《会计电算化》课件第五章---薪资管理系统.ppt

会计电算化ACCOUNTING COMPUTERIZATION,西安交通大学出版社2012.01,会计电算化ACCOUNTING COMPUTERIZA,第五章 薪资管理系统,第一节 薪资管理系统概述 第二节 薪资管理系统基础设置第三节 薪资管理系统日常业务处理第四节 薪资管理系统期末业务处理,第五章 薪资管理系统第一节 薪资管理系统概述,第一节 薪资管理系统概述,一、薪资管理系统的特征（一）业务处理政策性强（二）及时性、准确性要求高（三）处理业务重复性强，数据计算涉及各个部门（四）涉及面广,第一节 薪资管理系统概述一、薪资管理系统的特征,会计电算化课件第五章-薪资管理系统,会计电算化课件第五章-薪资管理系统,第一节 薪资管理系统概述,四、薪资管理系统的操作流程（一）新用户的操作流程安装薪资管理系统。设置工资账套参数（选择多个工资类别）。设置所涉及的部门、所有工资项目、人员类别、银行名称和账号长度。建立第一个工资类别，选择所管理的部门。选入人员档案。设置计件工资标准和方案。选择第一个工资类别所涉及的工资项目并设置工资计算公式。,第一节 薪资管理系统概述四、薪资管理系统的操作流程,第一节 薪资管理系统概述,录入工资数据建立第二个工资类别并选择所管理的部门选入人员档案或从第一个人员类别中复制人员档案。选择第二个工资类别所涉及的工资项目并设置工资计算公式。录入工资数据重复步骤9到12，直至完成所有工资类别的建立,第一节 薪资管理系统概述录入工资数据,第一节 薪资管理系统概述,（二）老用户的操作流程 如果已经使用了薪资管理系统，到了年末，应进行数据的结转，以便开始下一年度的工作。新的会计年度开始时，可在菜单“薪资管理”“设置”中选择所需修改的内容，如人员附加信息、人员档案、工资项目、部门等，这些设置只有在新的会计年度第一个会计月里，在没有做过任何的操作时，并且删除掉所涉及的工资数据和人员档案后，才可以进行修改。,第一节 薪资管理系统概述（二）老用户的操作流程,第一节 薪资管理系统概述,五、薪资管理系统与其他子系统的关系,第一节 薪资管理系统概述五、薪资管理系统与其他子系统的关系,第二节 薪资管理系统基础设置,一、系统建账（一）建立工资账套【例】为丰丰配件厂建立工资账套。根据丰丰配件厂情况，选择多工资类别核算方案；工资核算本位币为“人民币”；核算计件工资；自动代扣个人所得税；进行扣零设置，且扣零至元；人员编码同公共平台的人员编码保持一致。具体操作步骤如下： 启用薪资管理系统后，单击“业务”页签“人力资源”“薪资管理”，弹出“建立工资套”对话框，如图所示。然后进行以下设置：,第二节 薪资管理系统基础设置一、系统建账,第二节 薪资管理系统基础设置,1参数设置（1）选择账套所需处理的工资类别个数：多个。（2）选择工资账套的核算币别“人民币”。（3）选择“是否核算计件工资”。（4）单击【下一步】按钮。,图 建立工资套-参数设置,第二节 薪资管理系统基础设置图 建立工资套-参数设置,第二节 薪资管理系统基础设置,2扣税设置 如图所示。选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框。 用户选择“是否从工资中代扣个人所得税”后，系统自动在工资项目中生成工资项目“代扣税”，系统根据输入的税率自动计算个人所得税。 设置完毕后， 单击【下一步】按钮。,图 建立工资套-扣税设置,第二节 薪资管理系统基础设置2扣税设置图 建立工资套,第二节 薪资管理系统基础设置,3扣零设置 如图所示。扣零设置是在每次发放工资时，将零头扣下，等到积累成整时再补上。用户选择“扣零”后，系统自动在工资项目中生成工资项目“本月扣零”和“上月扣零”，用户不必在计算公式中设置有关扣零处理的计算公式，系统自动设置并计算所扣零头。需要注意的是“应发合计”中不包括“上月扣零”，“扣款合计”中不包括“本月扣零”。 设置完毕后，单击【下一步】按钮。,第二节 薪资管理系统基础设置 3扣零设置,第二节 薪资管理系统基础设置,4人员编码 如图所示。本系统的人员编码与公共平台的人员编码保持一致。点击【完成】按钮结束建账过程。