财务共享服务中心方案ppt课件.ppt
,财务共享服务中心方案,目录,1、财务共享服务中心的建设背景2、财务共享中心业务规划3、浪潮财务共享服务中心系统解决方案4、企业实践分享5、浪潮简介,财务共享服务的定义及发展,财务共享服务定义 严格地说，财务共享服务是通过将易于标准化的财务业务进行流程再造与标准化，并由共享服务中心统一对其进行处理，达到降低成本、提升客户满意度、改进服务质量、提升业务处理效率目的的作业管理模式。,福特公司第一个建设财务共享服务中心,财务共享服务发展历程,80年代初期,杜邦、通用电器相继成立财务共享服务中心,80年代后期,摩托罗拉在天津成立亚州财务共享服务中心,1999年,超过86%的世界500强企业都成立自己的财务共享服务中心,至今,海尔、中兴、苏宁等企业分别建立财务共享服务中心,2000-2005年,集中会计处理内部交易处理会计辅助核算,往来管理固定资产报表管理,全面预算资金管理人力资源集中采购,财务共享服务采购共享服务HR共享服务,统一核算规范，集中财务核算，数据管理集中，形成集团实时的汇总、合并报表,实现集团化的战略管控，强化集团的业务控制能力,整合资源、降本增效,集中决策：整合数据、提供分析、辅助决策,集团企业的信息化发展历程,财务共享为集团企业所带来的价值,目录,1、财务共享服务中心的建设背景2、财务共享中心业务规划3、浪潮财务共享服务中心系统解决方案4、企业实践分享5、浪潮简介,建设财务共享中心建设的关键要素,组织,财务共享运营模型财务共享中心组织机构共享中心选址服务水平协议（SLA）,人员,人力资源成本人员知识和技能水平培训和知识转移人员绩效考核及职业发展,业务流程,内控制度文档业务流程文档风险控制流程优化,IT系统,企业架构IT架构业务及运营管理平台知识库员工自助服务平台,战略,财务共享中心定位 财务共享中心涵盖内容财务共享中心建设模式 财务共享中心运营模式,建设财务共享中心建设的战略定位,“管控服务型”财务共享,一般财务共享,多种共享中心建设模式的支持，满足企业管理需要,集团企业可以根据自身的规模、业态相关性，选择适合自己的共享中心建设模式。,财务共享服务业务内容,采购,生产,费用,销售,薪酬管理,费用报销,集中结算,数据中心/会计档案,应付管理,固定资产,税务管理,合同,集中核算,横向业务延伸,成本,应收应付,薪酬,资产,应收管理,可以纳入财务共享服务的业务：报账（费用、应付、薪酬、固定资产、应收等）、核算、结算、数据分析；可以根据集团的实际情况分阶段分步骤逐步拓展共享范围；,财务共享服务业务内容,共享服务中心业务流程梳理,业务核算流程,收入核算流程成本费用核算流程存货核算流程在建工程流程资产核算流程税金计缴流程应付款核算流程银行贷款核算流程资金拨付流程总账核算流程 ,操作管理流程,出纳管理流程对账管理流程资金管理流程报表管理流程会计稽核流程会计核算流程原始凭证管理流程档案管理流程 ,共享中心组织柔性设置，实现专业化分工,共享中心组织柔性设置，实现专业化分工,示 例,业务流程优化与提升,智能终端,及时通信技术,扫描设备,业务流程,提高整体效率需要全员的共同努力！,流程中随时调阅影像,业务部门,各级主管,报账控制系统,财务核算系统,财务共享中心,电子档案系统,财务共享工作平台,单据审核,单据审批,付款办理,账务处理,报账申请,共享任务池服务办理,凭证制单,电子支付,影像扫描,查询对账绩效考核,资金管理系统,报账单,银行付款,全面预算管理,合同订单,流程中随时分析控制,资金计划,头寸调度,现金流管理从业务端开始,价值管理精准及时,移动应用实时审批,共享服务中心业务流程优化,财务共享服务中心在企业中的地位,随着管控型共享服务中心在集团的发展，其职能及定位也可能会发生变化 。