个人所得税代扣代缴系统用户指南.docx

个人所得税代扣代缴系统（V1.0.023） 用户指南 个人所得税代扣代缴系统用户指南使用说明本手册提供个人所得税扣缴义务人使用，非常欢迎关于该手册和软件的任何意见和建议，请将您的建议e-mail给documents。技术支持网站：浙江西安交大龙山软件有限公司个人所得税代扣代缴系统用户指南软件版本：V1.0.023手册版本：023发行日期：2006年5月14日 - II - 个人所得税代扣代缴系统用户指南概 述个人所得税代扣代缴系统既为扣缴义务人提供了方便快捷的报税工具，也为税务机关提供了全面准确的基础数据资料。本系统主要包括：基础信息录入、填写报表、生成申报数据、申报与反馈、统计查询、辅助工具等功能。系统流程图如下： - 92 -目 录第1章系统安装1第1节:运行环境1第2节:系统安装3第3节:数据库配置4第2章系统初始化8第1节:系统登录8第2节:初始化10第3章基础信息16第1节:扣缴义务人信息16第2节:纳税人信息20第4章填写报表25第1节:基本操作介绍25第2节:正常工资薪金收入30第3节:外籍人员正常工资薪金收入33第4节:全年一次性奖金收入36第5节:无住所个人取得数月奖金收入37第6节:补发工资薪金38第7节:特殊行业全年工资薪金收入39第8节:内退一次性补偿收入41第9节:解除劳动合同一次性补偿收入43第10节:非工资薪金收入45第11节:生成申报数据47第12节:预览待申报数据48第5章申报与反馈49第1节:网络申报49第2节:网络反馈52第3节:介质申报54第4节:介质反馈56第5节:纸质申报58第6节:纸质反馈录入61第6章打印税款凭证63第1节:打印代扣代收税款凭证63第7章查询统计68第1节:查询申报明细68第2节:查询申报表70第8章辅助工具71第1节:补报71第2节:自查73第9章系统管理75第1节:修改密码75第2节:操作员管理76第3节:网络参数设置78第4节:运行参数设置80第5节:税务局信息获取81第6节:在线升级83第7节:数据备份84第8节:数据恢复84第9节:日志管理88第10节:公告91附录1第1节:纳税人信息导入的文件格式1第2节:报表数据导入的文件格式7第3节:学历代码对照表14第4节:职业代码对照表15第5节:国籍代码对照表17第6节:国税发20059号文件22第1章 系统安装在开始安装之前，请先确认系统的软、硬件配置是否满足要求。一切就绪后，就可以通过安装文件方便的安装本系统。初次使用时，需要对系统的一些固定参数先进行设置。第1节:运行环境安装个人所得税代扣代缴系统之前，必须准备好软件与硬件环境，本节介绍的内容会帮助您提供必要的操作环境，请仔细阅读。软件配置操作系统：Windows98第二版及以上/Windows2000/Windows Xp浏览器：Internet Explorer5.5及以上系统日期：必须设置成当天日期日期格式：YYYY-MM-DD（本项在“开始菜单>>设置>>控制面板>>区域选项>>日期标签页”中设置。）硬件配置CPU：Pentium400 及以上内存：最小 64 MB 内存硬盘：2 GB 硬盘、850 MB 的可用空间光驱：20X及以上打印机网络配置直接连接互联网（拨号、DDN、网通、宽带等）通过局域网连接互联网提示网络配置不是必须的，在没有网络的情况下无需配置。第2节:系统安装系统安装有两种方式：一种从光盘安装；另一种是从网站上下载安装包后安装。方法一：从安装光盘安装1. 启动计算机。2. 将个人所得税代扣代缴系统安装盘放入光驱后自动运行该光盘，如图1.1所示。图 1.13. 单击安装按钮，开始安装本系统。方法二：从网站上下载安装包后安装1. 启动计算机。2. 从网站上下载安装包。请与主管税务机关联系获取下载本软件的网址。3. 运行安装文件“个人所得税代扣代缴系统安装程序.exe”。第3节:数据库配置除MSAccess数据库可以不安装，由系统自带外，其它几种数据库都必须在系统运行前根据用户需要进行相应的安装。