增长率；贷款总量与结构、贷款增长率。 其他银行机构 银行数量、网点分布、人员状况；各银行主要目标客户、产品特点；各银行在风险控制方面的主要做法。利率水平 小企业、个体工商户、农户等不同类型客户的平均贷款利率水平。风险状况 各银行不良贷款率、不良贷款余额及不良贷款变动趋势；各类型客户平均不良贷款率、不良贷款损失率；新发生大额不良贷款或重大客户风险情况。,风险经理应当监测的宏观经济金融情况（续）,主要外部数据来源,高速信贷投放，对推动经济企稳起到了重要作用。中国经济增长仍较粗放。部分地区和企业借强调“保增长”，放松了“调结构”。民营企业和中小企业遭遇成本上升、人民币升值、融资难。为了保持长期发展，中国经济结构调整的紧迫性不应放缓，而应加强。,一、经济增长仍然过度依赖投资投资仍是拉动中国经济增长的第一动力，服务业增加值占GDP的比重仍大大低于世界平均水平。我国GDP总量大概相当于全球GDP的8%，但消耗了世界能源的18%，钢铁的44%，水泥的53%。,二、“两高一剩” 行业有所抬头3月中旬全国粗钢日产量为194.5万吨,创历史新高。今年前三季度，由于高耗能行业增长较快，能源消费量大幅上升，全国规模以上工业企业单位工业增加值能耗同比只下降2.56%，与全年4%目标差距还很大。,三、环境污染总体形势不容乐观中国26%的环保重点城市和17%的地级市空气质量达不到国家二级标准；10%的耕地面积重金属超标；20%的水质为劣类。全国发生多起铅、铬、硅、化工、河流、海洋污染事件。,四、民营企业生存环境堪忧部分行业“国进民退”。如蒙牛、日照钢铁、鹰联航空等。信贷收紧对民营企业影响更大。国企和平台更容易获得融资。实体经济整体经营环境不佳，收益降低。部分资金转向民间借贷。如浙江温州、江苏宿迁、内蒙古鄂尔多斯、河南南阳等。,宏观风险监测分析示例：,（二）信用风险监测分析,产行业监测贷款组合监测资产质量风险变动结构性风险集中度基于内部评级的监测客户和交易对手监测其他业务信用风险监测金融市场业务表外信用业务,信用风险，尤其是不良贷款的反弹风险，在今后相当长一段时间，仍然是我国银行业的主要风险信用风险监测是指信用风险管理者通过各种监控手段和工具，持续、动态捕捉信贷资产组合及客户层面的异常变动，判断是否已经达到引起关注的水平或已经超过阈值。此外，还包括跟踪收集可能引发信用风险的重大事件，及时掌握、预警信用风险变化趋势等管理活动,1、产行业风险监测,产行业风险监测通常可以从行业环境风险、行业经营风险、行业财务风险、产业链风险和重大突发事件风险等方面着手。,示例1：十大行业风险监测,示例2：产能过剩行业风险监测,国家提出了钢铁、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、风电设备六个行业存在产能过剩问题,2、贷款组合监测,把贷款作为资产组合进行整体监测，能够评估业务多样化带来的风险分散效果，防止行业、区域、客户、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置。,组合监测基本理念前提条件：各项（类）资产间的相关性不同实现方式：低相关、负相关的资产进行组合配置，动态管理组合维度：通常是行业、区域、产品、期限等维度管理目标：风险一定时收益最大，或者收益一定时风险最小驱动因素：风险-收益均衡,整体状况不良贷款变动新发生不良贷款不良贷款清收、回调、抵债、核销分区域和业务条线资产质量新发放贷款质量,资 产 质 量,贷款形态迁徙向上迁徙向下迁徙信用等级迁徙跨多个等级迁徙到期收回监测,风 险 变 动,业务结构产品结构行业结构区域结构客户结构期限结构担保结构,结 构 性 风 险,行业集中度区域集中度担保集中度,集 中 度,对于结构性和集中度风险，风险经理要结合自身的业务组合、市场定位、资产组成和比较优势，灵活掌握和监测相关指标,贷款组合监测（续）,示例1：不良贷款监测分析,年初不良贷款余额1336亿元,当年新增贷款形成不良38亿元,清收358亿元,回调159亿元,抵债、核销12亿元,年末不良贷款余额1193亿元,降级348亿元,386亿元,529亿元,增加项,减少项,比年初减少143亿元,2004年以来我行不良率变化趋势,四大行不良率对比情况,次级贷款,可疑+损失贷款,清收不良贷款,不良贷款账龄结构情况,不良贷款与逾期贷款比较情况,亿元,近三年发放法人贷款占%,08年以来新发放法人贷款形成不良情况（已逾期不良贷款）,还旧借新64%,借新还旧3%,新增信用25%,新增客户6%,债务重组2%,法人贷款形态迁徙情况,迁徙金额,迁徙率,单位：亿元,41,贷款减值拨备稳步增长，风险抵补能力不断增强,资产质量和风险抵补同业比较,根据年报披露数据，我行静态风险水平仍然高于其他三大行不良率高于同业关注类贷款占比高于同业（3月末，我行关注类贷款3190亿元，占比6.2%）分类审慎程度优于同业逾期贷款与不良贷款的比例为75.4%，明显低于同业拨备覆盖率同业最低，拨贷比同业最高,政府融资平台,房地产,“两高一剩”,“三农”县域,政府融资平台贷款余额*亿元，比年初增加*亿元；占贷款总额的*%，比年初提高*个百分点公益性、准公益性、经营性平台贷款分别占20%、34%、46%；现金流全覆盖、基本覆盖、半覆盖、无覆盖平台贷款分别占；经济发达地区平台贷款占比60%； 