,近期,中期,远期,目录,1、财务共享服务中心的建设背景2、财务共享中心业务规划3、浪潮财务共享服务中心系统解决方案4、企业实践分享5、浪潮简介,财务共享服务中心信息系统定位,战略财务,共享财务,业务财务,网上报账,对外信息披露,内部管理报表,成本核算,财务核算,总账,催缴催报,税务管理,税务核算,资金支付,资金管理,银行对账,资金计划,动支申请,借还款,费用报销,应收应付,收款付款,稽核/复核,凭证制证,业务操作平台,档案管理,电子影像,费用分析,运营管理平台,运营支撑平台,绩效看板,绩效管理,运营分析,作业管理,质量管理,员工信用,流程定义,类型定义,结算支付,收入核算,费用核算,财务报表,报表管理,组织定义,参数设置,费用预算,预算编制,预算控制,预算执行,预算分析,外部系统,内部系统,电商,差旅服务,供应链,CRM,生产,合同,项目管理,银行/财务公司,税务机构,呼叫中心,知识管理,员工/共享中心 信息门户,3,浪潮共享中心架构图,示例1:财务共享模式下的报账流程产品展示,对私业务个人费用报销业务示例,报账单录入,预算控制,费用预算控制,初审员初审,影像扫描,业务领导审批,共享中心任务管理,对共享中心接收的工作任务进行统一分配、统一调度的管理平台，通过派工规则将进入SSC中的任务，分配到不同的作业岗位的提取范围，并由作业人员进行处理的过程,共享中心作业池,总账核算池,资金结算池,资产核算池,应收应付池, ,作业池内部任务流转,组长,组长,组长,组长,紧急程度 入池时间,总账核算组,资金结算组,资产核算组,应收应付组, ,组长,业务数据进入作业池,任务池中的单据通过派工规则分配到各岗位可提取范围中,各岗位在任务组中提取单据,抢单派单,抢单派单,抢单派单,抢单派单,产品示意,共享中心任务池提单规则,工作平台同时提供了业务人员便捷的操作主页在工作平台上列示了需要处理的待办任务列表业务人员选择待办任务后，系统自动转到对应的工作界面进行任务处理。,产品示意（抢单式）,形成各岗位待办任务,产品示意（派单式）,财务共享中心稽核岗位稽核,财务共享中心结算岗付款结算,银企直连平台,银行,财务共享中心核算岗制证,业务单元采购部,财务共享中心财务,合同系统,决策分析,传送付款指令,回传付款信息,对公业务业务单元采购付款报账示例,开始,结束,报账系统,业务单元领导,更新合同付款信息,共享平台,集团领导,示例2:业务财务一体化，夯实集团横向管控基础,产品示意,业务员签订合同后，根据合同进度进行合同付款申请，自动生成报账单。,合同结算,合同付款申请单,上市公司,集团公司,资金管理体系,资金监控分子公司分别开户资金业务单独开展总公司统一监控与 统一查询,统收统支集团为各下属单位统一开设银行实名账户，归集团统一管理。所有（内、外）收支结算由集团总部统一办理，集中结算下级单位没有资金支配权现金池：内部调剂、内部结算，提高结算效率，降低结算费用,收支两线 限额集中统一账户开户管理，保留开户单位银行账户子账户零余额/设置资金定额管理，以资金预算管理为核心进行结算控制，防范资金风险筹资管理：统一授信、统借统还，节省财务费用，降低信贷风险资金池：内部调剂、内部结算，提高结算效率，降低结算费用,混合式,混合管理模式高度集中管理的结算中心模式 收支两条线模式+监控模式结算中心+ 收支两条线模式+监控模式本地成员单位实行结算中心管理模式+ 异地分子公司实行收支两条线模式+监控模式多级结算中心模式最高级次：财务公司类,分散式,相对集中,绝对集中,混合式,资金管理模式-上市与非上市,可以与多个银行同时进行交易的处理，包括余额查询、明细查询、在线支付、业务对帐等；,多银行银企直联,对集团所有下属单位的外部银行账户的头寸、流量、流向情况及大额资金业务的掌控。