本系统支持多种数据库，对各种数据库的版本要求如下： MSAccess 2000以上的版本 MSSQLServer 2000以上版本 MSDE 2000以上版本 Oracle 9i以上版本 MySQL 4.0以上版本通过设置系统安装目录中的配置文件TaxIncoming.Ini可以手工配置安装数据库。本节介绍的数据库配置，前提是您已经安装相应数据库，并完成了在数据库中的基础设置。n MSAccess系统安装后默认自带的数据库是MSAccess，无需进行配置。n MSSQLServer 双击打开安装目录下的TaxIncoming.Ini文件。 找到文件中的DBConfig_MSSQLServer项，分别设置数据源（Date Source）、数据库(Initial Catalog)、用户名(User ID)、密码(Password)，如图1.2所示。数据源中输入数据库安装所在的机器名，也可以是该机器的地址。数据库栏中输入的是您已创建的数据库的名称。用户名和密码是指可以访问数据库的用户名及其密码。图 1.2 n MSDE 双击打开安装目录下的TaxIncoming.Ini文件。 找到文件中的DBConfig_MSDE项，配置方法与MSSQLServer相同。分别设置数据源（Date Source）、数据库(Initial Catalog)、用户名(User ID)、密码(Password)，如图1.3所示。图 1.3n Oralce 双击打开安装目录下的TaxIncoming.Ini文件。 找到文件中的DBConfig_Oracle项，配置方法与MSSQLServer相同。分别设置数据源（Date Source）、用户名(User ID)、密码(Password)，如图1.4所示。图 1.4n MySQL 双击打开安装目录下的TaxIncoming.Ini文件。 找到文件中的DBConfig_MySQL项，配置数据源（Date Source），如图1.5所示。图 1.5第2章 系统初始化本章主要介绍有关系统初始化的内容，主要包括 系统登录，以及登录后对系统中一些主要参数的设置方法。第1节:系统登录业务说明： 初次登录以系统内置的操作员登录。操作步骤： 1. 安装完毕后，桌面上自动建立“个人所得税代扣代缴系统”的快捷方式，双击该图标，启动本系统。图 2.12. 以系统内置的操作员身份登录本系统。(操作员代码：001；密码：123456)图 2.23. 在上图所示的登录窗口中单击登录按钮进入本系统主界面。第2节:初始化业务说明： 在首次运行本系统时会自动弹出本功能窗口，便于您对系统中一些参数的设置。非首次运行本系统时，您可以通过单击“帮助>>设置向导”来使用本功能。操作步骤： 1. 在初次登录时，系统会自动弹出设置向导窗口，如图2.4所示。第一步，录入扣缴义务人编码。图 2.32. 第二步，配置服务器参数，主要包括接收、更新服务器设置和代理服务器设置两部分。如果税务机关的受理方式是网络方式，那么需要配置服务器参数。接收、更新服务器设置时从税务机关获取地址。 接收服务器为个人所得税申报和反馈时连接的服务器，一般放在税务机关端使用。更新服务器为系统在线升级时连接的服务器，一般放在软件开发商端使用。 如果企业端系统运行于局域网中的计算机上，并且是通过代理服务器上网，那么必须要在这里设置代理服务器参数，但在设置时需要网络管理员支持并提供具体参数。Ø 使用代理服务器：本项默认为未选择，表示直接连通互联网，不通过代理。如果要使用代理服务器，则选择本项。Ø 代理服务器类型：支持http、socks4、socks5三种。Ø 代理服务器地址和端口：填写代理服务器的内网地址和开通代理端口。（请询问本单位系统管理员）Ø 用户验证：若代理服务器设置了用户，则选择本项。Ø 用户名和密码：录入访问代理服务器的用户名和该用户的密码。Ø 测试连接：单击测试连接按钮可以测试设置的代理服务器信息是否正确。3. 第三步，设置证书，如图2.4所示。您可以根据所持有的证书对相关信息进行设置，主要设置证书类型和证书来源。证书类型有CA单证书、CA双证书和总局加密算法三种。证书来源有USB棒和介质两种。