,图 建立工资套-人员编码,第二节 薪资管理系统基础设置 4人员编码图 建立,第二节 薪资管理系统基础设置,（二）新建工资类别与账套选项修改 工资账套建立完成后，还可以根据需要对其参数进行修改。对于多工资类别的账套，必须在建立工资类别后且打开工资类别的状态下，才能对参数进行修改。 【例】新建“在职人员”工资类别，包括所有部门，然后对工资账套的选项参数修改。操作步骤如下：,第二节 薪资管理系统基础设置（二）新建工资类别与账套选项修,第二节 薪资管理系统基础设置,1新建工资类别（1）单击“薪资管理”“人员类别”“新建工资类别”，打开“新建工资类别”对话框，如图所示。,第二节 薪资管理系统基础设置1新建工资类别,第二节 薪资管理系统基础设置,（2）单击【下一步】按钮，单击【选定全部部门】按钮，如图所示。（3）单击【完成】按钮，弹出“启用日期”对话框，单击【是】按钮。,第二节 薪资管理系统基础设置（2）单击【下一步】按钮，单击,第二节 薪资管理系统基础设置,2修改账套参数 （1）单击“薪资管理”“设置”“选项”，弹出“选项”对话框，单击【编辑】按钮，可对系统允许修改的内容进行修改。如图所示。（ 2）修改完成后，单击【确定】按钮。,第二节 薪资管理系统基础设置2修改账套参数,第二节 薪资管理系统基础设置,二、基础设置 建立工资账套以后，要对整个系统运行所需的一些基础信息进行设置，包括部门设置、人员类别设置、银行档案设置、人员附加信息设置、工资项目设置等。1部门设置2人员类别设置3人员附加信息设置,第二节 薪资管理系统基础设置二、基础设置,第二节 薪资管理系统基础设置,4银行档案设置5人员档案设置三、工资项目设置与公式定义（一）公资项目设置 工资项目设置即定义工资项目的名称、类型、长度、小数位数、增减项等。,第二节 薪资管理系统基础设置4银行档案设置,第二节 薪资管理系统基础设置,【例】丰丰配件厂各工资类别所使用的全部工资项目如右表所示。操作步骤：1若是多工资类别，先确定工资类别为关闭状态。2单击“设置”“工资项目设置”，打开“工资项目设置”对话框，如下图所示。,第二节 薪资管理系统基础设置【例】丰丰配件厂各工资类别所使,第二节 薪资管理系统基础设置,3单击【增加】按钮。从“名称参照”下拉列表中选择系统提供的常用工资项目；如果“名称参照”下拉列表中不存在需要新增的工资项目名称，也可以直接输入。 然后，设置工资项目的类型、长度、小数位数、增减项。如果增减项设为“增项”，则该工资项目自动成为应发合计的组成项目；如果设为“减项”，则该项目自动成为扣款合计的组成项目；如果设为“其他”，则该工资项目既不计入应发合计，也不计入扣款合计。4重复第3步，并可单击【上移】、【下移】按钮调整工资项目的排列顺序。5增加完所有的工资项目后，单击【确定】按钮保存设置，若放弃设置则单击【取消】按钮。6单击【重命名】按钮，可修改工资项目名称。7单击【删除】按钮，可删除工资项目。,第二节 薪资管理系统基础设置3单击【增加】按钮。从“名称,第二节 薪资管理系统基础设置,（二）公式定义【例】定义“缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数”操作步骤：1在右图的工资项目设置界面，单击“公式设置”页签。在该界面，对系统固定的工资项目“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”三项，系统自动给出计算公式。用户可以增加、修改、删除其他工资项目的计算公式。2单击【增加】按钮，从工资项目下拉列表中选择“缺勤扣款”。3单击公式定义区，出现编辑光标，选择工资项目“基本工资”；输入运算符或从界面上单击“/”按钮；输入“22”；输入或选择“*”；选择工资项目“缺勤天数”，如图所示。4公式定义完成后，单击【公式确认】按钮，系统将对公式进行逻辑合法性检查，不符合逻辑的系统将给出错误提示。5可通过单击【上移】按钮、【下移】按钮调整计算公式顺序。,第二节 薪资管理系统基础设置（二）公式定义,第二节 薪资管理系统基础设置,【例】设置职务补贴的计算公式。某配件厂规定企业管理人员的职务补贴是600元，其他各类人员的职务补贴是300元。采用iff函数，职务补贴=iff(人员类别=“企业管理人员”，600，300).操作步骤：1接上例，单击【增加】按钮，从工资项目下拉列表中选择“职务补贴”。