账户的监控：统计外部银行账户及分布行；资金头寸监控：查询集团当时可用资金头寸总量及明细账户情况，并能对集团的银行资金头寸和下属单位的资金头寸进行；资金流量监控：统计集团某时段各层级的资金流量；资金流向的监控：统计集团或某单位的资金流向，按对方单位进行统计分析；大额业务监控：设定资金额度范围，查询某个业务时段发生大额业务；连续支付业务监控：根据设定的账户连续支付限额进行资金业务监控，对超限业务提示预警；资金预算监控：对下属单位的资金业务与资金预算进行关联，使下属单位的资金业务在预算体系下有序开展；,资金监控平台,资金实时监控,目录,1、财务共享服务中心的建设背景2、财务共享中心业务规划3、浪潮财务共享服务中心系统解决方案4、企业实践分享5、浪潮简介,员工申请,差旅费申请随时随地拍发票,单据初审,验证票据扫描影像,客商信用预警,会计核算,移动审批统计查询,绩效看板,供应商融资,武汉财务共享服务中心,会计稽核,出纳结算,会计核算,领导审批,财务共享中心通过流程重组，集中财务人员进行业务处理，提高管控力，降本增效,项目部数量从400个发展到1200个，财务人员维持120不变。年产值从200亿发展到500亿，营业额增加200%。单张凭证处理成本从22.3元降低到6.3元。,区域财务共享中心,重庆,镇江,4.1中国交建二航局财务共享云,财务共享中心组织设计,出差申请单乘坐飞机申请单,1、申请类业务,差旅费报销单会议费报销单业务招待费报销单培训费（职工教育经费）报销单通用报销单,2、报销类业务,借款管理还款管理,3、借还款业务,职工薪酬计提表工资发放表,4、工资薪酬业务,对上（对业主）验工计价单对下（对乙方）验工计价单,5、工程计价类业务,收款单业务支付申请单保证金申请银行扣款单,6、资金收支业务,项目财务共享中心业务流程设计,项目财务共享中心应用框架,特点：1、实现了多业态的财务共享服务；2、实现了集报账、核算、支付、业财一体化的共享服务；3、实现了异构系统的集成应用，有效保护了IT资产；4、通过主数据系统，实现了组织、人员、往来等基础数据的标准化和一致性管理2.系统集成，实现财务业务,概述：鲁商集团是山东省属国有企业，以零售为主业，并在地产、医药、旅游、酒店、传媒、教育等领域实现多元化发展。鲁商财务共享中心以财务共享平台为依托，构建体系、优化流程、对现有核算、网报、资金、业务等异构系统进行有效集成，既实现了财务共享中心信息化，又有效保护了原有IT资产。,4.2鲁商集团财务共享,财务管理中心,财务共享中心,资金部,信息部,财务公司,集团,财务部,会计部,在集团财务管理中心下设财务共享中心，为各单位提供财务共享服务。财务共享中心的职能定位为实现报账处理、会计核算、付款通知以及业财一体化。财务共享中心建立后，各单位会计核算和财务管理相对分离，部分会计核算由共享中心处理，但在各单位仍旧具有财务管理职能，鲁商集团垂直财务管理体系保持现状不变。财务共享中心强调专业化技能，在岗位设置上按照职能进行专业分工，增强各岗位的专业性与有效性财务公司为所有成员单位提供结算等服务,超市,地产,传媒,物产汽车,其他,费用报销组,总账报表组,货款结算组,支持维护组,资产核算组,百货,家居,购物中心,鲁商财务共享服务中心组织设计,鲁商财务共享中心信息系统总体规划,财务共享中心工作平台,ESB,任务池,运营管理,主数据管理,绩效管理,数据采集/转换,单据稽核,付款处理,准凭证处理,电子影像系统,影像存档,电子档案,合同管理,影像采集,影像检索,图像处理,GS财务系统,往来管理,报表管理,合并报表,总账核算,辅助管理,固定资产,外部业务系统,其他业务系统,富基结算系统,费控系统,支付业务,报销业务,其他报账,GS资金管理,计划管理,资金调剂,资金风险,结算支付,银企直连平台,新增系统,需升级改造系统,基本满足要求系统,影像集成,数据采集/反馈,影像集成,凭证 接口,资金支付接口,中国铁塔股份有限公司苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司山东省商业集团有限公司中海石油气电集团有限责任公司中集物流有限公司国网浙江省电力公司中交第二航务工程局有限公司中交第一航务工程局有限公司中交隧道工程局有限公司中交第二公路工程局有限公司中铁十一局集团有限公司. .,浪潮财务共享服务应用实践,汇报完毕 感谢聆听,