图 2.4 如果证书类型是总局加密算法，则无须选择证书来源。系统默认的证书类型就是总局加密算法。 如果证书类型是CA单证书或CA双证书，则需要选择证书来源。如果选择的证书来源是软盘，系统要求您选择软盘上存放的证书文件和私钥文件，并录入私钥密码。如果选择的证书来源是USB棒，则只需直接录入私钥密码。4. 第四步，设置运行参数，如图2.5所示。 系统启动时获取反馈信息：本项默认为选中，表示系统在启动时会自动获取反馈信息。 业务窗口打开时显示帮助信息：本项默认为选中，表示在业务窗口打开时，系统会自动显示该业务的相关帮助信息。 界面方案：本系统提供四种不同的界面方案，默认为“传统方案”。图 2.5 第五步，下载税务局信息，如图2.6和图2.7所示。下载的基础信息主要包括主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部分。图 2.6图 2.7提示设置向导是为了便于您在首次运行本系统时，对系统中一些固定参数的设置。您也可以在之后的使用过程中通过“系统管理>>网络参数设置”、“系统管理>>运行参数设置”、“系统管理>>税务局信息获取”和“基础信息>>扣缴义务人信息”功能对这些参数进行再设置。第3章 基础信息基础信息包括扣缴义务人信息和纳税人信息两部分。初次使用本系统，在进行系统设置后应将所有基础信息完整录入。第1节:扣缴义务人信息业务说明： 扣缴义务人是指依照法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人。本功能用于修改扣缴义务人的基本信息和证书信息。操作步骤： 1. 系统主界面如图3.1所示。图 3.12. 选择“基础信息>>扣缴义务人信息”，或直接单击主界面上的扣缴义务人信息按钮，如图3.2所示。（初次登录时使用设置向导功能后系统会自动从主管税务机关下载扣缴义务人信息并在本功能中显示。）图 3.23. 在基础信息标签页中，直接在各栏中显示扣缴义务人的基础信息。在这里需要注意二点： 基础信息中带“*”项为重要项。 扣缴义务人编码在前一章介绍的设置向导功能中已设置，在这里系统直接显示，不能修改。4. 在证书信息标签页中，您可以根据所持有的证书对相关信息进行设置，如图3.3所示。具体请参见第2章第2节设置向导中的相关介绍。图 3.35. 单击确定按钮，保存录入的扣缴义务人数据和设置的证书信息，然后退出本功能窗口。如果单击取消按钮，则系统将不保存任何信息直接退出本功能窗口。第2节:纳税人信息业务说明： 纳税人信息包括从扣缴义务人处取得所得的所有雇员、非雇员、股东投资者、外籍人员等纳税人的基础信息。录入信息： 纳税人信息的导入有两种方式。第一种方式为从第三方的软件如财务软件导出纳税人信息，然后对纳税人信息根据本系统的要求进行整理后导入到本系统中。第二种方式为使用本系统提供的Excel模板填写纳税人信息，然后将Excel文件导入到本系统中。方法一：从第三方软件获取纳税人信息1. 从第三方软件如财务软件中导出纳税人信息，可以导入为Txt格式或Excel格式。2. 导入文件到本系统中。第一步：单击导入按钮，选择是“导入中国纳税人信息”或“导入外籍纳税人信息”。第二步：选择导入文件。第三步：将外部EXCEL文件中的列与本系统中纳税人信息显示的项目进行对应。图 3.4第四步：如果文本文件中保存的纳税人信息显示有标题行，则必须选中“导入的数据文件有标题行”选项，然后才能进行导入。第五步：单击导入按钮完成从外部文件的导入，导入后系统显示如图3.4。图 3.5方法二：根据Excel模板准备导入数据1. 在本系统的主界面中点击“帮助”。图 3.62. 打开帮助后，选择“附录四/ Excel模板文件下载”，点击右侧的“中国纳税人信息”或“外籍纳税人信息”获取Excel模板。3. 打开Excel文件，逐行填写相应的信息。4. 准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能将文件导入到系统中。提示扣缴义务人可以多次导入纳税人基础信息，多次导入时对于当前已经存在的信息系统不进行处理，但会给出相应的提示信息，对于当前不存在的信息则会继续导入到系统中。