2单击【函数公式向导输入】按钮，打开“函数向导-步骤之1”对话框，如图所示。,第二节 薪资管理系统基础设置【例】设置职务补贴的计算公式。,第二节 薪资管理系统基础设置,3在“函数名”列表中选择“iff”函数，单击【下一步】按钮，打开“函数向导-步骤之2”对话框，如图所示。4单击“逻辑表达式”右侧的参照按钮，打开“参照”对话框。从下拉列表中选择“人员类别”，从人员类别列表中选择“企业管理人员”，单击【确认】按钮，返回图“函数向导-步骤2”界面。,第二节 薪资管理系统基础设置3在“函数名”列表中选择“i,第二节 薪资管理系统基础设置,5在“算术表达式1”文本框中输入“600”，在“算术表达式2”文本框中输入“300”，单击【完成】按钮，返回“公式设置”界面。6公式定义完成后，单击【公式确认】按钮，系统将对公式进行逻辑合法性检查，不符合逻辑的系统将给出错误提示。,第二节 薪资管理系统基础设置,第三节 薪资管理系统日常业务处理,一、工资变动管理（一）直接录入法（二）替换法【例】采用替换法给本企业所有经营人员的奖金增加200元。,第三节 薪资管理系统日常业务处理一、工资变动管理,第三节 薪资管理系统日常业务处理,操作步骤：在“工资变动”界面，单击【替换】按钮，设置相关参数，设置好后，单击【确定】按钮，如图所示。,第三节 薪资管理系统日常业务处理操作步骤：,第三节 薪资管理系统日常业务处理,（三）筛选和定位法（四）页编辑 在工资变动界面提供了【编辑】按钮，可以对选定的个人进行快速录入。单击【上一人】按钮、【下一人】按钮可变更人员，录入或修改其他人员的工资数据。,第三节 薪资管理系统日常业务处理（三）筛选和定位法,第三节 薪资管理系统日常业务处理,三、个人所得税设置操作步骤：1单击“业务处理”“扣缴所得税”，打开“栏目选择”对话框，如图所示。2用户可在“可选栏目”中选择新栏目；设置“所得项目”、“对应工资项目”等参数。,第三节 薪资管理系统日常业务处理三、个人所得税设置,第三节 薪资管理系统日常业务处理,3设置完成后，单击【确认】按钮，打开“扣缴所得税”窗口，如图所示。,第三节 薪资管理系统日常业务处理3设置完成后，单击【确认,第三节 薪资管理系统日常业务处理,4单击【税率】按钮，打开“个人所得税申报表”对话框，如图所示。5设置纳税基数，单击【确定】按钮，返回“扣缴所得税”窗口。系统将根据用户的设置自动计算并生成新的个人所得税申报表。,第三节 薪资管理系统日常业务处理4单击【税率】按钮，打开,第三节 薪资管理系统日常业务处理,四、银行代发设置（一）银行文件格式设置1单击“薪资管理”“业务处理”“银行代发”，第一次进入“银行代发”功能时，系统自动显示“银行文件格式设置”对话框，如图所示，可以立即进行设置。以后再进入该功能时，可在“银行代发”窗口中单击【格式】按钮，或单击右键，从快捷菜单下选择“格式”，即可进入“银行文件格式设置”功能，设置银行文件格式。,第三节 薪资管理系统日常业务处理四、银行代发设置,第三节 薪资管理系统日常业务处理,2首先选择代发工资的银行模板，系统提供银行模板文件格式，若不能满足要求，可进行修改。每次修改都必须对栏目名称、数据类型、总长度、小数位数及数据来源进行设置。3单击【插入行】按钮、【删除行】按钮，可以增加或删除代发项目。4选择银行代发数据标志行所在位置。若选择有标志行在首行或末行输出则需要设置输出内容，可利用【插入列】按钮、【删除列】按钮增加或删除输出内容。5确认后，系统将设置进行保存，并生成银行代发一览表。,第三节 薪资管理系统日常业务处理2首先选择代发工资的银行,第三节 薪资管理系统日常业务处理,（二）银行代发输出格式设置操作步骤：1在“银行代发一览表”界面，单击【方式】按钮，或右击选择“方式”设置，打开“文件方式设置”对话框，如图所示。,第三节 薪资管理系统日常业务处理（二）银行代发输出格式设置,第三节 薪资管理系统日常业务处理,2在“常规”页签中选择文件类型，在“高级”页签中对磁盘文件的格式进行进一步设置。3设置完毕，单击【确定】按钮，返回“银行代发”界面。五、工资数据输出 按用户已设置好的格式和设定的文件名，将数据输出到指定的磁盘。操作步骤： 在“银行代发”界面，单击【传输】按钮，或右击选择快捷菜单中的“传输”，选择存储路径、输入文件名称，然后单击【保存】按钮。