县级以下平台贷款占比21%不良贷款余额*亿元，比年初减少*亿元； 不良贷款率*%，比年初下降*个百分点,12个主要“两高一剩”行业贷款余额5084亿元， 比年初增加393亿元，增幅8.4%，低于全行贷 款平均增幅6.6个百分点不良贷款余额131亿元，比年初减少16亿元；不良贷款率2.57%，比年初下降0.56个百分点水泥行业贷款比年初增加104亿元，增量限额（35亿元）使用率297%,县域贷款余额14609亿元，占全行贷款31%，比年初增加2675亿元，占全行贷款增量43%,农户小额贷款,房地产相关贷款（不含经营性物业贷款1046亿元）合计11180亿元，比年初增加2792亿元；不良贷款余额101亿元，比年初减少65亿元；不良率0.9%，比年初下降1.1PP法人房地产贷款余额4396亿元，比年初增加976亿元；,不良贷款余额54亿元，比年初减少58亿元；不良率1.24%，,比年初下降2.06个百分点,个人住房贷款余额6784亿元，比年初增加1816亿元；不良贷款余额47亿元，比年初减少7.4亿元；不良率0.7%，比年初下降0.4PP,示例2：重点、热点业务风险监测,根据不同时期的业务经营形势，捕捉前沿热点信息，把握风险监测重点，及时识别各类主要风险,示例3：信用风险缓释（担保结构）监测分析,法人贷款,个人贷款,基于RWA的风险分析,风险收益随等级变化趋势明显,示例4：基于新资本协议的风险监测,3、客户和交易对手风险监测,客户和交易对手风险监测内容包括：客户行为、经营和财务状况、企业发展前景，还款方式、担保缓释、风险定价、客户信用等级和风险分类形态变动，交易对手信用状况等。辖内客户重大信用风险事件的跟踪监测生产经营状况监测：减产、停产，销售大幅下降，利润大幅下滑等 突发风险事件监测：高管外逃，重大生产安全事故、环保事故，重大债务纠纷，重大投资损失等国别风险日本地震、利比亚动荡,企业环境污染和安全生产事故频发,客户风险监测示例1：,企业涉及非法经营和财务造假,客户风险监测示例2：,企业涉及民间借贷、老板出逃,客户风险监测示例3：,客户风险监测示例4：,(1)企业或法人代表涉案、涉诉,(2)与部分融资性担保机构合作面临风险部分与我行合作的融资性担保机构主体资格不合法，存在超额担保问题,(3)部分大集团、上市公司难以继续承担资产避风港的角色受政策因素，部分大型集团客户出现经营亏损，或资金紧张,(4)部分政府融资平台贷款风险显现已经逾期的平台贷款尚未逾期但已不良平台贷款近期发生重组的平台贷款公路行业平台贷款未来1年有贷款到期的平台客户,(5)重压之下部分房地产客户风险凸显,(6)三农贷款风险需要持续关注不良率超过30%的县支行,(7)大额不良客户（抓紧清收）,（一）掌握法人客户贷款风险基本情况一看借款人 客户基本情况主体资格及经营资格是否合法；借款人是否为股份公司，是单一公司或子公司；股东出资情况及股东实力、产权是否明晰；客户银行信用、商业信用记录以及客户法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录。客户内部管理情况 管理能力（从业经验和股东实力）；对外投资（多元化和沿产业链扩张），主要还得看管理能力，中国企业最大的风险就是盲目投资的风险，对外投资不能超越企业的管理能力和资金承受能力。 所处行业 是否为行业龙头、重点客户； 判断行业是否景气（定量指标：设备利用率和价格走势）； 如何看待产能过剩：市场经济发展的特征表现为优胜劣汰，反映为产能过剩，正常市场10%-15%的产能过剩是合理的，设备利用率的正常值在79%-83%之间，超过90%则认为产能不够，而价格走势较为直观反映供求关系。客户所处行业和区域。 主要受资源、原料、市场、运输距离以及产业集中度等的综合影响，最终反映为产品成本和产品价格的差异 。,风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险,（一）掌握法人客户贷款风险基本情况二看项目、用途：项目准入 项目未经有权部门同意立项，可行性研究报告未经有权部门批复或核准备案，项目及投资主体未取得土地、环评及特殊行业相关许可等合法性批件；项目不符合国家产业政策、农行信贷政策；项目资本金比例等指标或条件未达到准入要求。