第4章 填写报表本章主要详细介绍各张报表的适用范围及其填写方法。在报表填写中，像修改、打印、高级设置这些基本操作都是一样的，在本章第1节中有详尽的介绍，所以在阅读本章时请仔细阅读该节。第1节:基本操作介绍业务说明： 基本操作主要包括：报表数据导入、修改、删除、保存、查找、打印、导出、高级设置、关闭。操作介绍： n 导入本系统对所有报表提供了从外部文件导入报表数据的功能，导入有两种方式，第一种方式为从第三方的软件如财务软件导出纳税人信息，然后对纳税人信息根据本系统的要求进行整理后导入到本系统中。第二种方式为使用本系统提供的Excel模板填写纳税人信息，然后将Excel文件导入到本系统中。方法一：从第三方软件获取纳税人信息以导入正常工资薪金收入为例，主要有以下几个步骤：Ø 第一步：从财务软件中将正常工资薪金收入的有关数据直接导出，可以导出为Txt格式或Excel l格式。Ø 第二步：在本系统中导入正常工资薪金数据，单击工具栏中的“导入”按钮，然后在如下图4.1所示窗口中，选中“从外部数据导入生成”选项，然后单击浏览按钮选择外部文件。图 4.1Ø 第三步：确认无误后单击确定按钮。Ø 第四步：将外部文件中的列与本系统正常工资薪金收入明细表要求显示的项目进行对应。Ø 第五步：单击导入按钮完成从外部文件完成报表数据的导入。方法二：根据Excel模板准备导入数据1. 在本系统的主界面中点击“帮助”。图 4.22. 打开帮助后，选择“Excel模板文件下载”，点击右侧的“正常工资薪金收入”获取Excel模板。3. 打开Excel文件，逐行填写相应的信息，您也可以单击Excel工作薄中的“填表说明”工作表，查看填表说明。4. 准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能将文件导入到系统中。n 修改每张报表在填写了以后，如果要修改纳税人收入信息，可以用鼠标双击要修改的记录，在修改窗口中修改。n 删除如果要删除纳税人收入信息，只要在选中该记录后单击删除按钮。n 保存每张报表在数据信息录入过程中，每录入完一条数据系统都会自动保存。n 查找系统针对每张报表分别提供了各种查询条件，便于进行查询。 在进入每张报表的填写功能时，系统默认是不显示查找条件的，您需要单击查找按钮才能显示查找条件。 单击查找按钮，可以按一个单独条件，或是多个组合条件进行查询。n 打印、导出在查找到相应信息后单击打印或导出按钮，可以将当前纳税人收入信息打印或导出。n 关闭单击关闭按钮退出报表填写功能。第2节:正常工资薪金收入业务说明： 正常工资薪金收入明细表适用于正常按月发放的工资薪金。本报表每月只能填报一次，申报后如果发现还有收入数据需要申报，请使用“辅助工具>>补报”功能。发放月份，默认为本月即申报月的上一个月。所得月份指纳税人取得所得实际所属的月份。操作步骤： 1. 选择“填写报表>>正常工资薪金收入”，或直接单击主界面上的正常工资薪金收入按钮。2. 如果您当月还没有生成过正常工资薪金数据，那么您将看到如图4.3所示的提示信息，询问您是否要使用自动生成工资薪金数据向导，建议您单击确定按钮使用该向导。如果您当月已生成过正常工资薪金数据，那么在进入本功能后系统自动显示报表数据。图 4.33. 单击确定按钮，您可以根据实际情况选择填写方式。图 4.4提示1. 在出现如图4.3所示的提示信息时，如果您单击了取消按钮，系统就认为您不需要使用自动生成工资薪金数据向导，也就不会出现如图4.4所示的窗口。在这种情况下，您如果需要调出该向导窗口，可以单击本功能主界面上的导入按钮2. 准予扣除的捐赠额，按税法规定指个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠。捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额30%的部分，可以从其应纳税所得额中扣除。