,第三节 薪资管理系统日常业务处理2在“常规”页签中选择文,第四节 薪资管理系统期末业务处理,一、工资费用分摊 工资分摊是指对当月发生的工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的计提，并制作自动转账凭证，传递到总账系统供登账使用。操作步骤：1单击“薪资管理”“业务处理”“工资分摊”，打开“工资分摊”对话框，如图所示。,第四节 薪资管理系统期末业务处理一、工资费用分摊,第四节 薪资管理系统期末业务处理,2单击【工资分摊设置】按钮，打开“分摊类型设置”对话框，如图所示。3单击【增加】按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框，输入新的工资分配计提类型名称和计提分摊比例，如图所示。,第四节 薪资管理系统期末业务处理2单击【工资分摊设置】按,第四节 薪资管理系统期末业务处理,4单击【下一步】按钮，打开“分摊构成设置”对话框，输入分摊构成设置，所有构成项目均可参照输入，如图所示。5单击【完成】按钮，返回“分摊类型设置”对话框，可继续增加其他分摊类型，也可对已有的分摊类型进行修改或删除。,第四节 薪资管理系统期末业务处理4单击【下一步】按钮，打,第四节 薪资管理系统期末业务处理,二、生成转账凭证 工资分配及费用分摊的结果最后应通过转账凭证的形式传递到总账，避免二次录入。操作步骤：1单击“薪资管理”“业务处理”“工资分摊”，打开“工资分摊”对话框，如图所示。,第四节 薪资管理系统期末业务处理二、生成转账凭证,第四节 薪资管理系统期末业务处理,2选择参与本次计提费用的类型、参与核算的部门、计提的会计月份、计提分配方式，选择费用分摊是否明细到工资项目。设置完成后，单击【确定】按钮，打开“应付工资一览表”窗口，如图所示。,第四节 薪资管理系统期末业务处理2选择参与本次计提费用的,第四节 薪资管理系统期末业务处理,3根据需要选择是否按“合并科目相同、辅助项相同的分录”显示一览表。4从“类型”下拉列表框中选择不同的分摊类型，系统按选择的分摊类型显示相应的一览表。5单击【制单】按钮，将生成当前所选择的一种“分摊类型”所对应的一张凭证。6选择“凭证字”；确认“凭证日期”；单击【保存】按钮，凭证左上角显示红色“已生成”字样，如图所示，表明该凭证已传递到总账系统。7在“应付工资一览表”界面，如果单击【批制】按钮，可一次将所有本次参与分摊的“分摊类型”所对应的凭证全部生成。,第四节 薪资管理系统期末业务处理3根据需要选择是否按“合,第四节 薪资管理系统期末业务处理,三、月末结账与反结账（一）月末结账 月末结账即月末处理，是将当月数据经过处理后结转至下月。操作步骤：1在薪资管理系统中，单击“业务处理”“月末处理”，打开“月末处理”对话框，如图所示。,第四节 薪资管理系统期末业务处理三、月末结账与反结账,第四节 薪资管理系统期末业务处理,2单击【确定】按钮，弹出提示框“月末处理之后，本月工资将不许变动！继续月末处理吗？”，如图所示。3若单击【否】按钮，则退回薪资管理界面；单击【是】按钮，系统继续提示“是否选择清零项？”，如图所示。,第四节 薪资管理系统期末业务处理2单击【确定】按钮，弹出,第四节 薪资管理系统期末业务处理,4若单击【否】按钮，则下月项目完全继承当前月数据；若单击【是】按钮，打开“选择清零项目”对话框，如图所示。5选择清零的项目后，单击【确定】按钮，弹出“月末处理完毕”对话框。并且按用户设置将清零项目数据清空，其他项目继承当前月数据。如果选中“保存本次选择结果”，则本次选择的需清零的工资项目系统将予以保存，每月不必再重新选择。,第四节 薪资管理系统期末业务处理4若单击【否】按钮，则下,第四节 薪资管理系统期末业务处理,（二）反结账 在薪资管理系统结账后，若发现还有一些业务或其他事项需要在已结账月进行账务处理，此时需要使用反结账功能取消已结账标志。操作步骤：1在薪资管理系统中，单击“业务处理”“反结账”，打开“反结账”对话框，如图所示。2单击【确定】按钮，选择需要进行反结账的账套和工资类别，提示“反结账已成功完成”，单击【确定】按钮。,第四节 薪资管理系统期末业务处理（二）反结账,