产品价格（包括销售价格与成本要素） 要清楚客户的产品价格在同类产品的比较，引起价格变化的主要因素，对上下游客户议价能力的强弱；产品价格的传导能力，价格变化是跟随，还是参与，还是有定价权等等。上游供应商和下游销售市场 通过了解客户交易对手的情况，来间接印证客户在业内的影响力、产品品牌知名度、市场竞争能力等；客户原材料供应的稳定性、可靠性。客户销售网络及客户资源。评价客户是否具有稳定的销售网络，上下游客户群体是否稳定。,风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）,（一）掌握法人客户贷款风险基本情况二看项目、用途（续）： 了解资金结算方式 购买原材料（设备）组织生产建设销售产品货款回笼：出钱和进钱是两个关键环节。购买原材料的结算方式和销售产品的结算方式，能够反映出项目地位的强弱和商誉的支持力度。 环保因素 环保准入是项目合法性具备的三大要素之一，并且越来越严格。关注客户可持续发展对低环保投入的依赖程度；关注环保对规模的准入要求。 是否该项目为新兴领域 没有经过市场检验的技术创新项目，风险是偏高的，贷款的收益与风险不匹配。因此，对一些高新技术项目，特别是带有实验性质的新技术项目，我行持审慎介入的态度，如要介入，则必须有足够的风险对冲措施。,风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）,（一）掌握法人客户贷款风险基本情况二看项目、用途（续）： 财务分析对上市公司要注意和公开披露的财务信息相结合 变化幅度 重点分析变化的原因，是否为临时性的、突发性的，还是常态性的、趋势性甚至是转折性的、不可逆转的；是全局性或行业性的，还是针对单个客户的等等。 应特别关注应收账款、其它应收款、预收账款、存货、其它应付款、在建工程、长期投资、经营性现金净流量、净利润等指标的变化及变化原因的揭示评价，评价上述指标变化对客户产生的影响。注重资产结构、负债结构、收入结构的合理性 判断财务结构的稳定性和发展的可持续性。（财务状况反映的是过去和现在，而信贷反映的是未来的信用，透过财务的分析判断未来发展的风险承受能力和持续增长能力）。 现金流 关注流量和净流量，最能体现客户自身造血能力的为经营性现金净流量，看企业现金流应综合近三年期来分析。 重点分析经营性现金流入量和销售收入对比，销售收入和短期负债的比例关系。经营性现金净流量和净利润对比（反映盈利的含金量）。盈利不一定产生现金流，银行更注重现金流。,风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）,（一）掌握法人客户贷款风险基本情况三看第二还款来源 保证担保担保行为无效虚假保证未定期复测担保能力贷款展期不规范丧失诉讼时效信用等级不符合规定抵押担保 虚评高估抵押物价值抵押物不易变现虚假或不规范担保手续未按规定办理保险抵押品保管手续不合规抵押物管理不当违规释放抵押物未按规定频率对抵押品价值进行重估及贷后动态监测,质押担保 质押虚假虚评高估质押品办理质押担保手续不规范质押贷款折扣率不符合相关规定质押品保管手续不合规未按规定频率对质押品价值进行重估及贷后动态监测,风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）,（二）掌握重要业务风险固定资产贷款虚假项目资本金 项目资本金投入不真实；项目资本金来源于企业所有者权益中虚增资本；项目资本金来源于企业在他行的借款或民间借贷等债务性资金；已开工项目，项目投资计划与实施进度计划不吻合。虚假项目投资与资金筹措 随意拔高项目总投资，套取银行更多贷款；随意压低项目总投资，逃避项目资本金不足；有意提高项目销售收入转投资金，以利减少银行借款，逃避审批权限的制约；项目用款计划安排与资金来源不相适应。 项目资金监管不到位 未开立项目资金专户，未与借款人达成项目资金管理协议；未根据项目进度发放贷款；未严格执行项目资金支付使用审批制度，并及时登记项目资金使用台账；贷款资金先于项目资本金投放使用。 销售款监管不到位 未建立项目销售台账，销售收入未及时进入项目专户；销售收入归行率低，被坐支或存入他行账户。 贷款收回计划未落实 未根据用款计划、施工进度、销售进度等制订分期还款计划，并严格执行分期还款计划；采取贷款到期一次性收回方式，未按销售进度及时收回项目贷款 。,风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）,（二）重要业务风险情况房地产开发贷款重要资料未收集齐全 未按规定收集开发商重要资料；未按规定收集项目报建审批相关资料 。