只有当纳税人向宋庆龄基金会、中国福利会、中国残疾人福利基金会、中国扶贫基金会、中国煤矿尘肺病治疗基金会、中华环境保护基金会、中华红十字会、中华慈善总会、青少年活动场所、老年服务机构，以及通过非营利机构向教育事业的捐赠等的准予扣除的捐赠额为实际捐赠额。第3节:外籍人员正常工资薪金收入业务说明： 外籍人员正常工资薪金收入明细表适用于外籍人员(包括华侨、香港、澳门、台湾同胞)正常按月发放的工资薪金。操作步骤：1. 选择“填写报表>>外籍人员正常工资薪金收入”，或直接单击主界面上的外籍人员正常工资薪金收入按钮。2. 如果您当月还没有生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么您将看到如图4.5所示的提示信息，询问您是否要使用自动导入外籍人员正常工资薪金数据向导，建议您单击确定按钮使用该向导。如果您当月已生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么在进入本功能后系统自动显示报表数据。图 4.53. 在上图中单击确定按钮后，出现如图4.6所示窗口。本报表的填写方法共有三种：一是导入以前月份已生成的报表，然后进行修改；二是从外部数据文件直接导入生成报表；三是先生成零工资记录，然后手工再修改报表数据。您可以根据实际情况进行选择。图 4.6提示1. 在出现如图4.5所示的提示信息时，如果您单击了取消按钮，系统就认为您不需要使用自动导入外籍人员正常工资薪金数据向导，也就不会出现如图4.6所示的窗口。在这种情况下，您如果需要调出该向导窗口，可以单击本功能主界面上的导入按钮。2. 外籍人正常工资薪金外汇牌价的获取方式：外币折合人民币时，如为美元、日元和港币，应当按照填开完税凭证的上一月最后一日中国人民银行公布的人民币对上述本种货币的基准汇价，折合成人民币计算缴纳税款；如为美元、日元和港币以外的其他货币的，应当按照填开完税凭证的上一月最后一日美元对人民币的基准汇价和国家外汇管理局提供的同日纽约外汇市场美元对主要外币的汇价进行套算，按套算后的汇价作为折合率计算缴纳税款。第4节:全年一次性奖金收入业务说明： 全年一次性奖金收入明细表适用于全年一次性奖金，在一个纳税年度内只能使用一次。本表填写时，要求先录入纳税人本月工资薪金数据。如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。操作步骤： 本报表的填写方法共有二种，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。 进入本功能窗口后单击导入按钮从外部文件导入报表数据。 进入本功能窗口后单击新增按钮，逐项录入纳税人全年一次性奖金收入数据，录入完成单击保存按钮。第5节:无住所个人取得数月奖金收入业务说明： 无住所个人取得数月奖金收入明细表适用于国税发20059号文件（文件内容详见附录）规定的无住所个人取得除全年一次性奖金以外的其它各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等的各种名目奖金，如果该个人当月在我国境内没有纳税义务，或者该个人由于出入境原因导致当月在我国工作时间不满一个月的情况。只有在当月境内工作天数小于当月天数时，无住所个人取得的奖金收入适用于此表。操作步骤： 本报表的填写方法共有二种“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。第6节:补发工资薪金业务说明： 补发工资薪金收入明细表适用于在按照国家财政部文件规定普调工资时，申报补发工资数据。而且本表只能在按照国家财政部文件规定普调工资时使用，其他时间不得使用。操作步骤： 本报表的填写方法共有三种，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。 外部文件导入数据。进入本功能窗口后单击导入按钮从外部文件导入报表数据。 逐条录入纳税人收入数据。进入本功能窗口后单击新增按钮，逐项录入纳税人收入数据，录入完成后单击保存按钮。 同时录入多个或全部纳税人的收入数据。单击本功能主界面上的生成补发工资数据按钮，在该窗口中，首先选择多个或全部纳税人，然后设置补发的起始月份，最后在“所属月份补发额”栏中录入所选纳税人的补发额，确认后单击确定按钮生成纳税人补发工资数据。第7节:特殊行业全年工资薪金收入业务说明： 本表适用于从事采掘业、远洋捕捞业、远洋运输业和财政部确定的其它行业的纳税人在年终汇算清缴时使用，平时按月扣缴税款时不得使用。适用此政策的纳税人须到当地主管税务机关确认。本表的填写时间一般是在1月1月至1月31日之间。操作步骤： 本报表的填写方法共有二种“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 4.7提示图4.7所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。第8节:内退一次性补偿收入业务说明： 本表适用于内部退养取得的一次性收入。本表填写时，要求先录入纳税人本月工资薪金数据。如果当月没有正常工资薪金而需要填写本表时，可先将本月正常工资薪金明细表中所有项目填写为零。操作步骤： 本报表的填写方法共有二种“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 4.8提示图4.8所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。第9节:解除劳动合同一次性补偿收入业务说明： 解除劳动合同一次性补偿收入明细表适用于解除劳动合同取得的一次性补偿收入。其中本报表中的免征额是统计局提供的当地上年职工年平均工资3倍的数额。操作步骤： 本报表的填写方法共有二种“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 4.9提示图4.9所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。第10节:非工资薪金收入业务说明： 非工资薪金收入明细表适用于取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息股息红利所得、偶然所得、财产租赁所得、财产转让所得、经国务院财政部门确定征税的其它所得的纳税人。操作步骤： 本报表的填写方法共有二种“导入”与“手工增加”，您可以根据实际情况，选择适合您的方法。图 4.10提示图4.10所示为手工增加时的界面。如果使用导入方式，那么应先准备好导入文件（如Excel文件），这个导入文件可以是您自己编辑录入的，也可以是直接从财务软件中导出的，然后再导入本系统。第11节:生成申报数据业务说明： 进行扣缴申报时，必须生成并报送扣缴个人所得税报告表，其相关数据来源于前述9张支付收入明细表，在这里您不能直接修改报告表数据。报告表数据生成后，如果各张支付收入明细表没有进行修改，则不必再进行数据生成操作。操作步骤： 1. 选择“填写报表>>生成申报数据”，或直接单击主界面上的生成申报数据按钮。系统开始自动生成扣缴个人所得税报告表。图 4.11第12节:预览待申报数据业务说明： 生成扣缴个人所得税报告表后，可以在本功能中查看所有待申报的报表信息。操作步骤： 1. 选择“填写报表>>预览待申报数据”，如图4.12。121图 4.122. 单击打印全部报表按钮，打印所有待申报报表。第5章 申报与反馈考虑到申报情况的多样性，本系统提供网络、介质和纸质三种申报方式。在实际使用过程中，您可以根据实际情况选择相应的申报方式。是否能够实行网上申报，需询问主管税务机关。针对三种申报方式，系统也提供了对应的三种反馈结果获取方式。第1节:网络申报业务说明： 主界面下方的状态条上有显示网络连接状态，当操作员确认当前网络处于联机状态，并填写和生成了所有需报送的报表后，使用本功能将报表发送到税务机关。操作步骤： 1. 选择“申报与反馈>>网络申报”，或直接单击主界面上的网络申报按钮，如图5.1所示。图 5.12. 如上图所示，本功能主要显示以下两部分内容： 总的纳税人数、收入总额和合计应纳税额，该部分信息在窗口的最上部显示。 