项目准入条件未核实 未调查核实项目立项情况；合法性手续不符合规定；项目实际开发规模和建设内容等超出“四证”规定范围。工程进度与资金使用额度出现较大差距资金使用计划较大调整拒绝接受项目资金专户管理，转移销售收入，项目资金体外循环销售策略、销售价格、销售进度与计划发生较大差异，销售进度缓慢；销售收入没有按规定及时归还开发贷款,风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）,（二）重要业务风险情况政府投融资平台贷款承贷主体不合规 承贷主体为机关法人，公司的主要管理人员由政府官员兼任，公司与有关政府职能部门实为“两块牌子、一套人马” 。按商业化原则运作 按照国务院19号文件精神，政府平台贷款按照商业化原则运作，政府以出资额承担有限责任，政府担保无效。所有平台贷款同样强调项目合法性，资本金来源真实性，抵质押和担保的足值有效性，以及还款来源的可实现性。平台客户现金流覆盖情况,风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）,银行承兑汇票业务企业无准入资格 企业无经营、资金实力；非法人客户未提供100%保证金、全额存单等；企业信用记录不良，未测评信用等级 。贸易背景不真实 虚假商品、劳务交易关系；虚假交易合同 。,（二）重要业务风险情况流动资金贷款贷款额度核定不准确 流动资金贷款总额与借款人生产经营计划不相匹配，或超出企业的合理承受能力造成“垒大户”；客户还款期限内现金流量（第一还款来源）明显不足而核定贷款额度 。短贷长用 流动资金贷款期限与其正常生产经营周期明显不匹配，贷款期限过短，造成贷款到期不能按时偿还；将本应分期投放并分期偿还的方式改为一次投放、到期一次偿还的方式，积累违约风险。改变贷款用途 贷款用于固定资产、股权等投资，或违规流入股市、房市等。资金体外循环，存款不明原因大幅下降企业应收账款周期延长，企业现金回笼减缓 财务比率、利润表、资产负债表异常变动 财务比率异常变动指报告期内某些财务指标在同行业指标值的六个区间内变动2个区间及以上； 利润表异常变动是指销售收入与销售成本或营业费用、管理费用的配比存在明显不合理； 资产负债表异常变动指销售收入与应收账款或存货、销售成本与应付账款的配比存在明显不合理。,风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）,（三）掌握集团客户风险情况体制风险家族式管理投资决策风险集团规模扩张与市场扩展不协调资本运作主导型投资决策风险，如：经营性集团客户对外权益性投资占企业净资产的比例超过50，主要投资企业生产经营出现不利变化等关联交易风险关联企业多头融资、重复贷款，套取银行信用通过不公平交易转嫁经营成本、财务成本，或转移经营风险关联企业之间存在着复杂的债权债务关系，彼此发生大量的应收应付账款，提前或延后确认相互间的债权债务利用关联交易抽逃资金，通过关联企业之间的资产、债务重组及各种形式的改制。交易虚假,风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）,（四）掌握个人客户风险情况个人住宅抵押贷款经销商风险 经销商不具备销售资格或违反法律规定，导致销售行为、销售合同无效。如尚未获得销售许可证便销售房屋； 经销商在商品合同下出现违约，导致购买人违约。如经销商不能按合同规定的时间交付或质量出现问题，与借款人发生纠纷，直接影响借款人还款意愿（如项目烂尾）； 经销商高度负债经营时，存在经销商卷款外逃的风险。 借款人的经济财务状况变动风险 由于房产价值下跌而导致押值不足的风险 “假按揭”风险开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与商业银行签订按揭贷款业务合作协议，未有任何承诺，与某些不法之徒勾结，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款； 以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营贷款；以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组；银行内部与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款；所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明；开发商与购房人串通，规避首付政策限制。如将实际房价提高比例，再将虚假售价写入售房合同，然后商业银行