包括每张报表的详细信息和总的支付收入额、应纳税额、人数以及申报状态信息。本功能中显示的报表申报状态为“待申报”。鼠标双击某一报表名称，可以查看该报表的详细信息。3. 确认申报文件数据无误后，如图5.2所示单击申报发送按钮将其发送到税务机关进行申报。图 5.2提示本功能中根据申报结果显示的申报状态共有待申报、已申报未反馈、局端处理中、已申报四种。第2节:网络反馈业务说明： 税务机关处理完网上申报数据后，会生成该扣缴义务人的申报结果反馈文件。扣缴义务人端的操作人员需要通过本功能将反馈结果文件下载到本系统。操作步骤： 1. 选择“申报与反馈>>网络反馈”，或直接单击主界面上的网络反馈按钮。2. 单击下载按钮，系统自动从税务机关下载所有您申报后尚未获取的反馈信息。如果您每月申报后就及时使用本功能下载反馈信息，那么在本功能中如图5.3所示只显示本申报月的反馈信息。如果您每月申报后没有及时下载反馈信息，那么在本功能中下载后显示的将是多个月份的申报反馈信息。选择申报所属月份后系统显示该月申报反馈信息。图 5.3提示1. 本功能中显示的反馈信息共有申报成功尚未扣款、申报成功扣款失败、申报成功扣款成功、申报失败四种类型。2. 如果您每月申报后没有及时下载反馈信息，并不会影响下一发放月份的正常申报。第3节:介质申报业务说明： 按照主管税务机关的要求使用介质申报的情况下，您可以使用本功能进行介质纳税申报。操作步骤：1. 选择“申报与反馈>>介质申报”，或直接单击主界面上的介质申报按钮。图 5.42. 如上图所示，本功能主要显示以下两部分内容： 总的纳税人数、收入总额和合计应纳税额，该部分信息在窗口的最上部显示。 包括每张报表的详细信息和总的支付收入额、应纳税额、人数以及申报状态信息。本功能中，申报数据尚未导出前申报状态为“待申报”，在申报数据导出后显示为“已导出”。鼠标双击某一报表名称，可以查看该报表的详细信息。3. 确认显示的申报文件数据无误后，单击数据导出按钮将申报文件保存到介质上，然后拿到税务机关进行申报。图 5.5第4节:介质反馈业务说明： 税务机关处理完申报数据后，会立即生成申报反馈结果文件，并将该结果文件写到介质上。操作人员需要通过本功能将反馈结果文件导入到本系统。操作步骤： 1. 选择“申报与反馈>>介质反馈”，或直接单击主界面上的介质反馈按钮。2. 每月需要导入的申报反馈结果文件只有一个，单击导入按钮，选择存储在磁盘或其他介质上的反馈文件后单击打开按钮。图 5.6提示1. 反馈结果一般有申报失败，申报成功，扣款失败，扣款成功四种。2. 每月介质申报完成后，必须及时导入该月的申报反馈结果，否则在下月进行申报时会出现错误。第5节:纸质申报业务说明： 考虑到申报方式的多样性，您根据需要也可以选择使用纸质申报的方法手工进行纳税申报。操作步骤： 1. 选择“申报与反馈>>纸质申报”。2. 确认显示的申报文件数据无误后，单击打印所有报表按钮，出现提示如图5.8，此时单击确定按钮。 图 5.7图 5.83. 系统出现“另存为”窗口，要求保存需要打印的报表，图5.7中所示需要打印的报表共有3张，依次分别进行保存。下图5.9所示为保存第1张报表“纳税人基础信息汇总”。第2张、第3张报表的保存方法与第1张相同。图 5.94. 在保存报表文件的同时，系统会自动在打印工具中打开该文件，如图5.11中所示“纳税人基础信息汇总”。图 5.105. 在上图所示界面中，选择“文件>>打印”打印报表。6. 分别打印出所有需要报送的报表，然后您就可以拿到税务机关进行申报。第6节:纸质反馈录入业务说明： 税务机关处理完申报数据后，企业端通过本功能将申报反馈结果手工录入到本系统中。反馈结果一般有申报失败，申报成功，扣款失败，扣款成功四种。操作步骤： 1. 选择“申报与反馈>>纸质反馈录入”。2. 单击录入按钮，出现“纸质申报反馈信息”录入窗口，您需要在该窗口中输入申报后的反馈结果，具体包括申报唯一识别号、反馈类型和反馈信息。录入完成后单击保存按钮。图 5.11提示每月纸质申报完成后，必须及时录入该月的申报反馈结果，否则在下月进行申报时会出现错误。第6章 打印税款凭证扣缴义务人在进行扣缴申报后，需要为纳税人开具个人所得税代扣代收税款凭证，告知纳税人已扣缴税款，并作为纳税人向税务机关索取个人所得税完税凭证的依据。第1节:打印代扣代收税款凭证业务说明： 本功能用于打印代扣代收税款凭证。操作步骤： 1. 选择“打印税款凭证>>打印代扣代收税款凭证”，或直接单击主界面上的打印代扣代收税款凭证按钮, 如图6.1所示。图 6.12. 设置查询条件后单击查找按钮，系统自动查询并显示相关代扣代收税款凭证的信息。不设置任何查找条件的情况下，默认显示所有信息。图 6.23. 需要作废代扣代收税款凭证时，首先应该定位到该凭证，确认显示的凭证确实要作废时则单击作废按钮进行作废。4. 单击打印按钮后开始打印代扣代收税款凭证，打印的方法有两种。方法一：与“纸质申报”功能中介绍的打印方法相同，先保存需要打印的凭证信息，然后再进行打印。在图6.3所示“页面设置”窗口中单击确定按钮开始保存并打印凭证信息。图 6.3方法二：在上图所示的窗口中单击打印机按钮，接着如图6.4所示在“名称”栏中直接选择一台本机目前已连接的打印机，然后单击确定按钮进行打印。图 6.4提示在本功能中，无论是打印还是作废代扣代收税款凭证的操作都是针对当前查找到的凭证，所以您在执行这些操作前必须要先设置查找条件找到您所需要的代扣代收税款凭证信息。第7章 查询统计本章介绍两部分内容：查询申报情况和查询历史报表。查询申报明细主要是从“扣缴个人所得税报告表”中详细查询纳税人的申报情况。查询申报表功能则是可以对已生成了“扣缴个人所得税报告表”的发放月份的报表进行查询。第1节:查询申报明细业务说明： 本查询功能主要针对纳税人，查询其申报的项目与金额等详细情况。操作步骤： 1. 选择“查询统计>>查询申报明细”。图 7.12. 系统提供了多种查询条件，可以按“发放月份”、“纳税人姓名”、“证照类型”、“证照号码”等条件进行单独或是组合式的查询。不设置查询条件的情况下默认查询所有申报情况。例如：选择发放月份为“2005年03月-2005年04月”，录入纳税人姓名“陈永”，单击查询按钮后系统显示这两个月中陈永的申报情况，并按支付类型逐条显示。3. 单击清空按钮，清空当前设置的查找条件。第2节:查询申报表业务说明： 某一发放月份已生成了“扣缴个人所得税报告表”，那么该月份的报表就能在本功能中进行查询。本查询功能主要用于查询扣缴义务人的申报情况。操作步骤： 1. 选择“查询统计>>查询申报表”，选择“发放月份”后单击查询按钮进行查询，如图7.2所示。图 7.22. 单击清空按钮，清空当前设置的查找条件。第8章 辅助工具补报和自查都是针对已经申报后发现还有收入数据需要申报的情况。两者之间的区别就在于：补报要求的时间是在纳税期限内；而过了纳税期限后就需要使用自查功能。第1节:补报业务说明： 在纳税期限内，通过检查发现还有收入数据需要申报时：录入补报收入额；将补报收入额与原申报收入额进行合并，以合计数重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现补申报。对系统自动计算的数据必须进行核对，如自动计算数据有偏差，请及时修改为正确数据。在一个申报月里每个纳税人每个支付类型只允许补报一次。操作步骤： 1. 选择“辅助工具>>补报”。2. 单击新增按钮。选择某一支付类型后显示该类型的补报窗口，直接在该窗口的相应栏目中录入纳税人的补报数据。第2节:自查业务说明： 在主管税务机关要求时，发现还有收入数据需要申报时：录入自查收入额，自行填写时应将自查收入额与原申报收入额进行合并；以合计数作为收入额重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。在一个申报月里每个纳税人每个支付类型只允许自查一次。操作步骤： 1. 选择“辅助工具>>自查”。2. 单击新增按钮，选择某一支付类型后显示该类型的自查窗口，直接在该窗口的相应栏目中录入纳税人的自查数据。如图8.1所示为“增加正常工资自查信息”窗口。图 8.1第9章 系统管理本章主